項目前期階段咨詢

..項目前期階段咨詢一、項目前期階段咨詢是工程咨詢主要執(zhí)業(yè)業(yè)務(wù)。不同委托方委托的項目前期階段咨詢委托方前期咨詢服務(wù)類別具體內(nèi)容項目業(yè)主委托企業(yè)投資項目的前期咨詢編制企業(yè)發(fā)展規(guī)劃、項目投資機會研究、項目商業(yè)計劃書、項目初步可行性研究報告、項目可行性研究報告以及相關(guān)專題研究報告,為企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略研究和投資決策服務(wù)企業(yè)投資項目核準和備案咨詢<投資不使用政府資金的項目>按照政府核準或備案機關(guān)的要求,編寫核準項目申請報告、項目備案相關(guān)文件；以便于政府部門進行核準和備案企業(yè)資金申請咨詢編寫資金申請報告,以獲得政府投資補助、貸款貼息和國際金融組織貸款及政府貸款轉(zhuǎn)貸等資金政府部門委托政府投資項目的前期咨詢<使用政府資金的項目>從提高政府性資金使用效率的角度,編寫項目建議書、初步可行性研究和可行性研究報告?；蛘邔ζ溥M行咨詢評估政府投資項目評估咨詢政府核準項目咨詢接受審核機關(guān)委托,對企業(yè)上報的項目核準申請報告進行評估論證。金融機構(gòu)委托金融組織委托企業(yè)資信調(diào)查,企業(yè)改造項目現(xiàn)狀評估等二、企業(yè)投資項目前期咨詢1、投資機會研究。機會研究一般與規(guī)劃研究同步進行,以機會研究結(jié)果為基礎(chǔ),可以設(shè)立備選項目庫。機會研究的方法主要是依靠經(jīng)驗進行粗略的預測估計。主要咨詢內(nèi)容包括：〔1分析投資動機,把握投資目標?！?鑒別投資機會,一般從以下方面進行鑒別：eq\o\ac<○,1>鑒別項目目標與企業(yè)規(guī)劃目標的關(guān)聯(lián)。eq\o\ac<○,2>鑒別所研究的投資機會是否能夠發(fā)揮企業(yè)優(yōu)勢,具有可行性前景。eq\o\ac<○,3>符合企業(yè)現(xiàn)實情況?！?具體項目論證,對于不同類型的投資機會,應(yīng)結(jié)合項目特點進行論證。主要是以下五種：資源利用開發(fā)型項目、填補市場空白型項目、科技領(lǐng)先型項目、配套服務(wù)型項目、公共領(lǐng)域市場化運作項目,各行業(yè)的特點要理解,在題目中能簡單的論述。2、初步可行性研究初步可行性研究是對機會研究所選擇的項目進一步分析論證。初步可行性研究是初步判斷項目是否有生命力。不是所有的項目都需要進行初步可行性研究。對投資機會研究所選擇的較大或較復雜的項目,如果所掌握的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)對項目目標的可實現(xiàn)性的判斷仍感不足時,應(yīng)進行初步可行性研究。這樣做可以避免直接進行詳細可行性研究時花費較多、費時較長的,而最終又判定項目不可行所造成的損失。初步可行性研究的內(nèi)容與下述可行性研究基本相同,但深度較淺,主要有：項目目標及功能定位②市場需求研究；③項目建設(shè)地點選擇；④項目方案構(gòu)思；⑤項目建設(shè)方案初步論證。3、可行性研究可行性研究是通過調(diào)查研究和分析比,提出項目是否值得投資和如何進行建設(shè)的分析評價意見。要有：預見性、公正性、可靠性、科學性?！?可行性研究報告的深度要求?？尚行匝芯康某晒强尚行匝芯繄蟾?應(yīng)達到以下深度要求：①可行性研究報告的內(nèi)容齊全,數(shù)據(jù)準確,論據(jù)充分,結(jié)論明確,以滿足決策者定方案定項目的需要；②可行性研究中選用的主要設(shè)備的規(guī)格、參數(shù)應(yīng)能滿足預訂貨的要求,引進的技術(shù)設(shè)備的資料應(yīng)能滿足合同談判的要求；③可行性研究中的重大技術(shù)、財務(wù)方案,應(yīng)有兩個以上方案的比選；④可行性研究中確定的主要工程技術(shù)數(shù)據(jù),應(yīng)能滿足項目初步設(shè)計的要求；⑤可行性研究階段對建設(shè)投資和生產(chǎn)成本應(yīng)進行分項詳細估算,其誤差應(yīng)控制在土10％以內(nèi)；⑥可行性研究確定的融資方案,應(yīng)能滿足銀行等金融機構(gòu)信貸決策的需要；⑦可行性研究報告應(yīng)反映在可行性研究過程中出現(xiàn)的某些方案的重大分歧及未被采納的理由,以供決策者權(quán)衡利弊進行決策?！?可行研究報告的主要內(nèi)容包括16個方面,首先我們要知道這16個方面,理解16方面的內(nèi)容。實際上這16個方面,也是我們整個教材體系的重點和基本大綱。見第一冊92—95頁。詳細內(nèi)容會在第四科目教材內(nèi)容中講解。三、不同類型項目前期咨詢我國建設(shè)項目按照國家對投資管理制度,可以分為三類：審批制項目,核準制項目,備案制項目。此部分內(nèi)容還可參考第一科目教材教材14---18頁的說明,理清思路?！惨粚徟频捻椖俊φ再Y金投資建設(shè)項目實行審批制。需要編制項目建議書和可行性研究報告。分為：政府直接投資項目,政府注入資本金項目1、政府直接投資項目根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》,政府投資主要用于關(guān)系國家安全和市場不能有效配置資源的經(jīng)濟和社會領(lǐng)域,包括加強公益性和公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),保護和改善生態(tài)環(huán)境,促進欠發(fā)達地區(qū)的經(jīng)濟和社會發(fā)展,推進科技進步和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化的經(jīng)濟和社會領(lǐng)域。中央政府投資的項目,包括本級政府建設(shè)項目,以及跨地區(qū)、跨流域和對經(jīng)濟社會發(fā)展全局有重大影響的項目。政府直接投資項目前期論證重點關(guān)注的問題如下：〔1項目需求及目標定位重點從社會經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃角度,論證項目建設(shè)的必要性及社會需求,評價項目目標功能定位是否合理。〔2項目建設(shè)方案項目建設(shè)方案一般包括建設(shè)地址選擇、占用土地、建筑方案、公用工程等?！?項目實施方案〔4土地利用與移民安置方案〔5環(huán)境保護措施方案及環(huán)境影響評價環(huán)境保護措施方案通常可包括在項目建設(shè)方案之內(nèi),而環(huán)境影響評價及其報告則另成體系,由具有專項資質(zhì)的咨詢單位負責編制,并由國家或地方環(huán)境保護主管部門負責審批?！?投資估算〔7資金籌措方案〔8費用效果分析政府直接投資的公益性項目,由于其產(chǎn)出效果一般不能貨幣量化,應(yīng)盡可能地采用非貨幣的量綱進行量化,采用費用效果分析的方法對項目建設(shè)方案分析比較,進行經(jīng)濟合理性評價；難以進行量化分析的,應(yīng)進行定性分析?！?社會影響分析〔10風險分析2．政府注入資本金項目政府投入的資金行使相應(yīng)的股東權(quán)力。但政府一般不直接以股東的身份參與項目投資建設(shè),而是通過授權(quán)投資機構(gòu)或部門組建的具有投資職能的投資公司代為行使政府財政投資的股權(quán),作為政府投人資本金的出資人代表。政府以資本金方式投資的項目有兩類：①帶有顯著外部效益,有明顯公益性特征,有一定的經(jīng)濟收入但收入不足以彌補投資成本的準公共產(chǎn)品項目,如高速公路、城市道路、學校教育、醫(yī)療衛(wèi)生、公有住房、環(huán)境保護等項目；②以鐵路、電信、地鐵、供水、污水處理、垃圾處理、廣播電視等為代表的自然壟斷行業(yè)項目。這些項目的產(chǎn)品和服務(wù)或具有排他性,或具有競爭性,消費者愿意直接付費；有的項目雖有一定的收入,但收入難以彌補全部成本支出。對于這類領(lǐng)域項目的投資,政府介入的程度高低取決于政府的財力、項目的創(chuàng)收能力及經(jīng)營效率等。政府以資本金注入方式進行投資建設(shè)的項目,其資本金可以完全由政府出資,其余資金通過銀行貸款等方式解決,但更多的是由政府部門與企業(yè)共同出資為項目籌集資本金。這類項目投資較大可行性研究要求內(nèi)容復雜。更注重于多元化投資主體的關(guān)系研究。〔二企業(yè)投資項目核準企業(yè)投資建設(shè)屬于《政府核準的投資項目目錄》范圍內(nèi)的項目,應(yīng)根據(jù)國務(wù)院關(guān)于投資體制改革決定的要求,向投資行政主管部門報送項目核準申請報告。政府部門不再審批企業(yè)投資項目建議書或可行性研究報告。1、項目核準申請報告與可行性研究報告的性質(zhì)和研究思路不同。企業(yè)報送項目核準機關(guān)的項目核準申請報告,重點闡述政府關(guān)注的有關(guān)外部性、公共性等事項,包括維護經(jīng)濟安全、合理開發(fā)利用資源、保護生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公眾利益、防止出現(xiàn)壟斷等。2、企業(yè)投資核準申請報告的編寫：編寫核準申請報告應(yīng)根據(jù)政府公共管理的要求,對擬建項目的規(guī)劃布局、資源利用、征地移民、生態(tài)環(huán)境、經(jīng)濟和社會影響等方面進行綜合論證,以備政府部門核準。核準申請報告包括申報單位及項目概況、發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準入分析,資源開發(fā)及綜合利用分析,節(jié)能方案分析,建設(shè)用地、征地拆遷及移民安置分析,環(huán)境和生態(tài)影響分析、經(jīng)濟影響分析和社會影響分析8個部分。3、外商投資項目核準申請報告的編寫外商投資項目核準是國家投資主管部門對于外商投資行為從維護經(jīng)濟安全、合理開發(fā)資源、保護生態(tài)環(huán)境、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷以及市場準入、資本項目管理等方面審核后,依法作出的行政決定。原審批外商投資項目建議書和可行性研究報告,現(xiàn)在改為只核準項目申請報告?！舶凑胀顿Y額不同和項目類型不同一般分為：國務(wù)院、國家發(fā)改委、省發(fā)改委核準、各地單行規(guī)定的核準權(quán)限。4、境外投資項目申請報告的編寫國家對我國企業(yè)到境外投資資源開發(fā)類和大額用匯項目實行核準管理。根據(jù)國家發(fā)展改革委制定的境外投資項目核準辦法規(guī)定,不分企業(yè)所有制,不分資金來源、投資形式和方式,對境外投資新建、收購、參股項目及增資、再投資項目,均需從維護經(jīng)濟安全、符合產(chǎn)業(yè)政策、保障公共利益、資本項目管理等公共管理的角度進行核準?！?項目申請報告的編寫內(nèi)容境外投資項目申請報告與項目可行性研究報告不同,也與境內(nèi)投資項目申請報告有很大差別。該類項目申請報告不要求詳細的技術(shù)選擇分析、財務(wù)效益和敏感性分析等企業(yè)決策所需的技術(shù)經(jīng)濟可行性分析論證；也不要求滿足中國的環(huán)境保護、市場準入等政府法規(guī)要求。政府行政機關(guān)不再審批項目可行性研究報告,項目單位可結(jié)合自身及項目情況,決定是否編制項目可行性研究報告。報送國家發(fā)改委的項目申請報告應(yīng)包括以下內(nèi)容：①項目名稱、投資方基本情況；②項目背景情況及投資環(huán)境情況；③項目建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容、產(chǎn)品、目標市場,以及項目效益、風險情況；④項目總投資、各方出資額、出資方式、融資方案及用匯金額；⑤購并或參股項目,應(yīng)說明擬購并或參股公司的具體情況。報送國家發(fā)展改革委的項目申請報告應(yīng)附以下文件：①公司董事會決議或相關(guān)的出資決議；②證明中方及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的文件；③銀行出具的融資意向書；④以有價證券、實物、知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的,按資產(chǎn)權(quán)益的評估價值或公允價值核定出資額,應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的會計師、資產(chǎn)評估機構(gòu)等中介機構(gòu)出具的資產(chǎn)評估報告,或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價值的第三方文件；⑤投標、購并或合資合作項目,中外方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件；⑥境外競標或收購項目,按規(guī)定應(yīng)報送的信息報告,并附國家發(fā)改委出具的有關(guān)確認函件〔2對境外竟標或收購項目的特殊安排有些境外競標或收購項目,時間要求緊,又有較大的不確定性。為了解決并購、投標等投資活動的時機選擇問題,增強企業(yè)決策的主動性和靈活性,國家對其實行預先申報規(guī)劃、自主決策立項、相機實施運作、事后上報核準的政策,要求在正式競標或?qū)ν庹介_展商務(wù)活動前,向國家發(fā)改委報送信息報告,國家發(fā)改委在收到書面信息報告之日起7個工作日內(nèi)出具有關(guān)確認函件。待項目中標或收購條件基本達成一致后,再向發(fā)展改革部門申請辦理項目核準手續(xù)。若需對外簽約,應(yīng)注意寫明"需經(jīng)中國政府有關(guān)部門批準后生效"或類似條款。信息報告的主要內(nèi)容包括：①投資主體基本情況；②項目投資背景情況；③投資地點、方向、預計投資規(guī)模和建設(shè)規(guī)模；④工作時間計劃表?！踩髽I(yè)投資項目備案咨詢1、備案制的范圍〔1不使用中央政府性資金和地方政府投資中央政府性資金包括中央預算內(nèi)投資、納人中央財政預算管理的各類專項建設(shè)資金、國債投資、借用國際金融組織和外國政府貸款等具有主權(quán)信用性質(zhì)的外債投資。地方政府投資包括地方政府預算內(nèi)投資、納入地方政府財政預算管理的各類建設(shè)資金的項目?！?對于《政府核準的投資項目目錄》范圍外企業(yè)投資項目,以及外商投資和境外投資項目核準制項目之外的所有企業(yè)投資項目?！泊瞬糠忠⒁猓?004版的《政府核準的投資項目目錄》中包括了13大類項目,除了我們國內(nèi)的農(nóng)林水利、能源、煤炭、石油、天然氣、交通運輸、信息產(chǎn)業(yè)、原材料、機械制造、輕工煙草、高新技術(shù)、城建、社會事業(yè)、金融,最后是符合條件的"外商投資""境外投資",也需要核準。國家發(fā)改委有關(guān)部門修訂的最新版本《政府核準的投資項目目錄》雖已于20XX4月上報國務(wù)院,至今卻仍處于待批階段?！?其他備案制項目國家對我國企業(yè)到境外投資資源開發(fā)類和大額用匯項目實行核準管理,其他項目采用備案制。項目用款單位自行償還且不需要政府擔保的利用國外貸款的項目,視同于"企業(yè)投資項目"按照有關(guān)文件審批、核準或者備案。2、注意相關(guān)的手續(xù)依然要獨立審批。環(huán)境保護、國土資源、城市規(guī)劃、建設(shè)管理、銀行等部門機構(gòu)應(yīng)按照職能分工,對地方投資管理部門予以備案的項目依法獨立進行審查和辦理相關(guān)手續(xù),對投資主管部門不予備案的項目以及應(yīng)備案而未備案的項目,不予辦理相關(guān)手續(xù)。3、備案的內(nèi)容備案內(nèi)容各省確定,盡量簡化。一般需要備案的內(nèi)容如下：①項目法人基本信息,包括股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營范圍、單位名稱、聯(lián)系人及聯(lián)系方式等；②項目名稱、項目性質(zhì)、建設(shè)地點、建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容及技術(shù)標準,或生產(chǎn)工藝方案及技術(shù)來源；③項目實施進度計劃；④投資估算、資金籌措方案及落實情況；⑤勞動用工、安全生產(chǎn)等情況；⑥擬建項目對區(qū)域經(jīng)濟、社會發(fā)展的影響；⑦與區(qū)域規(guī)劃、專項規(guī)劃等相關(guān)規(guī)劃的銜接情況；⑧資源開發(fā)、行業(yè)準入等資質(zhì)證明材料,以及其他有關(guān)專業(yè)性材料。4、不符合國家規(guī)定的,法規(guī)規(guī)定禁止投資的項目不予備案。四、政府性資金申請咨詢〔一企業(yè)申請政府性資金的種類和特點1、投資體制改革文件規(guī)定,企業(yè)申請使用政府投資補助、貸款貼息及利用國際金融組織和外國政府貸款轉(zhuǎn)貸資金,應(yīng)編寫資金申請報告。2、政府投資補助、貸款貼息的特點是政府有投入,但是不要求償還本息。3、對于外國政府貸款轉(zhuǎn)貸資金項目,國家發(fā)展改革委編制并下達年度國外貸款備選項目規(guī)劃。在納入國外貸款備選項目規(guī)劃之后,再進行項目審批、核準或備案。在外方承諾貸款、國內(nèi)銀行承諾轉(zhuǎn)貸、設(shè)備正式招標前,項目單位通過地方發(fā)展改革部門向國家發(fā)展改革部門提交項目資金申請報告,項目單位與國內(nèi)銀行正式簽署轉(zhuǎn)貸款協(xié)議后,根據(jù)有關(guān)規(guī)定到有關(guān)發(fā)展改革部門辦理國家鼓勵發(fā)展的內(nèi)外資項目確認手續(xù)。申報納入國外貸款規(guī)劃的備選項目包括以下內(nèi)容：①項目簡要情況；②項目建設(shè)必要性；③擬申請借用國外貸款的類別或國別；④貸款金額及用途；⑤貸款償還責任。納入國外貸款備選項目規(guī)劃的項目,應(yīng)當區(qū)別不同情況履行審批、核準或備案手續(xù)?！捕咝录夹g(shù)產(chǎn)業(yè)化項目資金申請報告的編寫〔三財政貼息項目資金申請報告的編寫。政府只審批資金申請報告,不再審批項目建議書和可行性研究報告?！菜恼鈧椖抠Y金申請報告的編寫1、項目辦理基本程序：國務(wù)院發(fā)展改革部門按照國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、外債管理及國外貸款使用原則和要求,編制國外貸款備選項目規(guī)劃,并據(jù)此制定、下達年度項目簽約計劃。項目納入國外貸款備選項目規(guī)劃后再進行審批、核準或備案手續(xù)。在外方承諾貸款、國內(nèi)銀行承諾轉(zhuǎn)貸、設(shè)備正式招標前,項目用款單位通過地方發(fā)展改革部門向國家國家發(fā)改委提交項目資金申請報告。項目單位與國內(nèi)銀行正式簽署轉(zhuǎn)貸協(xié)議后,到發(fā)展改革部門班里國家鼓勵發(fā)展的內(nèi)外資項目確認手續(xù)。2、申報納入國外貸款規(guī)劃的備選項目材料包括以下內(nèi)容：〔1項目簡要情況；〔2項目建設(shè)必要性；〔3擬申請借用國外貸款的類別或國別；〔4貸款金額及用途；〔5貸款償還責任。3、納入國外貸款備選項目規(guī)劃的項目,應(yīng)當區(qū)別不同情況履行審批、核準或備案手續(xù)：〔1由中央統(tǒng)借統(tǒng)還的項目,按照中央政府直接投資項目進行管理,其項目建議書、可行性研究報告由國務(wù)院發(fā)展改革部門審批或?qū)徍撕髨髧鴦?wù)院審批?！?由省級政府負責償還或提供還款擔保的項目,按照省級政府直接投資項目進行管理,其項目審批權(quán)限,按國務(wù)院及國務(wù)院發(fā)展改革部門的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。除應(yīng)當報國務(wù)院及國務(wù)院發(fā)展改革部門審批的項目外,其他項目的可行性研究報告均由省級發(fā)展改革部門審批,審批權(quán)限不得下放?！?由項目用款單位自行償還且不需政府擔保的項目,參照《政府核準的投資項目目錄》規(guī)定辦理：凡《政府核準的投資項目目錄》所列的項目,其項目申請報告分別由省級發(fā)展改革部門、國務(wù)院發(fā)展改革部門核準,或由國務(wù)院發(fā)展改革部門審核后報國務(wù)院核準；《政府核準的投資項目目錄》之外的項目,報項目所在地省級發(fā)展改革部門備案。4、在項目前期準備階段,中方要完成項目建議書、可研報告和資金申請報告,國外貸款機構(gòu)要完成項目的評估。項目可研報告審批通常應(yīng)在國外貸款機構(gòu)對項目的預評估和評估階段進行。同時,應(yīng)在批復可研之前完成環(huán)評報告、移民安置計劃、土地使用批復、水土保持計劃批復、國內(nèi)銀行貸款承諾等。在完成可研報告的審批后,以及國外貸款機構(gòu)也已完成項目正式評估、形成備忘錄后,向國家發(fā)改委報送國外貸款資金申請報告及有關(guān)附件材料。項目納入國外貸款備選項目規(guī)劃并完成審批、核準或備案手續(xù)后,項目用款單位須向所在地省級發(fā)展改革部門提出項目資金申請報告。項目資金申請報告由省級發(fā)展改革部門初審后,報國務(wù)院發(fā)展改革部門審批。國務(wù)院行業(yè)主管部門、計劃單列企、業(yè)集團和中央管理企業(yè)的項目資金申請報告,直接報國務(wù)院發(fā)展改革部門審批。由國務(wù)院及國務(wù)院發(fā)展改革部門審批的項目可行性研究報告,可行性研究報告中應(yīng)當包括項目資金申請報告內(nèi)容,不再單獨審批項目資金申請報告。五、3,重點理解評估的內(nèi)容和原則。工程咨詢評估是指工程咨詢單位接受委托,對其他單位編制的項目建議書、‘可行性研究報告、核準申請報告、資金申請報告等進行的評估論證,提出明確評估結(jié)論和建議。工程咨詢評估是工程咨詢單位的重要業(yè)務(wù)類型之一?！惨?、工程咨詢評估主要有以下幾類：<1>企業(yè)委托的咨詢評估主要是對企業(yè)投資項目建議書和可行性研究報告進行咨詢評估。<2>金融機構(gòu)委托的咨詢評估對申請貸款企業(yè)投資項目借款償還能力及違約風險等進行評估。<3>項目核準機關(guān)委托的評估主要是對企業(yè)投資項目申請報告進行評估。<4>政府投資管理部門委托的咨詢評估主要是對政府投資項目進行咨詢評估。包括：需要履行審批手續(xù)的政府直接投資、政府資本金注入項目的項目建議書或可行性研究報告。<5>政府部門委托對資金申請報告的咨詢評估企業(yè)投資項目申請政府投資補助、貸款貼息或政府外債資金,政府主管部門接到資金申請報告后,委托工程咨詢機構(gòu)進行咨詢評估?！捕髽I(yè)投資可行性研究的報告的咨詢評估〔略〔三政府投資項目的評估分為：政府資本金注入項目的項目建議書或可行性研究報告的評估。注意,即使政府的