風(fēng)險事件分類清單

4風(fēng)險事件分類清單事件大類定義事件小類自然災(zāi)害指給人類生存帶來危害或損害人類生活環(huán)境的自然現(xiàn)象。氣象災(zāi)害臺風(fēng)、龍卷風(fēng)、洪澇、暴雨、干旱、暴雪、高溫、雷電、冰雹、霧霾等地質(zhì)災(zāi)害山體滑坡、地震等海洋性災(zāi)害森林草原火災(zāi)生物災(zāi)害等事故災(zāi)難指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中，造成人身傷亡或者直接經(jīng)濟(jì)損失的生產(chǎn)安全事故、環(huán)境污染事故，以及輻射事故等。工商貿(mào)企業(yè)安全事故交通運(yùn)輸事故火災(zāi)事故著火、爆炸、易燃易爆品閃爆建設(shè)工程安全事故公共設(shè)施和設(shè)備事故（特種設(shè)備事故、基礎(chǔ)設(shè)施和公共設(shè)備事故）核與輻射事故泄漏失控、中毒、其他危險化學(xué)品嚴(yán)重泄漏失控和中毒事件著火、爆炸、易燃易爆品閃爆劇毒化學(xué)品道路運(yùn)輸事件泄漏、爆炸、火災(zāi)、其他突發(fā)環(huán)境事件/環(huán)境污染和生態(tài)破壞事件水域（水體）污染事件大氣（空氣）污染事件土壤污染事件輻射污染事件污染導(dǎo)致集中式飲用水源地取水中斷事件轉(zhuǎn)基因生物生態(tài)破壞事件盜伐、濫伐、哄搶森林事件毀林、亂占林地、非法改造林地用途事件瀕危物種生存環(huán)境遭受環(huán)境污染事件野生動（植）物種群大批死亡事件自然保護(hù)區(qū)、風(fēng)景名勝區(qū)生態(tài)破壞事件進(jìn)口再生原料污染事件非法傾倒、埋藏劇度危險廢物事件其他環(huán)境污染和生態(tài)破壞事件其他各類安全生產(chǎn)事故1物體打擊、2車輛傷害、3機(jī)械傷害、4起重傷害、5觸電、6淹溺、7灼燙、8火災(zāi)、9高處墜落、10坍塌、11冒頂片幫、12透水、13放炮、14火藥爆炸、15瓦斯爆炸、16鍋爐爆炸、17容器爆炸、18其他爆炸、19中毒和窒息、20其他傷害公共衛(wèi)生事件指企業(yè)或駐地突然發(fā)生的，或由自然災(zāi)害、事故災(zāi)難、社會安全等事件引起的，重大職業(yè)和食物中毒、重大傳染病疫情、群體性不明原因疾病以及新傳染病風(fēng)險。傳染病疫情或群體性不明原因疾病事件鼠疫、肺炭疽、非典、人感禽流感、腺鼠疫、霍亂、乙類傳染病、丙類傳染病、新發(fā)傳染病、消滅傳染病重流行、其他急性中毒（食物、職業(yè)等中毒）事件職業(yè)中毒、食物中毒、其他其他嚴(yán)重影響公眾健康的事件動物疫情、食品安全事件、職業(yè)危害事件、水體及飲用水源污染、疫苗藥品和醫(yī)療器械安全事件社會穩(wěn)定與安全事件企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營及管理過程中，發(fā)生的恐怖襲擊事件、群體性事件、社會治安事件及其他社會影響嚴(yán)重的事件。境內(nèi)恐怖襲擊事件破壞公司財產(chǎn)、損害人身安全、影響項目運(yùn)行、其他刑事案件、極端暴力案件群體性事件（大規(guī)模踩踏事件）各種非法集會、游行、示威、請愿以及集體罷餐、靜坐事件，罷市、罷工事件，大范圍串聯(lián)、煽動和蠱惑信息事件、上訪等群體性事件；群體性械斗、沖突事件；阻斷交通事件，阻撓、妨礙國家重點建設(shè)工程施工事件，聚眾鬧事；非法傳教、傳銷事件，其他群體事件火工品被盜、丟失事件被盜、丟失、其他網(wǎng)絡(luò)安全與信息安全事件數(shù)據(jù)中心安全事件、網(wǎng)絡(luò)安全事件、信息系統(tǒng)安全事件、信息(數(shù)據(jù))安全事件公共文化場所和文化活動事件文化場所火災(zāi)、坍塌、踩踏、其他涉外事件來訪外賓事件、其他民族和宗教事件新聞媒體事件/輿情突發(fā)事件媒體炒作、散布謠言、敏感信息媒體專題來訪報道、其他資本市場事件/經(jīng)濟(jì)金融安全事件股價異動;評級調(diào)整;交易量波動;監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰;其他社會治安事件/重大刑事案件偷盜、搶劫、破壞、詐騙、傷害、走私、其他能源資源供給事件影響市場穩(wěn)定的突發(fā)事件/生活必需品（含糧食）供應(yīng)與市場穩(wěn)定事件人員紀(jì)違規(guī)違法行為指企業(yè)以任命、聘任或者委派等方式在管理崗位任職的工作人員，違反國家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度，應(yīng)承擔(dān)紀(jì)律責(zé)任的行為。貪污賄賂行為違反財經(jīng)紀(jì)律行為失職瀆職行為因涉嫌違法犯罪被司法機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施、被上級紀(jì)委采取“兩規(guī)”措施，或因違規(guī)違紀(jì)違法受到黨紀(jì)政紀(jì)處分的法律糾紛指企業(yè)與其他當(dāng)事人之間發(fā)生的民事、行政、勞動糾紛，以及企業(yè)內(nèi)部單位之間發(fā)生的爭議和糾紛。民事糾紛合同糾紛、損害賠償糾紛、知識產(chǎn)權(quán)糾紛、其他行政糾紛稅務(wù)糾紛、其他勞動糾紛行政處罰土地使用程序違規(guī)處罰、環(huán)評違規(guī)處罰、價格違規(guī)處罰質(zhì)量事故企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中，因產(chǎn)品、工程和服務(wù)質(zhì)量問題或不合格造成損失以及在國家、省(市、自治區(qū))或企業(yè)內(nèi)部部門組織的監(jiān)督抽查中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量不合格事件。產(chǎn)品質(zhì)量事件產(chǎn)品質(zhì)量檢驗作假、產(chǎn)品不合標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品摻假、其他服務(wù)質(zhì)量事件運(yùn)輸、儲存不合要求，服務(wù)質(zhì)量達(dá)不到設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)，施工擾民，其他工程質(zhì)量事件項目可研/設(shè)計不當(dāng)、施工質(zhì)量不合格、其他計量質(zhì)量事件財務(wù)突發(fā)事件融資擔(dān)保類突發(fā)事件包括企業(yè)無法支付到期債務(wù)、因償債糾紛債權(quán)人提起訴訟、銀行賬戶被法院依法凍結(jié)、企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難無法維持正常經(jīng)營以及企業(yè)提供擔(dān)保的債務(wù)未能按期償付、主要債權(quán)銀行調(diào)低對企業(yè)的信用評級等。資金安全類突發(fā)事件（匯兌損失事件、賬戶凍結(jié)事件以及非法套現(xiàn)、違規(guī)使用票據(jù)、非法集資、違規(guī)辦理存款業(yè)務(wù)、其他）包括銀行預(yù)留印鑒及重要資金結(jié)算和會計原始憑證、會計檔案丟失，因保管不善、遭遇欺詐、個別人員違法違紀(jì)等原因?qū)е麓箢~現(xiàn)金或銀行存款丟失，資金結(jié)算中心資金結(jié)算系統(tǒng)出現(xiàn)大規(guī)模故障導(dǎo)致支付錯誤或結(jié)算無法進(jìn)行超過一個工作日等。金融運(yùn)作類突發(fā)事件包括擁有大量業(yè)務(wù)往來的金融機(jī)構(gòu)倒閉等。財務(wù)管理突發(fā)事件包括由于各種難以預(yù)料或者控制的因素，從而影響企業(yè)財務(wù)狀況，對企業(yè)造成損失的可能性，如突發(fā)重大壞賬、經(jīng)濟(jì)糾紛、稅務(wù)稽查、外部審計等。資產(chǎn)流動性風(fēng)險事件資金嚴(yán)重短缺甚至面臨資金斷裂，無法償還到期債務(wù)，出現(xiàn)經(jīng)營狀況惡劣。信用風(fēng)險事件因債務(wù)人違約而導(dǎo)致貸款或投資不能按期收回，或需要公司對外承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的信用風(fēng)險事件；市場風(fēng)險事件因市值、價格、利率、匯率等出現(xiàn)急劇不利波動而給公司造成損失的市場風(fēng)險事件；操作風(fēng)險事件因內(nèi)部控制制度及公司治理結(jié)構(gòu)失效，出現(xiàn)違法違規(guī)操作而給公司造成損失的操作風(fēng)險事件；發(fā)生經(jīng)濟(jì)金融案件貪污、挪用、盜竊、搶劫、爆炸、綁架、攜款潛逃等事件。盜竊、搶劫事件在財務(wù)辦公室內(nèi)或財務(wù)人員外出途中，針對現(xiàn)金、支票、印章、其他票據(jù)發(fā)生盜搶事件，可能會造成財產(chǎn)損失，甚至人員傷亡。操作失控事件主要指工作人員由于誤操作致使資金損失或數(shù)據(jù)丟失。超預(yù)算資金安排的臨時性支出指年初二級預(yù)算各部門未申報的大額預(yù)算支出及臨時性發(fā)生的支出，而財務(wù)沒有相關(guān)的資金來源準(zhǔn)備。應(yīng)收賬款的清理因不可控因素或人為因素而中止指自然因素、意外因素或個人發(fā)生死亡、失蹤而造成應(yīng)收賬款不能及時清理。日常備用現(xiàn)金存放超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)指流動備用現(xiàn)金未按要求的金額存儲，額度超出規(guī)定的限額，或收繳的現(xiàn)金未及時上解且現(xiàn)金量較大。財務(wù)信息系統(tǒng)風(fēng)險事件因財務(wù)系統(tǒng)、電腦系統(tǒng)或網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等存在物理、技術(shù)安全隱患而難公司造成損失的系統(tǒng)風(fēng)險事件；網(wǎng)絡(luò)故障指由于人為或客觀原因致使財務(wù)信息系統(tǒng)或資金網(wǎng)絡(luò)結(jié)算系統(tǒng)產(chǎn)生故障，而不能正常使用。人為因素主要指故意破壞或在網(wǎng)絡(luò)維護(hù)中產(chǎn)生故障；客觀因素主要指由于網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營商或系統(tǒng)提供商原因產(chǎn)生的故障。財務(wù)系統(tǒng)出現(xiàn)運(yùn)行故障與數(shù)據(jù)庫連接異常中斷，影響業(yè)務(wù)處理，影響財務(wù)定期結(jié)賬、報賬或?qū)е沦~務(wù)混亂的事件；事件的發(fā)生造成電子數(shù)據(jù)和紙質(zhì)財務(wù)核算資料全部丟失或毀損，導(dǎo)致重新建賬困難，需要兩周以上進(jìn)行手工賬務(wù)處理的事件。計算機(jī)病毒感染或電腦黑客攻擊由于財務(wù)部門計算機(jī)或財務(wù)服務(wù)器感染各類計算機(jī)病毒，致使計算機(jī)系統(tǒng)不能正常工作，或者計算機(jī)產(chǎn)生數(shù)據(jù)丟失、破壞，甚至造成銀行賬戶資金損失（如木馬病毒竊取資金賬號和密碼）。財務(wù)信息事件指企業(yè)在編制、應(yīng)用、上報和披露企業(yè)財務(wù)信息數(shù)據(jù)，以及財務(wù)信息管理系統(tǒng)運(yùn)行過程中發(fā)生的事件。會計檔案安全事件因發(fā)生水災(zāi)、火災(zāi)、故意損壞等行為，致使會計紙質(zhì)或電子檔案毀損。公司重要數(shù)據(jù)、帳冊、重要空白憑證嚴(yán)重?fù)p毀、丟失的整件；惡意串通，竊取數(shù)據(jù)、賬號、密碼進(jìn)行非法轉(zhuǎn)移資金；財務(wù)資料安全事件如財務(wù)軟件系統(tǒng)故障、財務(wù)資料遭遇遺失毀滅等。財務(wù)數(shù)據(jù)失竊。財務(wù)部門以外人員未經(jīng)授權(quán)，取得財務(wù)數(shù)據(jù)（包括紙質(zhì)數(shù)據(jù)或電子數(shù)據(jù)）的行為，不論是否將數(shù)據(jù)用于非法用途均屬財務(wù)數(shù)據(jù)失竊。財務(wù)報告及會計信息披露事件財務(wù)信息披露事件、會計核算錯誤事件財稅及價格管理事件財稅事件、價格違規(guī)行為財務(wù)信息管理系統(tǒng)事件財務(wù)數(shù)據(jù)丟失、毀損，系統(tǒng)運(yùn)行故障其他不能納入上述類型的事件。其他社會穩(wěn)定主要風(fēng)險事件風(fēng)險事件后果和影響備注重大影響較大影響一般影響沖擊、圍攻黨政機(jī)關(guān)、要害部門及重點地區(qū)、部位、城所√發(fā)生打、砸、搶、燒及人員傷亡事件√非法集會、示威、游行√罷工、罷市、罷課√敵對勢力插手利用，內(nèi)外勾結(jié)形成熱點√集體上訪√進(jìn)京集體上訪；200人以上影響社會穩(wěn)定的集體上訪；重點地區(qū)、部位和場所聚集人數(shù)10人以上、100人以下的，可評估為重大影響極端個人事件√在公共場所實施自殺、自殘、自傷等極端行為，造成惡劣社會影響的，可評估為重大影響堵塞、阻斷交通√阻斷鐵路干線、國道、高速公路和重要交通樞紐，持續(xù)時間較長的，可評估為重大影響媒體（網(wǎng)絡(luò)）出現(xiàn)負(fù)面輿情√輿情擴(kuò)散迅速、持續(xù)時間長、形成跨區(qū)域甚至全國影響的社會熱點事件，可評估為重大影響個人非正常上訪√揚(yáng)言采取極端行