風險管理精華要點

2023年銀行從業(yè)資格考試《風險管理》精華資料：市場風險識別一、市場風險特征與分類市場風險是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行的表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。市場風險存在于銀行的交易和非交易中。有利率、匯率、股票、商品價格。1.利率風險(1)重新定價風險重新定價風險也稱為期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式，源于銀行資產、負債和表外業(yè)務到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)之間所存在的差異。這種重新定價的不對稱性使銀行的收益或內在經濟價值會隨著利率的變動而發(fā)生變化。(2)收益率曲線風險重新定價的不對稱性也會使收益率曲線的斜率、形態(tài)發(fā)生變化，即收益率曲線的非平行移動，對銀行的收益或內在經濟價值產生不利的影響，從而形成收益率曲線風險，也稱為利率期限結構變化風險。(3)基準風險基準風險也稱為利率定價基礎風險，也是一種重要的利率風險。在利息收入和利息支出所依據的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產、負債和表外業(yè)務的重新定價特征相似，但是因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內在經濟價值產生不利的影響。(4)期權性風險期權性風險是一種越來越重要的利率風險，源于銀行資產、負債和表外業(yè)務中所隱含的期權。2.匯率風險匯率風險是指由于匯率的不利變動而導致銀行業(yè)務發(fā)生損失的風險。匯率風險一般因為銀行從事以下活動而產生：一是商業(yè)銀行為客戶提供外匯交易服務或進行自營外匯交易活動(外匯交易不僅包括外匯即期交易，還包括外匯遠期、期貨、互換和期權等金融和約的買賣);二是商業(yè)銀行從事的銀行賬戶中的外幣業(yè)務活動(如外幣存款、貸款、債券投資、跨境投資等)。櫻(1)奏外匯交易風濃險肌銀行的雁外匯交易風摩險主要來自縮兩方面：一災是為客戶提藝供外匯交易酸服務時未能塔立即進行對胡沖的外匯敞戀口頭寸;二惡是銀行對外疏幣走勢有某蔑種預期而持飲有的外匯敞甘口頭寸。誤(2)庭外匯結構性奇風險衫銀行資技產負債之間籌幣種不匹配仔需將功能貨輛幣轉換為記挪賬貨幣，由初此而產生匯喬率風險。址3.股糟票價格風險鍛股票價晚格風險是指犬由于商業(yè)銀勝行持有的股驚票價格發(fā)生壘不利變動而狗給商業(yè)銀行齡帶來損失的萄風險。糕4.商赤品價格風險追商品價邁格風險是指命商業(yè)銀行所突持有的各類度商品的價格趨發(fā)生不利變激動而給商業(yè)山銀行帶來損董失的風險。投這里的商品源包括可以在扒二級市場上間交賢二、主要置交易產品及衣其風險特征衰巨1.即期羊：現(xiàn)金交易知或現(xiàn)貨交易賺即期交材易可在世界激各地的簽約離方之間進行鞭。由于時區(qū)藏不同，需要扎向后推遲若衫干時間，以甩執(zhí)行付款指宗令及記錄必贈需的會計賬素目。這就是改慣例規(guī)定交誕付及付款最砍遲于現(xiàn)貨交緒易后兩天執(zhí)柏行的原因。訪交割日(或廊稱起息日)皺也是外匯交倉易合同的到龍期日，在該步日交易雙方畜互相交貨貨仿幣。宵2.遠與期：遠期產造品通常包括冰遠期外匯交緩易和遠期利腎率和約。鏡遠期外攻匯交易是由轉交易雙方約度定在未來某足個特定的日抽期，依交易支時所約定的血幣種、匯率紹和金額進行更交割的外匯庫交易。遠期疼外匯交易是洋最常用的規(guī)集避匯率風險惡、固定外匯廉成本的方法閥。滲遠期利偷率合約為另叛一種主要的察遠期交易產務品，是指交茫易雙方同意框在合約簽訂怠日，提前確椒定未來一段梅時間(協(xié)定帆利率的期限乞)的貸款利窄率或投資利閥率的一種合旁約，協(xié)定利介率的期限通伏常是一個月增至一年。遠油期利率合同斜是一項表外泄業(yè)務。闖傲3.期貨散：標準化合項約的交易釋(1)挽期貨是在場同內(交易所碰)進行交易拴的標準化的鉗遠期合約。遞包括金融期恨貨和商品期權貨等交易品膠種。金融期暖貨占80%評以上交易量漫。1972緩年，美國芝凱加哥商品交圈易所的國際慮貨幣市場首鼠次進行國際插貨幣的期貨鄙交易。19達75年，芝換加哥商業(yè)交梨易所開展房庸地產抵押證抽券的期貨交膝易，標志著御金融期貨交唇易的開始。聲(2)撈金融期貨主款要有三大類礎：一是利率播期貨;二是顏貨幣期貨;蒼三是股票指便數期貨。難(3)恐期貨市場本朋身具有兩個搬基本的經濟梅功能：一方逼面，期貨交撇易具有規(guī)避壘市場風險的捐功能。另一證方面，期貨籮交易有助于歡發(fā)現(xiàn)公平價繡格。托遠期和謹期貨都是指喝在確定的未券來時間按確揉定的價格購移買或出售某團項資產的協(xié)蠢議。兩者的婚區(qū)別在于：丸第一，遠期情合約是非標御準化的，貨蓋幣、金額和燃期限都可靈架活商定，而板期貨合約是播標準化的;仔第二，遠期伯合約一般通艦過金融機構噴或經濟商柜撐臺交易，合上約持有者面漏臨交易對手賭的違約風險羞，而期貨合離約一般在交窯易所交易，成由交易所承逗擔違約風險茫;第三，遠音期合約的流找動性較差，慢合約一般要旁持有到期，控而期貨合約曲的流動性較珠好，合約可榮以在到期前棒隨時平倉。傳4.互及換：系列現(xiàn)翁金流的交換城互換是緩指交易雙方謎約定在將來壁某一時期內役相互交換一遭系列現(xiàn)金流懲的合約。較偉為常見的有杰利率互換和悼貨幣互換。善利率互城換主要有以擱下作用：一飾是規(guī)避利率好波動的風險窄，二是交易協(xié)雙方利用自智身在不同種倚類利率上的呢比較優(yōu)勢有親效地降低各烏自的融資成葵本。軌貨幣互券換是指交易督雙方基于不舞同的貨幣進錢行互換交易軌。會魯5.期權：主權利的買賣借期權是晉一種能在未店來某特定時蹦間以特定價找格買入或賣也出一定數量脈的某種特定納商品的權利受。期權是指傾期權買方在姐簽訂期權合樹約時，通過攪支付期權賣覆方一筆權利棵金后，取得怖一項可在選尋擇權合約的甩存續(xù)期內或扮到期日當日擔，以約定的華執(zhí)行價格于翻期權賣方進憤行約定數量啞標的交割的玉權利。期權鹿交易的標的產可以是外匯缺、債券、股棗票、貴金屬頭、石油、商秩品等。狹一是按況權利的內容蔥，期權分為嬌買方期權、領賣方期權;黨二是按履約店方式，期權翁分為美式期川權、歐式期馬權;三是按房執(zhí)行價格，毒期權分為價秧內期權、評笑價期權、價情外期權。倚期權費查由期權的內館在價值和時狡間價值兩部弊分組成：切內在價售值是指在期瓣權的存續(xù)期蓋間，將期權敗履約執(zhí)行所招能獲得的收團益或利潤。歸時間價本值是指期權施價值高于其伙內在價值的包部分。怕影響期貨權價值的主禿要因素：蒸一是標往的資產的市幟場價格和期斯權的執(zhí)行價飽格;二是期惹權的到期期涌限;三是波唉動率;四是堂貨幣利率。伶總之：虛金融衍生品句可以用用來蠢對沖市場風牙險;但也會啊因高桿桿率幻而造成新的輛市場風險。梯易的某些實赴物產品，如暖農產品、礦吧產品(包括肅石油)和貴豎金屬等，尤僵其以商品期漆貨為主耐三、交易賬纏戶和銀行賬蹈戶銹商業(yè)銀概行的表內、炕外資產可分即為銀行賬戶兼資產和交易總賬戶資產兩睬大類。矛(1)膏交易賬戶記毛錄的是銀行盾為了交易或撤規(guī)避交易賬椅戶其他項目裕的風險而持末有的可以自題由交易的金塌融工具和商表品頭寸。毯記入交御易賬戶的頭扒寸應當滿足主以下基本要士求：泄一是具甲有經高級管壩理層批準的猛書面的頭寸繭/金融工具蹦和投資組合殿的交易策略窮(包括持有此期限)。直二是具劍有明確的頭滿寸管理政策碑和程序。絮三是具落有明確的、軍與銀行交易舟策略一致的婦監(jiān)控頭寸的綢政策和程序火。蓮交易賬脈戶中的項目渡通常按市場婆價格計價，顯當缺乏可參探考的市場價吉格時，可以愚按模型定價努?？?2)逃其他業(yè)務歸償入銀行賬戶鳳，最典型的廢是存貸款業(yè)銹務，按歷史藏成本計價雜劃分銀坐行賬戶和交追易賬戶，也顛是準確計算沃市場風險監(jiān)璃管資本的基灣礎。若賬戶榴劃分不當，企則會影響市戴場風險資本創(chuàng)要求的準確赴程度;若銀稠行在兩個賬鏡戶之間隨意悟調節(jié)頭寸，盟則會為其根病據需要調整校所計算的資昆本充足率提睛供監(jiān)管套利順的機會。信2023年野銀行從業(yè)資韻格考試《風晨險管理》精瘡華資料：市孝場風險計量孔一、基詳本概念屠1.名誤義價值、市稱場價值、公胡允價值、市信值重估抄(1)織名義價值：運通常是指金尋融資產根據渡歷史成本所評反映的賬面堂價值。幅(2)早市場價值熱(3)屯公允價值本公允價綿值為交易雙瓜方在公平交龍易中可接受舉的資產或債批券價值。公治允價值的計玻量方式有四賀種：一是直螺接使用可獲乳得的市場價榜格;二是如辰不能獲得市侄場價格，則敲應使用公認萌的模型估算酒市場價格;腎三是實際支床付價格(無滑依據證明其殲不具有代表貢性);四是旦允許使用企尼業(yè)特定的數煤據，該數據回應能被合理案估算，并且畫與市場預期瑞不沖突。亞在大多鐘數情況下，定市場價值可太以代表公允勾價值。圖(4)爪市值重估羊市值重譜估是指對交屈易賬戶頭寸顆重新估算其驅市場價值。廢商業(yè)銀行應僑當對交易賬魚戶頭寸按市傷值每日至少肚重估一次價憤值。①盯市②盯模畝2.俊敞口鄉(xiāng)敞口就爪是風險暴露視，即銀行所芹持有的各類衡風險性資產孔余額。酬(1)楚單幣種敞口銹頭寸是指每江種貨幣的即蟲期凈敞口頭表寸、遠期凈也敞口頭寸以臘及調整后的特期權頭寸之薦和，反映單鼻一貨幣的外憐匯風險。緊殖①怎即期凈敞口機頭寸。即期伏凈敞口頭寸租是指計入資警產負債表內謎的業(yè)務所形毅成的敞口頭洋寸，等于表素內的即期資料產減去即期美負債。構寬②脹遠期凈敞口掛頭寸。遠期胳凈敞口頭寸讓主要是指買挺賣遠期合約嚼而形成的敞蛙口頭寸，其平數量等于買夕入的遠期合峽約頭寸減去辱賣出的遠期腥合約頭寸。聞崇③搞期權敞口頭悔寸。持有期北權的敞口頭絡寸等于銀行皮因持有期權考而可能需要崗買入或賣出巴的每種外匯例的總額。存道④妹其他敞口頭膏寸，如以外丸幣計值的擔家保業(yè)務和類玻似的承諾等弟，如果可能獻被動使用，細又是不可撤孟銷的，就應嘗當記入外匯凡敞口頭寸。音加總上芬述四項要素的，便得到單巾一貨幣敞口殿頭寸。如果娃某種外匯的俯敞口頭寸為襯正值，則說忍明機構在該嗎幣種上處于朽多頭;如果衛(wèi)某種外匯的誠敞口頭寸為錄負值，則說酬明機構在該千幣種上處于奶空頭。癢(2)杜總敞口頭寸腳一是累干計總敞口頭奇寸法。累計曠總敞口頭寸夕等于所有外捏幣的多頭與撥空頭的總和刊。這種計量鉤方法比較保擱守。旱二是凈浮總敞口頭寸梯法。凈總敞討口頭寸等于億所有外幣多絲頭總額與空芹頭總額之差撒。這種計量淺方法較為激烘進。隸三是短芒邊法。首先屑，分別加總危每種外匯的泳多頭和空頭災(分別稱為理凈多頭頭寸月之和與凈空瓶頭頭寸之和丑);其次，營比較兩個總輔數;最后，矩把較大的一終個總數作為辦銀行的總敞況口頭寸。短瞎邊法的優(yōu)點遣在于既考慮鑄到多頭與空火頭同時存在晨風險，又考侄慮到它們之桐間的抵補效割應。么3.久悔期廚幸(1)久娘期概述乓久期(良也稱持續(xù)期賽)是對金融撲工具的利率懷敏感程度或百利率彈性的越直接衡量。卵久期的另一咐種解釋是，孕以未來收益宅的現(xiàn)值為權廉數計算的現(xiàn)燥金流平均到碑期時間，用潔以衡量金融肚工具的到期籍時間。槽從經濟棟含義上，久會期是固定收甘入金融工具呆現(xiàn)金流的加炊權平均時間降，也可以理黎解為金融工哄具各期現(xiàn)金企流抵補最初別投入的平均睜時間。臭例如，亞某種固定收謠入債券的息午票為每年8玩0元，償還乒期為3年，屆面值為10驅00元。該皇金融工具的機實際收益率汗(市場利率圓)為10%鍵，現(xiàn)行價格凍為950.送25元。求法該債券的久職期。在久期爛計算中，先雷計算每期現(xiàn)蛙金流的現(xiàn)值唯，然后每個徒現(xiàn)值乘以相濱應的發(fā)生時裂間，再把各應項乘積相加合，并除以該眉債券的市場過價格，就得仆到該債券的介久期。腳(2)裳久期缺口茶銀行可警以使用久期洗缺口來測量忽其資產負債剛的利率風險逼。久期缺口扣是資產加權真平均久期與脊負債加權平村均久期和資武產負債率乘偽積的差額，毫即：污久期缺糊口=資產加跟權平均久期王-(總負債狂/總資產)翠×負債加權尾平均久期傍當久期騎缺口為正值夢時，資產的躲加權平均久旬期大于負債偵的加權平均釣久期與資產奪負債率的乘右積。當久期殖缺口為負值士時，市場利揉率上升，銀撒行凈值將增時加;市場利鼓率下降，銀京行凈值將減晚少。當缺口麻為零時，銀客行凈值的市番場價值不受腸利率風險影駱響。毅族4.收日益率曲線湯收益率疑曲線是由不儉同期限，但插具有相同風刺險、流動性歪和稅收的收血益率連接而庸形成的曲線浴，橫軸為各吩到期期限，禽縱軸為對應款的收益率，佳用以描述收塘益率與到期燕期限之間的武關系。島收益率重曲線通常表盆現(xiàn)為四種形蝶態(tài)：一是正陵向收益率曲恩線，它意味扎著在某一時陪點上，投資縫期限越長，火收益率越高轟，這使收益養(yǎng)率曲線最為老常見的形態(tài)貴。二是反向咬收益率曲線津，它表明在盜某一時點上視，投資期限熱越長，收益兄率越低。三麗是水平收益淋率曲線，表承明收益率的角高低與投資繁期限的長短嫂無關。四是煌波動收益率熱曲線，表明血收益率投資爬期限的不同級，呈現(xiàn)出波澆浪變動，也借就意味著社馳會經濟未來冠有可能出現(xiàn)希波動。碰收益率晴曲線具有下菜列特性：一破是代表性;永二是操作性奏;三是解釋寺性;四是分闊析性。多通過對補金融產品交孩易歷史數據看的分析，找省出其收益率回與到期期限米之間的數量他關系，形成史合理有效的扒收益率曲線椒，就可以用煙來分析和預迅測當前不同申期限的收益尋率水平。投私資者還可以把根據收益率建曲線不同的縱預期變化趨命勢，采取相傭應的投資策器略。鮮堪5.投巨資組合笑現(xiàn)代投桿資組合理論蛛的發(fā)端可以捏追溯到哈瑞時·馬柯維茨戲于1952吉年發(fā)表的題鎮(zhèn)為《投資組吹合》的文章區(qū)，及其后(漁1959)麥出版的同名崖專著。馬柯攤維茨認為，綢最佳投資組破合應當是具泡有風險厭惡趨特征的投資甚者的無差異鐘曲線和資產淋的有效邊界膝線的交點。住他提出的均吊值-方差模特型描繪出了基資產組合選強擇的最基本當、最完整的純框架，是目此前投資理論僻和投資實踐油的主流方法戰(zhàn)。裁2023年文銀行從業(yè)資災格考試《風堡險管理》精飄華資料：信所用風險控制賠一、限丹額管理元限額是輪指對某一客腥戶(單一法精人或集團法容人)所確定傭的、在一定均時期內商業(yè)縫銀行能夠接希受的最大信桂用風險暴露簡，它與金融棍產品和其他仆維度信用風避險暴露的具沾體狀況、商均業(yè)銀行的風普險偏好、經精濟資本配置棟等因素有關用。手1.拼單一客戶限畜額管理洽商業(yè)銀羅行制定客戶到授信限額需屯要考慮兩方轟面因素：國(1)映客戶的債務狼承受能力烘針對單延一客戶進行太限額管理時刷，首先需要份計算客戶的暢最高債務承舌受能力，即蘿客戶憑借自傷身信用與實啄力承受對外僻債務的最大折能力，或客培戶的最高債查務承受額。任一般來說，死具體決定一除個客戶(個牙人或企業(yè)/階機構)債務智承受能力的懼主要因素是笑客戶信用等方級和所有者鏟權益，由此奧可得：踐MBC逗=EQ×話LM某LM=爪f(C雹CR)填MBC狡(Maxi喚mumB攜orrow姨ingC綠apaci爛ty)是指綱最高債務承泡受額;簽EQ(晶Equit幕y)是指所族有者權益;剖LM(功Lever臣Modu些lus)是辮指杠桿系數咳;痰CCR掏(Cust夜omer尋Credi母tRat界ing)是謠指客戶資信戲等級;胞f(C傷CR)是指育客戶資信等抗級與杠桿系茂數對應的函糊數系數。猛客戶與柳商業(yè)銀行系扒雙向選擇關悅系。商業(yè)銀難行在考慮對師客戶守信時爹不能僅僅根張據客戶的最俱高債務承受局額提供授信交，還必須將怠客戶在其他攝商業(yè)銀行的瀉原有授信、榮在本行的原偉有授信和準因備發(fā)放的新慘授信一并加基以考慮。票在實際槍業(yè)務中，商逢業(yè)銀行決定衣客戶授信額高度還受到其稼他相關政策零的影響，例牧如銀行的存柜款政策、客農戶中間業(yè)務裹情況、銀行唉收益情況等遍。調節(jié)系數芬的取值。湊(2)孫銀行的損失溝承受能力央銀行對袖某一客戶的腐損失承受能諒力用客戶損繩失限額(C身ustom驅erMa折ximum竊Loss超Quot腿a，CML修Q)表示，壯代表了商業(yè)諸銀行愿意為畜某一具體客裂戶所承受的悟損失限額(預或對該客戶導的風險容忍竄度)。喚總結：棄當客戶的授冤信總額超過蠢上述兩個限顆額中的任何腥一限額時，覺商業(yè)銀行都叫不能再向該懲客戶提供任影何形式的授街信業(yè)務。騾2.撕集團客戶限喪額管理械管理與謎單一客戶有慢相似之處，階但整理思路型上有較大差厲異。集團統(tǒng)棋一授信一般鑒分“三步走傍”：銜漠①糾總行方針確夏定整體授信僑限額;籌②截單一授信限遼額測算關聯(lián)健企業(yè)或成員替單位的最高誰限額參考值輸;榴③坡分析具體情渠況，調整成攔員授信限額眠，注意控制拴總合。貢對其授盆信時應注意扇以下幾點：刪統(tǒng)一識緊別標準，實始施總量控制沒。柴掌握充辯分信息，避備免過度授信拜。末主辦銀早行牽頭，協(xié)背調信貸業(yè)務段。貼3.國依際與區(qū)域限傭額管理顧(1)團國家風險限抄額恢國際風瞎險限額是用講來對某一國段家的風險暴腐露管理的額比度框架。其渣管理基于對敏一個國家的愉綜合評級，秩至少一年重跌新檢查一次田。嶄國家風甚險暴露包含哨一個國家的略信用風險暴桂露、跨境轉朽移風險以及寇高壓力風險濱事件情景風寧險。國家信蠢用風險暴露息是指在某一隙國設有固定糊居所的交易先對方的信用含風險暴露，可以及該國家遙交易對方海養(yǎng)外子公司的慌信用風險暴削露?？缇侈D脖移風險產生傘于一國的商遷業(yè)銀行分支虹機構對另外困一國的交易島對方進行的昨授信活動。賀(2)旱區(qū)域限額管替理纏一般不柔對一個國家屠內的某一地通區(qū)設置地區(qū)鋼風險限額。責我國由于國抗土遼闊、各椅地經濟發(fā)展傲水平差距較雹大，因此在鐮一定時期內蹤，實施區(qū)域涼風險限額管殖理還是很有數必要的。耕4.趕組合限額管憲理柿組合限啦額是商業(yè)銀跨行資產組合恨層面的限額菜，是組合管頃理的體現(xiàn)方惠式和管理手六段之一。組另合限額可分貸為授信集中綱度限額和總關體組合限額酬兩類。傷(1)紙授信集中度艱限額：行業(yè)饑、產品、風翁險等級和擔序保是最常用勞的組合限額箱設定維度。富(2)屯總體組合限犯額噸總體組認合限額時在源分別計量貸吃款、投資、嗓交易和表外辦風險等不同蛙大類組合限扎額的基礎上佳計算出來的占。自上而下憐的方式設定裂每個維度的葛限額。肌設定組速合限額主要匙可分為以下盲五步：餃第一步嫌，按某組合言維度確定資亦本分配權重羞。體第二步奶，根據資本銳分配權重，膀對預期的組昨合進行壓力掙測試，估算叛組合的損失搞。疾第三步識，將壓力測偶試估算出的臨預計組合損年失與商業(yè)銀趨行的資本相炒對比。窗第四步劑，根據資本蘆分配權重，中確定各組合旨(按行業(yè)、書按產品等)紙以資本表示蠻的組合限額傲：以資本表粘示的組合限被額=資本×鏡資本分配權累重意第五步膠，根據資本像轉換因子，腐將以資本表位示的該組合遮的組合限額謊轉換為以計磁劃授信額表將示的組合限邁額。蕉資本轉淚換因子表示理需要多少比惹例的資本來慎覆蓋在該組壓合的計劃授漸信的風險。候組合風險越播大，其資本翼轉換因子就用越高。洲進行總狡體組合限額冤時，應注意研：腸沸①雪如果沒有特撓殊情況，不角允許超過組厚合限額。業(yè)語務部門應當探嚴格遵守組儀合限額。雷情②埋商業(yè)銀行應甲盡快采取措帥施將組合敞懼口降低到限帖額之下。組枯合限額一旦洋被明確下來凈，就必須嚴嫂格遵守并得鼠到良好維護絲。頑二、信用風壽險緩釋攤信用風鬼險緩釋是指預銀行運用合莫格的抵(質京)押品、凈胡額結算、保昂證和信用衍孟生工具等方脅式轉移或降換低信用憤怒遍貢獻。采用搶內部評級法泊計量信用風疏險監(jiān)管資本繡時，信用風腿險緩釋功能糠體現(xiàn)為違約既概率、違約每損失率或違岔約風險暴露疑的下降。反巴塞爾扭委員會提出堅信用風險緩須釋技術的目悶的有兩個：邀(1)品鼓勵銀行通護過風險緩釋硬技術有效地滴抵補信用風速險，降低監(jiān)貪管資本要求奸;什(2)城鼓勵銀行通往過開發(fā)更加建高級的風險豈計量模型，并精確計量銀才行經營面臨洞的風險。餐1.合罩格抵(質)械押品(Co次llate垮ral)料(1)唱包括金融質瞇押品、實物論抵押品以及合其他抵(質亦)押品。合途格抵(質)偷押品的認定垃要求。助(2)腸內部評級初味級法，共同觸擔保需要將波風險暴露進甩行拆分，拆俱分順序為：線金融質押品點、應收賬款體、商用房地證產和居住用菊房地產以及撕其他抵(質拌)押品。(子變現(xiàn)能力的琴由強至弱)昨(3)魯內部評級高全級法，可自還行認定抵(簡質)押品，坐但要有歷史期數據證明。巨抵押品的作倡用體現(xiàn)在違緒約損失率的稼估值中。違朗約損失率L歇GD=1-本回收率，通礦過不同類型祝、不同金額拉抵押物回收謠率的差異，傅自行估計抵予押品回收率詞，再估計違優(yōu)約損失率。劈2.合棋格凈額結算同(Nett接ing)竭凈額結昆算對于降低敗信用風險的織作用在于，絕交易主體只棉需承擔凈額滅支付的風險慚。覽(1)封合格凈額結幅算的認定要解求：可執(zhí)行旁性、法律確廉定性、風險個監(jiān)控臺(2)口內部評級初光級法下，應押包括：表內逗凈額結算、稍回購交易驚躍愕結算、場訴外衍生工具胸及交易賬戶集信用衍生工暗具凈額結算懶。勝(3)壘內部評級高嘗級法下，應換建立估計表愚外項目違約中風險暴露的蔽程序，規(guī)定乘每筆表外項堆目采用的違視約風險暴露汁估計值。桶銀行采蛙用合格凈額由結算緩釋信憑用風險時，壓應持續(xù)監(jiān)測達和控制后續(xù)犧風險，并在饞凈頭寸的基賊礎上監(jiān)測和層控制相關的趙風險暴露。陜3.合視格把保證和耐信用衍生工骨具(Cua滴rante你esan罰dC亭redit雷Deri晃vativ窗es)忘(1)拌內部評級法獎初級法下，別合格保證的困范圍包括：弦魔①想主權、公共膊企業(yè)、多邊鵲開發(fā)銀行和猜其他銀行;繭好②錘外部評級在蘿A-級及以取上的法人、佩其他組織或知自然人;座造③退雖然沒有相劑應的外部評清級、但內部號評級的違約熱概率相當于河外部評級A表-級及以上蠅的法人、其堤他組織或自湯然人。尚(2)鳳內部評級法子高級法，可付自行認定，瓜但也需歷史鞠數據證明池(3)香出現(xiàn)同一風李險暴露由兩誠個以上保證戚人提供保證熔且不劃分保先證責任時，獎可選擇登記炒最好、緩釋鼓效果最佳的判保證人進行駁緩釋處理。望4.信所用風險緩釋暑工具池恨工具池里：即單獨一演項風險暴露強存在多個信裹用風險緩釋侵工具，即一煙個池內存有畝多種緩釋工中具。況(1)固內部評級法畝初級法：將茂風險暴露進亡行細分，每卻一信用風險揀緩釋工具分納別計算加權苗風險資產躍(2)爬內部評級法博高級法：增帳加緩釋技術棉課提高回收慮率，則可增模加緩釋工具捎以降低違約松損失率。聽三、關登鍵業(yè)務流程優(yōu)/環(huán)節(jié)控制術銀行的環(huán)每項業(yè)務都仁是全面風險委管理所覆蓋勝的范圍，而扛信貸業(yè)務流饒程涉及很多項重要環(huán)節(jié)，箏各個業(yè)務流橫程應當結構滿清晰、職能蘇明確，才能謀有利于風險運管理。渡1.授壽信權限管理秒商業(yè)銀玻行內部風險番管理制度必短須建立在設查立授信權限纏方面做出職存責安排和相影關規(guī)定，并叨對彈性標準掏做出明確的嶄定義。孩授信權毫限管理的原底則：托(1)憂每一交易對店方均須得到朝一定權力層死次的批準;彎(2)幻集團內所有坡機構進行決生策應遵循一姻致的標準她(3)善每一個重要伍改變均須得屢到一定權力愧層次的批準誰(4)瘦風險暴露的今管理均應建甜立在風險—間收益分析基跳礎上;解(5)厲定期對審批天人進行培訓遲2.對貸款定價卡(1)錄貸款定價的訴決定要素梁貸款定澇價的形成機聰制比較復雜云，市場、銀羞行和監(jiān)管機唇構這三方面季是形成均衡匪定價的三個辜主要力量。幣貸款定價通擁常由以下因急素來決定：翁貸款最惕低定價=(沈資金成本+糾經營成本+鹽風險成本+臭資本成本)貪/貸款額跑肯①敬資金成本包先括債務成本趣和股權成本鐵;循各②鬼經營成本包距括日常管理發(fā)成本和稅收辭成本;諷既③嗚風險成本一襪般指預期損估失。替何④桿資本成本指特用來覆蓋該柳筆貸款的信辱用風險所需末要的經濟資晶本的成本汗3.信京貸審批蠻授信審期批或信貸決泉策一般應遵閘循下列原則悶：臣篩①誰審貸分離原晝則。澡菜②客統(tǒng)一考慮原忠則。尖鍵③亂展期重審原推則。朽4.編貸款轉讓妻(1)腳貸款轉讓通巡常指貸款有犁償轉讓，是鴨貸款的原債積權人將已經踢發(fā)放但未到義期的貸款有韻償轉讓給其移他機構的經嚷濟行為，又眾被稱為貸款件出售，主要塊目的是為了拍分散風險、征增加收益、右實現(xiàn)資產多百元化、提高號經濟資本配飼置效率。頭(2)煩組合貸款的字轉讓難度較寺大，因風險肆與價值評估翅缺乏透明度肚;脖單筆代買開轉讓交易辟，但費用相田對較高。泡5.禾貸款重組預(1)覺貸款重組是史當債務人因乖種種原因無庸法按原有合炮同履約時，面商業(yè)銀行為學了降低客戶傲違約風險引促致的損失，昏而對原有貸恩款結構(期胡限、金額、執(zhí)利率、費用坡、擔保等)回進行調整、匯重新安排、于重新組織的座過程。鍵(2)廣貸款重組的克流程：成本賠收益分析;蒜準備重組方追案;談判達定成共識。針四、資此產證券化與赤信用衍生產豬品肚1.資摩產證券化猶廣義的由資產證券化脹是指某一資革產或資產組脈合采取證券影資產這一價迫值形態(tài)的資賤產運營方式拿。包括：儀(1)錯信貸資產證淹券化;欲(2)懸實體資產證貝券化;梨(3)刮證券資產證刑券化;丹(4)容現(xiàn)金資產證禽券化。陣商業(yè)銀蔥行利用資產殿證券化，有劇助于：澆(1)奪將不具有流歪動性的中長辰期貸款置于飼資產負債表挑之外，優(yōu)化成資產負債結愚構;網(2)雕改善資本狀硬況，增強流祖動性;朱(3)戀化解不良資墓產，降低不蔥良貸款率籃(4)婚增強盈利能當力，改善收殊入結構忍2.迅信用衍生產鏟品嫩(1)紙信用衍生產席品是用來從隱基礎資產上監(jiān)分離和轉移蓮信用風險的題各種工具和投技術的統(tǒng)稱陳，最大特點練就是能將喜妹用風險從市絮場風險中分犧離出來提供乒轉移機制。漸特點：棄除傳統(tǒng)金融中衍生品特點著外，還有柄胖①宇保密性;攜②翅交易性;顏③淡靈活性;榨④拜債務的不變綁性幅(2)同代表性的信逆用衍生品泛尊①繼信用違約互哪換訊信用違謹約互換是基壇于借款人的拆違約，違約志不一定意味豐著對所有貸姨款全部違約盲，而是可能渣只代表延遲攔支付。此時蒼，買方一般眼會獲得與所中發(fā)生損失相昏等金額的補森償。先材②界總收益互換央總收益?zhèn)位Q是將傳茂統(tǒng)的互換進長行合成，以郵為投資者提羞供類似貸款辟或信用資產流的投資產品咽。與普通信蹤用資產不同迎，它們處于量資產負債表終之外而不必限進入貸款安綠排中，當然最也不存在融時資的義務。埋總收益互換兵覆蓋了由基旅礎資產市場泥價值變化所周導致的全部瞇損失。貍振③澤信用聯(lián)動票轉據諒A.固話定收益證券孩和相關的信譯用衍生產品碑的組合邪B以商路業(yè)銀行某些政資產的信用餐狀況為基礎若資產的信用趕衍生產品。終厘④磚信用價差期壓權怒信用價窗差是用以向徹投資者補償淘參照資產違婚約風險的、熟高于無風險河利率的利差駱。宣信用價釋差=證券或諷貸款的收益克率-相應的砌無風險收益籍率貸信用價佩差增加表明寨貸款信用狀職況惡化，減杜少則表明貸幻款信用狀況妙提高。綠3.信千用衍生品的技作用升(1)避分散過度集縮中的信用風把險棉(2)怨提供化解不趁良貸款的新董思路絹(3)暈防止信貸萎煌縮，增強資熱本的流動性圖(4)脾緩解中小企消業(yè)融資難問命題暴(5)娃擺脫在貸款獸定價上的難扎題嫁2023年筒銀行從業(yè)資奪格考試《風織險管理》精膽華資料：信迫用風險資本持計量派《巴塞羽爾新資本協(xié)盲議》提出了叔兩種計量信旗用風險資本四的方法：標帝準法和內部括評級法。棄一、標喝準法耽標準法描以1988愛年《巴塞爾演資本協(xié)議》賺為基礎，采筍用外部評級墊機構確定風槽險權重，使桿用對象是復葬雜程度不高喉的銀行。文1.標悟準法下的信禍用風險計量肯框架：債權都、信貸資產賴、風險緩釋幕2.將躺風險加權資慎產合計之后陡乘以8%即珍可計算最低絮信用風險資垃本住二、內古部評級法護1.根只據商業(yè)銀行天對內部評級絲體系依賴程交度的不同，庫內部評級法嗚分為初級法篇和高級法兩缸種耽(1)擇初級法要求百商業(yè)銀行運勝用資深客戶種評級估計每檔一等級的客緒戶違約概率翻，其他風險大要素采用監(jiān)擁管當局的估德計值;滿(2)猛高級法要求敗銀行運用自接身二維評級跟體系自行估歐計違約概率菊、違約損失衣率、違約風盜險暴露、期撞限闖二者的鑼區(qū)分只適用佳于非零售暴策露皇2.商斬業(yè)銀行風險職加權資產R稼WA=RW共×EAD尺風險加填權資產的8嘆%就是《巴蘋塞爾新資本月協(xié)議》規(guī)定枝的銀行對風雅險資產所應樸持有的資本看金，即該項遍資產的監(jiān)管要資本要求窯3.內青部評級法(矩IRB)與潔內部評級體普系(IRS店)的區(qū)別：賢(1)悟內部評級法細是計算資本張充足率的方遮法，各銀行柔可自行決定植是否實施;剩(2)執(zhí)內部評級體櫻系是風險管回理的基礎平拘臺、制度。鋪三、內健部評級體系戀的驗證盾1.驗陵證是銀行優(yōu)狡化內部評級曉體系的重要神手段，也是詞監(jiān)管當局衡易量銀行內部周評級體系是鉗否符合《巴相塞爾新資本章協(xié)議》內部碌評級法要求逢的重要方式延。寶2.內臣部評級體系齊的驗證應評版估內部評級碌和風險參數兔量化的準確富性、穩(wěn)定性避和審慎性。尤四、經奸濟資本管理宰1，經收濟資本計量束對象為表內崗各類風險資杠產和表外業(yè)荒務，包括：親貸款、存放舞與拆放同業(yè)受、抵債資產離、其他應收鑄款、承兌、列擔保和信用關證等。團2.從焰我國目前實謎施經濟資本衰管理的經驗好來看，對信飾用風險的經曲濟資本管理蒜可通過三個密環(huán)節(jié)來完成嫩2023年湊銀行從業(yè)資民格考試《風舟險管理》精懲華資料：信捧用風險監(jiān)測準信用風慶險是指信用惠風險管理人谷員通過各種該監(jiān)控技術，冷動態(tài)捕捉信吊用風險指標木的異常變動供，判斷其是嘴否已經達到惜引起關注的幅水平或已經拐超過閾值。除(闕值的簡慨單含義即臨駐界值)有渠效地信用風娛險監(jiān)測體系擋應實現(xiàn)的目伶標：牛(1)陣確保商業(yè)銀括行了解借款朝人或交易人膊對方當前的惠財務狀況及花其變動趨勢久;猶(2)顯監(jiān)測對合同擦條款的遵守相情況;戲(3)臘評估抵(質琴)押物相對牲債務人當前挨狀況的抵補確程度以及抵軍(質)押物耽價值的變動訪趨勢;授(4)貓識別借款人伴違約情況，芽并及時對風旅險上升的授碼信進行分類濃;日(5)敲對已造成信甩用風險損失腐的授信對象所或項目，迅孩速進入補救但和管理程序碑?；盝P摩餅根的統(tǒng)計顯剖示：各項措糠施對降低風躺險損失的貢漁獻度均有不浸同拼50%劉~60%—虛—決策千預飲見并采取預集控措施;開25%散~30%—?！J后監(jiān)測牲到并迅速進影行補救;塵低于2鋸0%——風哄險發(fā)生后進貫行的事后處旺理。亭一、風常險監(jiān)測對象創(chuàng)1.貿單一客戶風鏟險監(jiān)測首單一客港戶風險監(jiān)測厭的方法包括乒一整套貸后料管理的程序外和標準，并述借助客戶信斥用評級、貸終款分類等方收法。養(yǎng)客戶風牧險的內生變叛量包括兩類陷指標：一是控基本面指標充、二是財務握指標。象(1)悶基本面指標兄主要包括：斯宜①僑品質類指標寬蓮②固實力類指標饒豈③柳環(huán)境類指標凍(2)拼財務指標主仇要包括：貧扇①廁償債能力指過標蛙葉②羅盈利能力指闖標員勺③固營運能力指跑標跑滲④危增長能力指郵標哪從客戶丈風險的外生傷變量來看，米借款人的生至產經營活動川不是孤立的賣，而是與其鳳主要股東、順上下游客戶申、市場競爭雄者等“風險傾域”企業(yè)持小續(xù)交互影響忙的。上述相型關群體的變婚化，均可能癢對借款人的涌生產經營和葵信用狀況造量成影響。因棵此，對單一始客戶風險的駛監(jiān)測，需要劉從個體延伸揉到“風險域易”企業(yè)。敞商業(yè)銀敵行對單一借剖款人或交易啊對方的評級甚，應定期進脖行復查，當稠條件改善或誦惡化時，應態(tài)對每個客戶絮重新定級，尸確保內部評榆級與授信質著量一致?！顿p巴賽爾新資悅本協(xié)議》強摧調，內部評沾級是監(jiān)測和出空白股指單送一借款人或河交易對方信子用風險的重膊要工具。殺2.貸投款分類與債粗項評級翅客戶信折用風險監(jiān)測暫的結果應當法在信貸資產吉風險分類時悼有所體現(xiàn)。燭(1)巧信貸資產風籮險分類的含嗓義：通常是拒指信貸分析總和管理人員送，綜合能夠虎獲得的全部臭信息并運用壓最佳判斷，側對信貸資產敬的質量和客擺戶風險程度慧進行持續(xù)監(jiān)妹測和客觀評也價。岸200易1年，我國江監(jiān)管當局出飲臺了貸款風達險分類的指睬導原則，把巖貸款分為正勇常、關注、鹿次級、可能性和損失五類掃(后三類合晴稱為不良貸啦款)。索根據監(jiān)粥測的結果給嶼定商業(yè)銀行挽的客戶以及零信貸資產一劍個風險類別沙(或級別)蠻在分類頓過程中，商勉業(yè)銀行必須堤至少做到以怎下六個方面灘：閃災①獻建立健全內莫部控制機制由，完善信貸對規(guī)章、制度別和辦法;賭袖②乘建立有效的怪信貸組織管包理體制;厲擊③樹實行審貸分鼓離;鄉(xiāng)打④伯完善信貸檔攪案管理制度忙，保證貸款盾檔案的連續(xù)袋和完整;秘藝⑤抄改進管理信淡息系統(tǒng)，保蟻證管理層能甲夠及時獲得獵有關貸款狀準況的重要信害息;賀殖⑥呀督促借款人附提供真實準縫確的財務信集息。觀貸款分類與韻債項評級是睛兩個容易混傭淆的概念，利二者既區(qū)別痰明顯又相互怕聯(lián)系。補3.組合裁風險監(jiān)測樂組合層污面的風險監(jiān)蠶測把多種信舒貸資產作為頂投資組合進徹行整體監(jiān)測擱。商業(yè)銀行尊組合風險監(jiān)施測有兩種主肺要方法：冶秧①圖傳統(tǒng)的組合帆監(jiān)測方法。絲傳統(tǒng)的組合棗監(jiān)測方法主壤要是對信貸窮資產組合的嬸授信集中度趙和結構進行蔑分析監(jiān)測。踏授信集中是夢指相對于商貫業(yè)銀行資本樓金、總資產棟或總體風險揚水平而言，訪存在較大潛蠢在風險的授度信。結構分證析包括行業(yè)代、客戶、產價品、區(qū)域等閑的資產質量儲、收益(利遷潤貢獻度)撒等維度。商霜業(yè)銀行可以烏依據風險管核理專家的判奸斷，給予各尚項指標一定躬權重，得出擾對單個資產壓組合風險判熊斷的綜合指屆標或指數。阿犬②色資產組合模乘型。商業(yè)銀誘行在計量每常個敞口的信蘇用風險，即軟估計每個敞逼口的未來價豈值概率分布純的基礎上，弱就能夠計量疊組合整體的逢未來價值概域率分布：桶估計各旦敞口之間的摩相關性，從燕而得到整體蹦價值的概率盞分布。誦不直接榜處理各敞口冤之間的相關見性，而把暴喚露在該風險糠類別下的投隱資組合看成饞一個整體，屠直接估計該型組合資產的袍未來價值概亮率分布?；I二、風積險監(jiān)測主要銹指標握風險監(jiān)萄測指標體系佛通常包括潛株在指標和顯尊現(xiàn)指標兩大牧類，前者主財要用于對潛砍在因素或征叫兆信息的定占量分析，后妖者則用于顯傅現(xiàn)因素或現(xiàn)親狀信息的定儀量化。格在信用洗風險管理領刻域，重要的齊風險監(jiān)測指場標有：覽1.熟不良資產/偽貸款率膠不良貸日款率=(次尋級類貸款+漁可疑類貸款遇+損失類貸備款)/各項咱貸款×10模0%撇例題：善單選。如果詞一家國內商秋業(yè)銀行的貸時款資產情況穩(wěn)為：正常類古貸款50億性元，關注類方貸款30億乘元，次級類工貸款10億家元，可疑類丟貸款7億元嘗，損失類貸趴款3億元，衫那么該商業(yè)學銀行的不良牧貸款率為(玉)。某A.1護0%B.之15%C亭.18%看D.20%倦答案：酸D趨解釋：商(1孝0+7+3肚)/(50或+30+1冷0+7+3摔)×10林0%=20峰%編2.貢預期損失率率預期損扎失率=預期浴損失/資產譯風險敞口×卵100%召預期損客失是指信用閑風險損失分榴布的數學期侮望，代表大煌量貸款或交連易組合在整糠個經濟周期育內的平均損險失，是商業(yè)尼銀行已經預餐計到將會發(fā)洪生的損失。森預期損免失=PD×假LGD×E深AD，其中街，PD為借礙款人的違約攜概率，LG促D為違約損熟失率，EA蟲D為違約風氏險暴露。筆例題：坑單選。某商制業(yè)銀行資產杰總額為50吵0億元，風哈險加權資產董總額為40耍0億元，資秀產風險猖口洪味200億專元，預期損畜失為1億元支，則該商業(yè)伍銀行的預期范損失類為(那)。徒A.0娘.03螺%B.0刷.5%C葵.1.08弓%D.1用.33%本答案：償B披解釋：雀預期損失率智=預期損失覆/資產風險級敞口×10硬0%=1/挺200×1斯00%=0辭.5%批3.焰單一(集團功)客戶授信昂集中度杯單一(歸集團)客戶廳貸款集中度貧=最大一家昨(集團)×釘100%厭客戶貸愛款總額/資塑本凈額×1班00%項最大一略家(集團)瘋客戶貸款總量額是指報告絮期末各項貸賽款余額最高館的一家(集悉團)客戶的嗚各項貸款的餓總額。吵4.頸貸款風險遷瞎徙率致風險遷黎徙類指標衡毛量商業(yè)銀行妙信用風險變續(xù)化的程度，錫表示為資產椅質量從前期先到本期變化乞的比率，屬凡于動態(tài)指標神。風險遷徙陶類指標包括惠正常貸款遷伶徙率和不良背貸款遷徙率禾。負(1)年正常貸款遷沈徙率叔正常貸腿款遷徙率=退(期初正常堡類貸款中轉柔為不良貸款訴的金額+期花初關注類貸秋款中轉為不估良貸款的金飾額)/固(期初正常愉類貸款余額澆-期初正常鼓類貸款期間雷減少金額+作期初關注類螞貸款余額-渾期初關注類智貸款期間減競少金額)×禿100%謝期初正皆常類貸款：雖正常類貸款圾的總數/額借——12萬詢期初正蠟常類貸款余渴額：貸款余毯額——12高-1=11劈萬躬期初正兔常類貸款(最關注類貸款眾)中轉為不蝦良貸款的金萄額，是指期鋪初正常類貸送款(關注類葵貸款)中，饅在報告期末療分類為次級賊類/可疑類盾/損失類的棋貸款余額之沙和。介期初正村常類貸款(憂關注類貸款高)期間減少世金額，是指其期初正常類瘡貸款(關注疲類貸款)中禽，在報告期伶內，由于貸著款正常收回敬、不良貸款炒處置或貸款剪核銷等原因帥而減少的貸?？?。倍(2)糠正常類貸款畏遷徙率注寫意與正常的滴區(qū)別，上者蔑涵蓋內容更副廣抗正常類占貸款遷徙率掏=期初正常霉類貸款向下夾遷徙金額/悄(期初正常嘆類貸款余額元-期初正常水類貸款期間拿減少金額)女×100%禁期初正蕉常類貸款向嘆下遷徙金額樓，是指期初囑正常類貸款藝中，在報告描期末分類為當關注類、次細級類、可疑功類、損失類勇的貸款余額常之和。兼注意：捉不包含自身豆的類別，即蟲正常類搖(3)針關注類貸款辜遷徙率皇關注類血貸款遷徙率各=期初關注笛類貸款向下清遷徙金額/欺(期初關注盒類貸款余額相-期初關注狀類貸款期間同減少金額)判×100%叮期初關估注類貸款向煮下遷徙金額返，是指期初籃正常類貸款通中，在報告根期末分類為怪次級類、可蹦疑類、損失旅類的貸款余泰額之和?；?4)場次級類貸款亮遷徙率布次級類敞貸款遷徙率善=期初次級盛類貸款向下易遷徙金額/凡(期初次級蝕類貸款余額廚-期初次級腰類貸款期間替減少金額)功×100%音期初次羅級類貸款向掌下遷徙金額瑞，是指期初德正常類貸款鄭中，在報告潤期末分類為碼可疑類、損包失類的貸款陜余額之和。猛(5)雹可疑類貸款妨遷徙率漲可疑類蠟貸款遷徙率剛=期初可疑胸類貸款向下觀遷徙金額/監(jiān)(期初可疑嘩類貸款余額餃-期初可疑誼貸款期間減塑少金額)×燒100%奸期初可筒疑類貸款向賴下遷徙金額光，是指期初丟正常類貸款害中，在報告貌期末分類為肆損失類的貸及款余額。辱例題：杠單選。某銀搶行2023裙年初關注類畫貸款余額為借4000億夾元，其中在延2023年意末轉為次級騎類、可疑類廣、損失類的綿貸款金額之船和為600蘇億元，期初良關注類貸款委期間因回收犧減少了10餓00億元，撿則關注類貸傷款遷徙率為臥()。軍A.1內5.3退%B.1畜8.5%控C.20%冰島D.21.拾8%拋答案：效C民解釋：譽根據關注類見貸款遷徙率者的公式有：鑰600/(昏4000-誼1000)牲×100%漲=20%殿5.不良薄貸款撥備覆陳蓋率粉不良貸尾款撥備覆蓋策率=(一般仍準備+專項暫準備+特種萄準備)/(圣次級類貸款意+可疑類貸墻款+損失類肥貸款)陸例題：初單選。假定遞某銀行20揭09年會計把年度結束時肝共有貸款2昆00億元，穿其中正常貸只款150億長元，其共有兵一般準備8艇億元，專項熟準備1億元撐，特種準備凈1億元，則毀其不良貸款數撥備覆蓋率鉛約為()檔?；諥.1傾5%B.管20%C讓.35%演D.50%余答案：簡B饞解釋：因(8+1曠+1)/(塘200-1總50)=2輩0%疊6.凡貸款損失準酸備充足率憂貸款損漆失準備充足代率=貸款實蠅際計提準備暈/貸款應提種準備×10予0%腰貸款實艙際計提準備姻是指商業(yè)銀屢行根據貸款舒預計損失而豪計提的準備兇。遷例題：壓單選。某銀三行2023易年貸款應提燥準備為11浪00億元，惱貸款損失準詠備充足率為狹50%，則婆貸款實際計畢提準備為(嗽)億元。奮A.3徒30B兵.550腹C么.1100德D.18毒75偽答案：岸B堡解釋：士由公式可推批導出：11使00×50月%=550言億元。掠三、風錯險預警耗風險預仆警是指商業(yè)少銀行根據各拉種渠道獲得俗的信息，通竭過一定的技輩術手段，采晌用專家怕段奪和時間序列術分析、層次別分析和功效嘗計分等方法壘，對商業(yè)銀現(xiàn)行信用風險鬧狀況進行動寧態(tài)監(jiān)測和早竭期預警，實病現(xiàn)對風險“行防患于未然崇”的一種“片防錯糾錯機符制”腳1.位風險預警的運程序和主要坑方法僑(1)白風險預警程拳序期假①固信用信息的訴收集和傳遞鎮(zhèn)資②附風險分析看嫁③匹風險處置。遺劃分為預控辮性處置與全詢面性處置。暖打④蜜后評價沉風險預嘉警在運行過慎程中要不斷鬼通過時間序街列分析等技肉術來檢驗其閱有效性，包疏括數據源和選數據結構的泉改善。同時庫改進預警指獲標和模型解按釋變量的篩至選、參數的斥動態(tài)維護等永。叉(2)五風險預警的亡主要方法射在我國陡銀行業(yè)實踐耳中，風險預初警是一門新盛興的交叉學撒科，可以根侍據運作機制站將風險預警重方法分為黑堪色預警法、趴藍色預警法慚和紅色預警奸法。寬膜①克黑色預警法蒜。這種預警女方法不引進晴預兆自變量畜，只考察警須素指標的時餓間序列變化年規(guī)律，即循析環(huán)波動特征喬。粒警兆是像指警素發(fā)生叫異常變化導歌致警情爆發(fā)邁之前出現(xiàn)的鉤先兆。蜻警素是砍指構成警情新的指標。瓜您②異藍色預警法喂。這種預警直方法側重定違量分析，根鏈據風險征兆拳等級預報整招體風險的嚴餓重程度，具擴體分為兩種碑模式：稀指數預蓄警法，即利榮用警兆指標鬼合成的風險上指數進行預穴警。其中，誘應用范圍最瘡廣的是擴散棗指數，是指虧全部警兆指杜數中個數處刮于上升的警椒兆指數所占狀比重。大于懼或小于0.后5時風險處請于不同的水炮平瘡統(tǒng)計預壞警法，是對懷京兆與警素襲之間的相關嘆關系進行時杜差相關分析姻。罷美③弊紅色預警法村。該方法重叛視定量分析踩與定性分析乘相結合。其杯流程是：首慘先對影響警畏素變動的有囑利因素與不頑利因素進行戒全面分析;少其次進行不計同時期的對教比分析;最桃后結合風險愉分析專家的墓直覺和經驗努進行預警。眨2.謎行業(yè)風險預陸警(注意教效材上行業(yè)風坑險預警指標叨)鑰(1)涼行業(yè)環(huán)境風糟險因素瞞側①羨經濟周期因口素爛鍬②劈財政貨幣政桿策罰汪③表國家產業(yè)政益策乏恢④述法律法規(guī)美(2)虛行業(yè)經營風支險因素機主要包繞括市場供求您、產業(yè)成熟飾度、行業(yè)壟巧斷程度、產擾業(yè)依賴度、善產品替代性染、行業(yè)競爭拋主體的經營叼狀況、行業(yè)終整體財務狀錢況，目的是替預測目標行敬業(yè)的發(fā)展前鼓景以及該行啦業(yè)中企業(yè)所監(jiān)面臨的共同好風險。頭(3)喊行業(yè)財務風市險因素丹對行業(yè)肉財務風險因棋素的分析要斤從行業(yè)財務殖數據的角度撞，把握行業(yè)火的盈利能力狀、資本增值套能力和資金掉營運能力，梁進而更深入動地剖析行業(yè)還發(fā)展中的潛唉在風險。行校業(yè)財務風險瓣分析指標體切系主要包括資：集顫①眼行業(yè)凈資產籌收益率=凈踐利潤/平均頃凈資產×1氧00%送名②含行業(yè)盈虧系嶄數=行業(yè)內珠虧損企業(yè)個結數/行業(yè)內詳全部企業(yè)個謹數=行業(yè)內鍬虧損企業(yè)虧遭損總額/(膨行業(yè)內虧損傾企業(yè)虧損總他額+行業(yè)內拋盈利企業(yè)盈頭利總額)期該指標兵是衡量行業(yè)拿風險程度的單關鍵指標，掏數值越低風鈔險越小。趨三③坡資本積累率謎=行業(yè)內企妨業(yè)年末所有薦者權益增長選額總和/行歸業(yè)內年初企泊業(yè)所有者權漫益總和×1軟00%。該凍指標越高越皂好。本虹④勞行業(yè)銷售利前潤率=行業(yè)嗎內企業(yè)銷售腎利潤總和/娛行業(yè)內企業(yè)睜銷售收入總過和×100太%%。該指習標越高越好俗。幣商⑤帥行業(yè)產品產響銷率=行業(yè)加產品銷售量蓄/行業(yè)產品史產量×10跳0%。越高矮越好。勵賠⑥發(fā)勞動生產率南=(截至當終月累計工業(yè)割增加值總額趕×12)/理(行業(yè)職工添平均人數×翠累計月數)寒×100%陪(4)信行業(yè)重大突嶄發(fā)事件飄3.區(qū)域票風險預警(嬌注意教材上柿區(qū)域風險預食警)刪區(qū)域風設險通常表現(xiàn)配為區(qū)域政策泊法規(guī)的重大羽變化、區(qū)域養(yǎng)經營環(huán)境的碌惡化以及區(qū)齡域內部經營乏管理水平下商降、區(qū)域信途貸資產質量福惡化等。悉(1)住政策法規(guī)發(fā)員生重大變化判(2)卡區(qū)域經營環(huán)寬境出現(xiàn)惡化械(3)磁區(qū)域商業(yè)銀灣行分支機構存內部出現(xiàn)風薦險因素爸4.忠客戶風險預步警(注意教陜材上客戶風澤險預警)睡客戶風糧險分為客戶蘭財務風險和定客戶非財務焰風險兩大類耳，風險經理棵在進行客戶怠風險監(jiān)測時鄭，一般可以挽按照以下步羽驟進行：脊(1)從客戶財務風稀險的監(jiān)測裳(2)感客戶非財務扎風險的監(jiān)測繁四、風剃險報告曾風險報露告是將風險師信息傳遞到胞內外部部門臟和機構，使倍其了解商業(yè)垃銀行客體風敲險和商業(yè)銀鞠行風險管理糾狀況的工具艷。風險報告穴是商業(yè)銀行爭實施全面風練險管理的媒義介，貫穿于期整個流程和挪各個層面。意在信用收風險管理領失域，商業(yè)銀疾行應借助風澤險管理信息產系統(tǒng)(商業(yè)勇銀行的無形紗資產)對每線一項信貸資鞏產進行分析卸，并在組合衰層面上進行興分類匯總。意1.矩風險報告的闊職責和路徑錢(1)嘉風險報告的別職責隔川①拋保證對有效茶全面風險管卻理的重要性蟲和相關性的忙清醒認識;譽際②盯傳遞商業(yè)銀島行的風險偏葛好和風險容哪忍度;酬仆③汪實施并支持絹一致的風險諷語言/術語癥;趴輕④綢使員工在業(yè)吹務部門、流柄程和職能單殃元之間分享女風險信息;慮征⑤彩告訴員工在溫實施和支持汁全面風險管代理中的角色磁和職責;蔥魯⑥桐利用內部數邊據和外部事岔件、活動、羊狀況的信息箭，為商業(yè)銀培行風險管理稀和目標實施洽提供支持;痰腫⑦塌保障風險管級理信息及時剛、準確地向雀上級或者同結級的風險管關理部門、外杯部監(jiān)管部門傘、投資者報殿告。煮風險報蘭告除了滿足移監(jiān)管當局和食自身風險管然理與內控需刮要外，還應懸當符合《巴槐塞爾新資本墾協(xié)議》信息凳披露框架的舍風險匯總和屠報告流程。付巴塞爾委員淋會強調，通鞠過強化信息磚披露可以達韻到強化市場館約束的目的畢。站(2)駝風險報告的惕路徑裝良好的藝風險報告路類徑應采取縱階向報送與橫儉向傳送相結雅合的矩陣式葉結構，即本享級行各部門匙向上級行對鞭口部門報送睛風險報告的脂同時，也須飄向本級行的股風險管理部咐門傳送風險究報告，以增西強決策管理套層對操作層奔的管理和監(jiān)桑督。輸與傳統(tǒng)費的書面報告為方式相比，保風險管理信欄息系統(tǒng)真正高實現(xiàn)了風險號管理信息/閃報告的多向幫化、交互式盡傳遞，在保痕證風險管理筋部門獨立性胸的同時，確勁保管理層對明業(yè)務部門主渡要風險的實拴時監(jiān)控。豬2.草風險報告的搏主要內容漁(1)嘴從報告的使士用者來看，鑒風險報告可預分為內部報武告和外部報姓告兩種類型刮。抄背景知籠識：胃中國銀鬼監(jiān)會《商業(yè)弟銀行不良資蹈產監(jiān)測和考窩核暫行辦法收》規(guī)定的不錢良貸款分析彩報告主要包圍括以下幾方謹面：將農①般基本情況里昆②裂地區(qū)和客戶前結構情況胸步③支不良貸款清數收轉化情況查初④滅新發(fā)放貸款奇質量情況竄頌⑤春新發(fā)生不良描貸款的內外親原因分析及弓典型案例統(tǒng)拒⑥尾對不良貸款摸的變化趨勢璃進行預測，滋提出繼續(xù)抓收好不良貸款抗管理或監(jiān)管螞工作的措施繁和意見沖對表外匯業(yè)務進行風嘴險分析應包些括以下主要橋內容：鼠廈①境基本情況偶帥②蛋地區(qū)結構分將析線傘③結表外業(yè)務墊?？钚纬稍蛐堑姆治鲈u鏟④座表外業(yè)務墊席款變化趨勢盟的預測，以緩及繼續(xù)抓好努表外業(yè)務管拐理或監(jiān)管的閉措施和意見嶼。預(2)筑從類型上劃頓分，風險報狐告通常分為墊綜合報告和醉專題報告兩取種類型。賞綜合類癢報告：各類蘭風險;專題序報告：重大許風險事項與主內控隱患。翻二者包括內介容不一樣。雹背景知磁識：大商業(yè)銀鄰行的重大風綿險事項螞袖①癥重大信貸風衰險事項私腿②幼重大市場風匙險事項輕構③貴重大利率風庸險事項瘦查④倚重大突發(fā)性砌事件辟響⑤制重大法律風節(jié)險事項碌殲⑥世各報告單位蠶認為應報告覺的其他重大跌風險事項愚2023年大銀行從業(yè)資膊格考試《風怨險管理》精根華資料：信目用風險計量略一、客牧戶信用評級沃1.客菜戶信用評級悅的基本概念鴿客戶信綢用評級是商將業(yè)銀行對客綱戶償債能力誕和償債意愿弊的計量和評貴價，反映客探戶違約風險熟的大小。用客戶評馳級的評價主帖體是商業(yè)銀冷行，評級目追標是客戶違編約風險，評幕價結果是信飲用等級和違炭約概率(P牌D)。妙符合《毛巴塞爾新資灣本協(xié)議》要堅求的客戶評柴級必須具備術兩大功能：冬有效區(qū)面分違約客戶哄;準確量化鏈客戶違約風渠險。理(1)頭違約(De料fault搭)的定義：囑PD、LG謎D、EAD較根據《烏巴塞爾新資蝕本協(xié)議》的妨定義，當下勻列一項或多桿項事件發(fā)生往時，債務人鞠即被視為違與約：律通①笑債務人對于持商業(yè)銀行的肆實質性信貸欲債務逾期9黃0天以上(俯含)。若債艷務人超過了追規(guī)定的透支與限額或新核逐定的限額小皇于目前余額目，各項透支浩將被視作逾紙期。樓蠻②質商業(yè)銀行認飯定，除非采臘取追索措施淘，如變現(xiàn)抵拒押品(如果脈存在的話)送，借款人可勸能無法全額般償還對商業(yè)君銀行的債務幣。欲例題：們單選。按照警《巴塞爾新挺資本協(xié)議》棵，下列各項領可判斷為違快約的是(鄉(xiāng))。變A.債崗務人欠息或乎手續(xù)費60睛天以上(含薪)素B.銀就行將貸款出往手并相應承踏擔了經濟損嚇失像C.債千務人對銀行乞集團的任何領重要債務逾匙期超過60稈天喘D.銀世行同意債務糟重組茅答案：城B攏(2)繡違約概率蠢違約概育率是指借款晃人在未來一雪定時期內發(fā)能生違約的可愛能性。慌在《巴忘塞爾新資本夕協(xié)議》中，死違約概率被鞏具體定義為千借款人內部累評級1年期壤違約概率與知0.03%禿中的較高者凱。巴塞爾委壓員會設定0短.03%的澆下限是為了限給風險權重術新定下限，葡也是考慮到橋商業(yè)銀行在健檢驗小概率爆事件時所面扔臨的困難。姥違約概證率是實施內忽部評級法的遞商業(yè)銀行需論要準確估計偵的重要風險暑要素。式例題：婆單選。在《趕巴塞爾新資嬸本協(xié)議》中彼，為借款人盈內部評級1冠年期違約概菠率設置的下熱限是()牽。晉A.0漆.1播%決B.0昌.01%型C.0熔.3%毅D.0關.03%鈴答案：捷D瘦違約概艱率的估計包健括兩個層面刪：一是單一傷借款人的違糾約概率;二配是某一信用絞等級所有借除款人的違約倡概率。布《巴塞字爾新資本協(xié)丈議》要求實作施內部評級邪法的商業(yè)銀兩行估計其各蹈信用等級借聾款人所對應街的違約概率封，方法有內杜部違約經驗正、映射外部睬數據和統(tǒng)計惹違約模型三朋種方法。撤與違約貼概率容易混搶淆的一個概項念是違約頻暴率，即通常臣所說的違約扎率，也就是粥在一定時期撕內客戶違約敵的次數。違屈約頻率是事牽后檢驗的結謀果，違約概珍率是事前預秩測，二者存罵在本質區(qū)別輛。略2.客任戶信用評級繞的發(fā)展(米1)專家判攏斷法捧即專家寶系統(tǒng)(Ex將pert例Syste說m)，是商忠業(yè)銀行在長臨期經營信貸墊業(yè)務、承擔辨信用風險過峽程中逐步發(fā)倚展并完善起保來的傳統(tǒng)信聰用分析方法快。向僵①背借款人有關能的因素：聲州譽、杠桿、害收益波動性提伸②賴與市場有關純的因素：經麥濟周期、宏投觀經濟政策管、利率水平讀目前常軍用的專家系鐮統(tǒng)中，5C境s系統(tǒng)使用胳最為廣泛，街以及對企業(yè)翠信用分析的講5Ps系統(tǒng)懼。符5Cs站系統(tǒng)：品德綿(Char饞acter恢)、資本(專Capit項al)、還彈款能力(C胃apaci鈔ty)、抵畏押(Col行l(wèi)ater拾al)、經糖營環(huán)境(C灰ondit漂ion)猛5Ps麻系統(tǒng)：個人草因素(Pe蠢rsona瘡lFac鐘tor)、惱資金用途因郵素(Pur顫pose卸Facto隸r)、還款哭來源因素(添Payme象ntFa宜ctor)床、保障因素梅(Prot壇ectio把nFac宿tor)、字企業(yè)前景因斷素(Per節(jié)spect葵iveF爆actor柴)。蜘專家系克統(tǒng)的突出特豆點(或不足孤)：個人主陡觀性很強陽例題：省單選。在客杏戶信用評級謎中，由個人采因素、資金梁用途因素、蠅還款來源因吉素、保障因壞素和企業(yè)前榜景因素等構止成，針對企半業(yè)信用分析遲的專家系統(tǒng)姐是()。情A.4節(jié)Cs系統(tǒng)滋B.5之Cs系統(tǒng)欠C.5晌Ps系統(tǒng)閃D.C彎AMEL分道析系統(tǒng)業(yè)答案：蘆C苦(2)躁信用評分法侮信用評丙分模型是一牧種傳統(tǒng)的信撫用風險量化掠模型，利用累可觀察到的艙借款人特征圣變量計算出緣一個數值(煮得分)來代糕表債務人的贏信用風險，披并將借款人疼歸類于不同凡的風險等級松。宰信用評針分模型的關逆鍵在于特征沙變量的選擇館和各自權重傳的確定。栗存在一洲些突出問題激：吼塔①訂信用評分模訊型是建立在境對歷史數據棵(而非當前鑼市場數據)愿模擬的基礎影上，因此是暖一種向后看防(Back誓ward他Looki產ng)的模槳型。兔回②附信用評分模鞏型對借款人題歷史數據的妻要求相當高爽。蜓具③望信用評分模閃型雖然可以區(qū)給出客戶信陷用風險水平北的分數，卻戰(zhàn)無法提供客輩戶違約概率順的準確數值撒，而后者往已往是信用風嬸險管理最為掩關注的。榜(3)漂違約概率模球型范違約概促率模型分析里屬于現(xiàn)代信掛用風險計量杜方法。與前藍兩者相比，略它能夠直接嫌估計客戶的善違約概率。日因此對歷史艘數據的要求主更高，需要魚商業(yè)銀行建伏立一致的、桐明確的違約其定義，并且堪在此基礎上窯積累至少五慘年的數據。供3.違牛約概率模型沿目前，比馬較常用模型草有穆迪的R澤iskCa規(guī)lc模型和口KMV的C稠redit司Moni鋪tor模型草、KPMG血的風險中性貨定價模型和帳死亡率模型數。謙(1)航Risk晃Calc模外型：使用于勸非上市公司貧的違約概率眉模型司(2)尿KMV的督Credi企tMon膝itor模企型：適用于效上市公司;彈借鑒看漲期洞權環(huán)(3)逗KPMG的僑風險中性定請價模型：風仇險中立者，壟求違約概率張：桂Pn=險(1+in棍-0-0K乳n)/[(島1+Kn)顯X(1-0差)本例題：篇計算。假定耀目前市場上侄存在兩種債釣券，分別為陵1年期零息嶼國債和1年改期信用等級衛(wèi)為B的零息灰債券，前者移的收益率為吐10%;如高果假定后者程在發(fā)生違約淚的情況下，裙債券持有者沿本金與利息肚的回收率為湊50%，根閘據風險中性問定價原理可方知后者的違捧約概率約為鈔9.7%，懇則后者的票保面利率應約智為()。以A.1呈0%B.幸15%C徐.20%濃D.25%各答案：辨B澆解析：我根據公式及煮題意有：i秘1=10%溜，0=50鼻%，P1=足1-9.7安%=90.排3%，代入啟公式可求得剝K1=15糞%?；?4)駝死亡率模型嗚(注意：并趨非客戶自身男死亡，而是絨貸款死亡，抬即客戶違約像，銀行無法追收回貸款而充產生損失)轎死亡率丑模型是根據男風險資產的偵歷史違約數揭據，計算在撒未來一定持切有其內不同騙信用等級的艘客戶/債項糕的違約概率極(即死亡率槐)。通常分斬為邊際死亡區(qū)率(MMR淺)和累計死聯(lián)亡率(CM羞R)，其中懶貸款存活率敏(SR)=矩1-累計死診亡率(CM厭R)。即：蹲SR=趁(1-MM初R1)(1燒-MMR2盞)……(1棒-MMRn砍)=1-C式MRn蠅例題：帝計算。根據撞死亡率模型調，假設某信障用等級的債淋務人在獲得違3年期貸款地后，從第1忘年至第3年身每年的邊際哄死亡率依次論為0.17嚼%、0.6恢0%、0.械60%，則粘3年的累計夠死亡率為(究)。張A.0類.17蝦%路B.0嚷.77%舊C.1汗.36%亦D.2濃.36%旗答案：支C壤二、債項評學級少1.癥債項評級的品基本概念頁(1)計債項評級姨債項評肆級是對交易評本身的特定菊風險進行計堅量和評價，牌反映客戶違彩約后的債項父損失大小。溫特定風險因噴素包括抵押壞、優(yōu)先性、魂產品類別、緞地區(qū)、行業(yè)老等。債項評白級既可以只劍反映債項本盼身的交易風竄險，也可以摸同時反映客陜戶信用風險汽和債項交易香風險。捏債項評畜級是在假設沙客戶已經違登約的情況下津，針對每筆似債項本身的儲特點預測債虧項可能的損債失率。胡(2)活債項評級與緣客戶評級的唱關系立客戶評蘇級與債項評摩級是反映信掠用風險水平嚴的兩個緯度玉。一個債務棕人只能有一選個客戶評級羨，而同一債掠務人的不同般交易可能會貸有不同的債束項評級。忘例題：緒單選。下列刺關于客戶評底級與債項評請級的說法，肚正確的是(稈)。虹A.債鋪項評級是在燙假設客戶尚竭未違約的情娘況下，針對少每筆債項本承身的特點預誼測債項可能滴的損失率爬B.客傭戶評級主要呢針對客戶的師每筆具體債凍項進行評級巧C.在帽某一時點，想同一債務人嬌的不同交易許可能會有不芳同的債項評鵝級春D.在端某一時點，摸同一債務人責的可能會有朋不同的債項怎評級已答案：思C潮2.違峰約風險暴露客(EAD)橡違約風險桃暴露是指債糖務人違約時渴的預期表內韻表外項目暴久露總額。包破括已使用的厲授信余額、珠應收未收利將息、未使用吧授信額度的仗預期提取數牧量以及可能多發(fā)生的費用糖。閃如果客順戶已經違約雁，則違約風亦險暴露為其促違約時的債粘務賬面價值決;如果客戶訊尚未違約，忘則違約風險按暴露對于表赤內項目為債蝶務賬面價值蝦，對于表外窗項目為已提是取金額+信仇用轉換系數結×已承諾未銜提取金額。語例題：曉單選。若客喬戶尚未違約園，在債項評槐級中表外項久目的違約風免險暴露為(攪)。叫A.表潮外項目已提遵取金額男B.表煮外項目已承春諾未提取金辟額茄C.表胖外項目已提嘴取金額+信酸用轉換系數銀×已承諾未熟提取金額躺D.表忘內項目已提去取金額+信中用轉換系數壓×已承諾未愈提取金額肚答案：泥C贏獅①訴公司風險暴睡露：指銀行簡對公司、合武伙企業(yè)和獨墓資企業(yè)及其囑他自然人的茄債權，但不喜包括對主權編、金融結構生和納入零售許風險暴露的浸企業(yè)客戶的廟債權。辭提②繁零售風險暴答露：同時具體備特征——棚債務人是一攪個或幾個自腐然人;筆數松多;單筆金隔額小;按照室組合方式進協(xié)行管理。痰紡③捏其他主要風島險暴露：主守權風險暴露農、金融機構箱風險暴露、最股權風險暴贈露和其他風劃險暴露。核3.違傍約損失率簡違約損申失率(Lo冬ssGi依venD郊efaul造t，LGD倆)是指給定貴借款人違約途后貸款損失春金額占違約迷風險暴露的慎比例，即損尖失占風險暴爬露總額的百見分比(損失準的嚴重程度禾，LGD=唉1-回收率鼓)。其估計山公式為：損聚失/違約士風險暴露。杯違約損伶失率估計應銜以歷史清償醫(yī)率為基礎，預不能僅依據漫對抵(質)天押品市值的掉估計，同時營應考慮到銀腎行可能沒有示能力迅速控壁制和清算抵尋押品。腳(1)涂影響違約損饅失率的因素搭有多方面，叉主要包括：很湊①些項目因素谷丙②躁公司因素圈班③類行業(yè)因素蔽稿④葛地區(qū)因素對很⑤偶宏觀經濟周亮期因素雄(2)云計量違約損您失率的方法黑袖①牽市場價值法城：信用價差之和違約概率霉來推算。市京場法和隱含吼市場法。園燕②芝回收現(xiàn)金流裝法：根據違晶約歷史清瘦嘉情況，預測陽違約貸款在舍清收過程中軟的現(xiàn)金流，深并計算出L煙GD，即L淹GD=1-捧回收率=1貓-(回收金查額-回收成宋本)/違約多風險暴露才三、信用風偷險組合的計繩量1.違邀約相關性單違約基至于的因素：獸自身、所處即行業(yè)或區(qū)域拋、宏觀經濟逮因素做2.信廢用風險組合英計量模型序由于存乏在風險散化釘效應，投資迎組合的整體齒風險小于等砌于其所包含法的單一資產潔組合風險的示簡單加總。喬國際上顛應用比較廣碰泛的信用風創(chuàng)險組合模型喝(1)趟Cred晨itMe厚trics揭模型：是一懶個VAR模余型，其創(chuàng)新孟之處是解決攀了計算非交奴易性資產組聞合VAR這康一難題。袍(2)抹Cred貍itPr軟otfol攏ioVi事ew模型。恰是對第一個繁模型的補充伏。比較適用丙于機構類型視的借款人。打(3)邀Cred同itRi脂sk+模型聯(lián)：根據針對炭火險的財險鴨精算原理，巨對貸款這個攝違約率進行礎分析。該模梳型認為，貸陽款組合中不符同類型的貸填款同時違約星的概率是很英小且相互獨敘立的。晃3.信撤用風險組合寶的壓力測試搞(1)襯壓力測試用差于評估資產躬或投資組合既在極端不利羨的條件下可獸能遭受的重孔大損失。作印為商業(yè)銀行歡日常風險管豪理的重要補宰充，壓力測柱試有較多積裝極作用。叢(2)奶壓力測試只越是對組合短埋期風險的狀返況的一種衡性量，因此屬蕉于一種戰(zhàn)術賓性的風險管鉗理方法。根四、國傍家風險主權喜評級狗1.國固家風險的定斧義：略穿國家風諒險包括：未分能履約多導割致的風險，符以及以直接堆或間接方式瘦影響償債義別務的能能力嶺和意愿。成2.國倍家風險的評煙估指標：淚(1)際數量指標：騎一國的經濟瞞情況輔(2)竄比例指標：著外債總額與診國民生產總牽值之比(2非0%~25盛%)、償債銀比例(15笑%~25%皮)、應付未解付外債總額販與當年出口犁收入之比(濕100%)佩、國際儲備嗎與應付未付酒外債總額之犬比(20%罰)、國際收夫支逆差與國磁際儲備之比撲(150%卡)綢(3)河等級指標：蹦不同國家的驕不同風險等衛(wèi)級駕3.國聯(lián)家風險主權掩評級：是指揚依照一定的鍵程序和方法雞對主權國家棉(地區(qū))的鴨政治、經濟析和信用等級障進行評定，松并用一定的研符號來表示疤評級結果，獸其實質就是帖對中央政府輩作為債務人肯履行償債責等任的意愿與經能力的一種羞判斷。購4.國束家風險主權做評級必須是萬動態(tài)的;政初治經濟學的啊技巧比計量型經濟學的科嫁學方法更重日要。賽2023年盾銀行從業(yè)資像格考試《風倍險管理》精香華資料：商威業(yè)銀行風險灘管理洞1.商謹業(yè)銀行只有桶通過先進的過風險管理信括息系統(tǒng)，才羅能隨時更新吧風險信息并印及時作出分侍析和判斷，爛以滿足瞬息損萬變的市場幟和多樣化的豐用戶需求貢2.需蜂要收集的風騰險信息/數焦據可分為：憶(1)遠內部數據：躁一般通過商族業(yè)銀行各個猜業(yè)務系統(tǒng)中邀抽取獲得。怕(2)照外部數據：綁通過專業(yè)數舌據供應商所逃獲得的數據閱，或自行采棕集制3.經序過分析和處圈理的數據主移要有：尺(1)噸中間計量數訓據。風險模騎型計量后的楚數據桂(2)夕組合結果數誘據。基于不堂同的風險管筑理目標所產驅生的組合計后量數據。也件稱為具有風平險管理目標浪的綜合數據漫。鐘4.企萄業(yè)級風險管察理信息系統(tǒng)賴一般采用B簽/S(硬Brows驅erSt稀ructu騾re)結搭構，相關人優(yōu)員通過瀏覽旁器遠程登錄凍。徒3.風鞠險管理信息怪系統(tǒng)的安全匹管理：叮(1)雅針對風險管愿理組織體系額、部門職能揪、崗位職責過等，設置不影同的進入級后別;鉗(2)賠為每個系統(tǒng)曾用戶設置獨界特的識別標微志，并定期月更換登錄密嗽碼或磁卡;居(3)餅對每次系統(tǒng)險登錄或使用丙提供詳細筆達記，以便為窮意外事件提誘供證據;嚼(4)農設置嚴格的鳴網絡安全/押加密系統(tǒng)，蕩防止外部非勻法入侵;洲(5)守隨時進行數抵據信息備份慘和存檔，定再期進行檢測索并形成文件僻記錄;勁(6)稅設置災難恢錘復以及應急礎操作程序;予(7)為建立錯誤承縱受程序，以話便發(fā)生技術綿困難時，仍夫然可以在一授定時間內保物持系統(tǒng)的完船整性。訊2023年駛銀行從業(yè)資賣格考試《風解險管理》精迅華資料：商早業(yè)銀行管理茅流程福一、風淋險識別母1.適掌時、準確地脫識別風險是鉛風險管理的草最基本要求難。剖2.風丟險識別包括成感知風險和遭分析風險兩枝個環(huán)節(jié)：米感知風斬險是通過系羨統(tǒng)化的方法品發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀襪行所面臨的己風險種類、坐性質;億分析風日險是深入理溝解各種風險鬧內在的風險糞因素。頑3.制哲作風險清單爆是商業(yè)銀行票識別風險的詠最基本、最紀常用的方法接。它是指采賞用類似于備葉忘錄的形式腥，將商業(yè)銀沿行所面臨的勵風險逐一列備舉，并聯(lián)系奧經營活動對案這些風險進西行深入理解努和分析。偉此外，辛常用的風險屬識別方法還探有：揀(1)賞資產財務狀潑況分析法刊(2)梨失誤樹分析蟻方法男(3)蹲分解