大學畢業(yè)論文--我國村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營風險分析以五家渠國民村鎮(zhèn)銀行為例

我國村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營風險分析——以五家渠國民村鎮(zhèn)銀行為例大連理工大學城市學院本科生畢業(yè)設計（論文）學院：管理學院專業(yè)：工商管理學生：李珊指導教師：劉旸完成日期：2014年5月25日大連理工大學城市學院本科生畢業(yè)設計（論文）我國村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營風險分析——以五家渠國民村鎮(zhèn)銀行為例總計畢業(yè)設計（論文）28頁表格0個插圖0幅引言1.1研究背景及意義1.1.1研究背景長期以來，我國城鄉(xiāng)之間差距不斷擴大，農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展嚴重滯后，城鄉(xiāng)兩級分化經(jīng)濟結(jié)構(gòu)日趨顯著。隨著經(jīng)濟的快速發(fā)展，我國逐漸進入“工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)，城市支持農(nóng)村”的新時期，而解決“三農(nóng)”的問題已成為構(gòu)建社會主義和諧社會的重要環(huán)節(jié)。目前，農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展問題是“三農(nóng)”問題的重心，而資金是發(fā)展的關(guān)鍵，是金融發(fā)展的問題。所以，我國想要實現(xiàn)農(nóng)業(yè)的發(fā)展、農(nóng)民的增收和農(nóng)村的繁榮的目標，就需要有效的金融支持，可是當前我國農(nóng)村金融依舊是整個金融體制中最為薄弱的環(huán)節(jié)。目前，農(nóng)村地區(qū)的各大金融機構(gòu)都出現(xiàn)嚴重的“虹吸”現(xiàn)象，致使農(nóng)村地區(qū)大量資金外流、金融服務供給不足以及金融市場“空心化”的問題。為了盡快解決好農(nóng)村地區(qū)的銀行業(yè)金融機構(gòu)的金融服務供給不足、網(wǎng)點覆蓋率不高、競爭力度不充分等一系列問題，2006年12月20日2007年1月22日，繼《意見》出臺后，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會制定并發(fā)布《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》（銀監(jiān)發(fā)[2007]5號，以下簡稱《規(guī)定》），針對村鎮(zhèn)銀行的性質(zhì)、設立方式、法律地位、股東資格、經(jīng)營管理、公司治理、監(jiān)督檢查等方面分別做出了較為具體的規(guī)定，為村鎮(zhèn)銀行的建設提供了詳細的可參照依據(jù)。四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行是中國首家村鎮(zhèn)銀行,于2007年3月1日正式掛牌開業(yè)。到作為新型銀行業(yè)金融機構(gòu)主要試點的村鎮(zhèn)銀行，其擁有靈活的機制以及依托現(xiàn)有銀行金融機構(gòu)等優(yōu)勢，村鎮(zhèn)銀行的設立是解決我國現(xiàn)有農(nóng)村地區(qū)的銀行業(yè)金融機構(gòu)覆蓋率不高、金融服務供給不足、競爭力度不充分等“金融抑制”問題的創(chuàng)新之舉，對促進農(nóng)村地區(qū)的投資多元化、種類多樣化、覆蓋全面化、治理靈活化、服務高效化的新型農(nóng)村金融體系的形成，從而更好地改進和加強農(nóng)村的金融服務，支持社會主義新農(nóng)村的建設，促進農(nóng)村經(jīng)濟社會的和諧發(fā)展及進步，具有十分重大的意義。但作為新生事物，村鎮(zhèn)銀行在建立及發(fā)展中還存在一些新的問題，因此，當前探討和研究村鎮(zhèn)銀行的金融風險及管理問題具有重要的意義。基于此，本文首先介紹我國村鎮(zhèn)銀行產(chǎn)生的背景、發(fā)展優(yōu)勢及五家渠國民村鎮(zhèn)銀行現(xiàn)狀分析，為后文的內(nèi)容作引導。其次，通過分析我國村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營風險，以新疆首家村鎮(zhèn)銀行—五家渠國民村鎮(zhèn)銀行為例，為以后提出改善建議奠定基礎。然后，根據(jù)我國村鎮(zhèn)銀行所面臨的經(jīng)營風險，為我國村鎮(zhèn)銀行的提出合理的改善對策。1.1.2研究意義村鎮(zhèn)銀行的建立實現(xiàn)了農(nóng)村金融機構(gòu)產(chǎn)權(quán)主體的多元化，它的發(fā)展為更好的推進金融體制的改革創(chuàng)新、解決農(nóng)村地區(qū)資金供給缺口的問題起到了很大的作用。雖然村鎮(zhèn)銀行已處于試點階段中，但在其經(jīng)營的過程中那些已經(jīng)暴露出來的風險防范問題是不可小視的，風險的管理工作做的是否到位將關(guān)系到村鎮(zhèn)銀行能否健康可持續(xù)發(fā)展。農(nóng)村金融發(fā)展慢，勢必會阻礙經(jīng)濟的發(fā)展，成為經(jīng)濟全局戰(zhàn)略實現(xiàn)的桎梏，即發(fā)展慢是最大的風險。對我國村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營風險進行研究，不僅能夠進一步了解村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀，提出相關(guān)的應對策略與措施來規(guī)范風險管理工作，還可以樹立村鎮(zhèn)銀行的風險意識，提高其預防和控制金融風險的能力，為村鎮(zhèn)銀行的健康可持續(xù)發(fā)展提供有效的幫助。綜上所述，加強關(guān)注與研究村鎮(zhèn)銀行的風險防范問題，將具有十分重要的實踐意義。第一，有助于對我國農(nóng)村金融的風險防范理論進行補充和完善。作為農(nóng)村金融市場的新型金融機構(gòu)，通過對構(gòu)建村鎮(zhèn)銀行的風險識別和防范體系，進行深入研究其風險問題，這無疑能幫助我國農(nóng)村地區(qū)的金融風險防范理論進行完善，促進了農(nóng)村地區(qū)金融市場的穩(wěn)定發(fā)展。第二，有助于對村鎮(zhèn)銀行的風險意識進行強化，提高了對風險的識別和控制的能力以及經(jīng)營管理的水平。通過分析村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀及風險特征，找到其風險的成因，從而構(gòu)建風險指標的評價體系，同時提出相關(guān)的有可行性的對策與建議，能提高村鎮(zhèn)銀行的風險識別能力和化解能力，以促進其健康可持續(xù)發(fā)展。1.2文獻綜述由于我國農(nóng)村地區(qū)的金融市場發(fā)展比較晚，對此相關(guān)的研究也剛剛起步，隨著村鎮(zhèn)銀行的成功試點和發(fā)展壯大，對村鎮(zhèn)銀行金融風險的研究也進一步加深，越來越有針對性。蘇曉娟（2011）認為，近年來，我國村鎮(zhèn)銀行存貸款業(yè)務額不斷提升，為促進村鎮(zhèn)銀行經(jīng)濟發(fā)展發(fā)揮了更好的作用[1]。截至2009年末，全國100多家村鎮(zhèn)銀行資本超過40億，存款余額130多億，貸款余額超過90億，累計發(fā)放農(nóng)戶貸款50多億，累計發(fā)放中小企業(yè)貸款70多億，有效緩解了農(nóng)村金融需求，促進當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展。薛林、衛(wèi)倩倩（2011）提出，村鎮(zhèn)銀行監(jiān)管中存在諸多問題，如監(jiān)管難度大，監(jiān)管機制不健全，基層監(jiān)管基礎薄弱等[2]。應該通過完善農(nóng)村信用體系，加強農(nóng)村自身風險管理，不斷創(chuàng)新服務方式，建立完善的聯(lián)保風險防范機制，建立存款保險制度，加大政府財稅支持，推動農(nóng)業(yè)保險制度發(fā)展等方面進行應對。王海波、郭軍（2011）認為，新型農(nóng)村金融機構(gòu)由于設立地點的原因招聘優(yōu)秀員工的難度很大，導致人員整體素質(zhì)較低，操作風險高[3]。王李、侯景波（2010）指出，目前，我國村鎮(zhèn)銀行金融監(jiān)管體系不完善，還需要建立健全的體系[4]。溫鐵軍、馬久杰、劉海英（2010）提出,可以用抵押品替代策略來解決農(nóng)戶貸款風險的難題，同時這也是緩解農(nóng)戶貸款難的金融服務創(chuàng)新機制[5]。在當前金融部門市場化改革已經(jīng)基本完成的制度下，只有創(chuàng)新農(nóng)村抵押品的替代機制才能夠緩解農(nóng)民由于抵押品缺乏而正規(guī)金融部門交易成本過高和信息不對稱等問題。武曉芬（2011）認為,應該進行銀行風險控制和化解方式的創(chuàng)新，正確識別風險，開展多途徑的風險化解方式，放寬銀行外監(jiān)管，加強內(nèi)部監(jiān)管來有效化解村鎮(zhèn)銀行風險，實現(xiàn)又好又快發(fā)展[6]。張蕾蕾、劉向前（2010）指出，各地監(jiān)管分局應根據(jù)轄區(qū)內(nèi)新型農(nóng)村金融機構(gòu)的數(shù)量和規(guī)模、資本充足狀況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況合理分配監(jiān)管資源，適當向監(jiān)管一線傾斜[7]。加強縣域監(jiān)管力量，適當充實監(jiān)管辦事處人員，確保對新型金融機構(gòu)的有效監(jiān)管。劉津慧、唐青生（2009）認為，目前對農(nóng)村新型金融機構(gòu)的監(jiān)管指標稍顯嚴格，提出必須要建立一種彈性的監(jiān)管指標和體制，對于新型的農(nóng)村金融機構(gòu)的監(jiān)管指標安排，可適當?shù)慕梃b商業(yè)銀行的監(jiān)管指標，即使用資本充足率和資產(chǎn)負債比例監(jiān)管指標，但這個使用仍舊不能是機械的使用，需要根據(jù)試點的情況，允許一定浮動[8]。對于個別超前監(jiān)管指標的執(zhí)行可設立一個過渡期，適度降低監(jiān)管標準。趙玉榮、崔紅（2010）從資本金規(guī)模、股權(quán)結(jié)構(gòu)、治理結(jié)構(gòu)、市場定位、貸款發(fā)放等方面實證分析了新型村鎮(zhèn)銀行在試點運行中的風險防范和內(nèi)部控制層面存在的流動性、市場性、控制性的問題及其形成的原因，進而對此提出了加強新型村鎮(zhèn)銀行的內(nèi)控管理和風險防范的對策性對策及建議[9]。鄭蘭祥、吳瑤（2010）指出，需要加大政策傾斜力度，政策扶持對村鎮(zhèn)銀行健康可持續(xù)發(fā)展具有推動作用[10]。作為銀行金融業(yè)的新生力量，在發(fā)展初期必然存在著困難和劣勢，迫切需要國家有關(guān)部門在相關(guān)方面加以扶持。提高個村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營積極性，推動村鎮(zhèn)銀行快速健康發(fā)展。2我國村鎮(zhèn)銀行產(chǎn)生的背景及發(fā)展優(yōu)勢2.1我國村鎮(zhèn)銀行產(chǎn)生的背景2.1.1市場背景隨著經(jīng)濟快速的發(fā)展，我國目前已形成了比較成熟的城市金融市場，然而在進一步的完善城市金融市場體系的同時，我國將面臨建設社會主義新農(nóng)村這一艱巨的任務。目前，我國農(nóng)村經(jīng)濟基礎和金融基礎比較薄弱，其主要表現(xiàn)為：第一，自然資源短缺，農(nóng)村產(chǎn)業(yè)的發(fā)展是依賴當?shù)氐淖匀毁Y源，比如土地資源、水資源等，顯然這類資源在農(nóng)業(yè)地區(qū)就愈發(fā)顯得珍貴。第二，農(nóng)業(yè)基礎設施建設滯后，如農(nóng)村的交通、通訊及水利灌溉的落后，都會制約新農(nóng)村建設。第三，農(nóng)村地區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理。正因為我國的農(nóng)產(chǎn)品在過去的很長一段時間里是以一種粗加工、粗放經(jīng)營的模式，導致農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量和生產(chǎn)效益的提高，但農(nóng)民增收的矛盾卻沒有得以很好的解決。我國經(jīng)濟的繁榮發(fā)展推動著農(nóng)村建設事業(yè)的改革，農(nóng)村中小企業(yè)、各地方農(nóng)戶以及新興的農(nóng)村發(fā)展行業(yè)對金融服務與日俱增的需求，迫切地需要大量的資金支持。但是，由于農(nóng)村經(jīng)濟的“高風險、低收益”性，以資本逐利性為導向的商業(yè)銀行近幾年紛紛退出農(nóng)村金融市場，尤其是自身發(fā)展較為落后的欠發(fā)達的地區(qū)。政策性的金融結(jié)構(gòu)所發(fā)揮的作用有限，而農(nóng)村地區(qū)的政策性銀行又受到了法定業(yè)務范圍即不對農(nóng)戶放貸；農(nóng)村地區(qū)的合作性銀行對農(nóng)民設定的貸款門檻也越來越高，而農(nóng)村地區(qū)的郵政儲蓄銀行還未開始辦理貸款業(yè)務等一系列原因造成了農(nóng)村地區(qū)金融市場的供需矛盾越來越大、金融機構(gòu)競爭力度不充分、金融網(wǎng)點覆蓋率不高的現(xiàn)象。在這種情況下，國家開始對現(xiàn)有農(nóng)村金融機構(gòu)進行改革，主要是針對在大多數(shù)農(nóng)村地區(qū)起主導作用的信用社。有一定歷史沿革的農(nóng)村信用社往往存在著經(jīng)營機制不夠靈活，各式條框繁多等問題，這些問題造成農(nóng)村信用社的工作效率較低，并且在長期的經(jīng)營過程中資產(chǎn)不良率高，虧損嚴重，農(nóng)村信用社已無法擔負起帶動農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重任。進入新世紀以來，國家針對農(nóng)村金融機構(gòu)進行的改革收效微乎其微，農(nóng)村現(xiàn)有信貸資金供給能力遠遠不能滿足建設新農(nóng)村的信貸需求，農(nóng)村金融市場的供需矛盾異常尖銳。近年來，農(nóng)村金融市場缺少適度的市場競爭，使整個農(nóng)村金融市場顯得活力不足。因此，在對農(nóng)村金融市場的情形進行深入的分析后，國家決定從圍繞農(nóng)村金融基本框架的存量改革轉(zhuǎn)變?yōu)檫M一步開放農(nóng)村金融市場、增加新型農(nóng)村金融機構(gòu)的增量改革。2.1.2政策背景2006年12月20日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員發(fā)布《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準入政策，更好支持社會主義新農(nóng)村建設的若干意見》（銀監(jiān)發(fā)[2006]90號），支持和鼓勵村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機構(gòu)的發(fā)展。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會按照商業(yè)可持續(xù)原則，適度調(diào)整和放寬了農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)的準入門檻，進一步開放了農(nóng)村金融市場的大門。首批試點選擇在四川、青海、甘肅、內(nèi)蒙古、吉林、湖北6?。▍^(qū)）的農(nóng)村地區(qū)開展。2007年1月22日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會出臺《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》。至此，我國農(nóng)村地區(qū)的銀行業(yè)金融機構(gòu)準入政策調(diào)整開始執(zhí)行，村鎮(zhèn)銀行建設試點工作拉開序幕。當前，新型農(nóng)村金融機構(gòu)試點已擴大到全國2.2我國村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展優(yōu)勢2.2.1準入門檻較低2006年，銀監(jiān)會出臺《調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準入政策的若干意見》最為重要的突破在于兩項放開，為村鎮(zhèn)銀行的設立提供了良好的條件，一個是對所有的社會資本放開。境內(nèi)外的銀行資本、產(chǎn)業(yè)資本和民間資本都可以到農(nóng)村地區(qū)進行投資、收購以及新設銀行業(yè)金融機構(gòu)；一個是對所有金融機構(gòu)放開。調(diào)低了注冊資本，取消了營運資金的限制，在縣（市）設立的村鎮(zhèn)銀行，注冊資本不能低于300萬元人民幣；在鄉(xiāng)鎮(zhèn)設立的村鎮(zhèn)銀行，注冊資本不能低于100萬元人民幣。這兩點放開吸引了大量的社會閑置資金的擁有者，尤其是民營資本的投入。多元化的資本來源必然會為農(nóng)村地區(qū)金融市場帶來大量的資金流，將有效的緩解農(nóng)村建設中尖銳的供需矛盾。2.2.2發(fā)展前景廣闊作為金融領(lǐng)域的一個新生事物，村鎮(zhèn)銀行是經(jīng)中國銀監(jiān)會批準的由金融機構(gòu)、非金融機構(gòu)企業(yè)法人、自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設立的主要為當?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構(gòu)。近年來，在有關(guān)部門的大力引導下，村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機構(gòu)如雨后春筍般涌現(xiàn)出來，但同農(nóng)村地區(qū)快速增長的實際需求相比仍顯得不夠。中國銀監(jiān)會公布的數(shù)據(jù)顯示，目前全國仍有2299個金融機構(gòu)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)，而要實現(xiàn)2010年中央一號文件提出的“確保3年內(nèi)消除基礎金融服務空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)”的目標仍有不小的難度。因此，需要加快村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機構(gòu)的培育步伐，扎實有效的推進農(nóng)村金融服務均等化建設工作。村鎮(zhèn)銀行具有旺盛的生命力，廣闊的農(nóng)村金融市場大有可為。2.2.3政府政策傾斜村鎮(zhèn)銀行的準入壁壘小，起點低，村鎮(zhèn)銀行自建立以來一直比其他大型商業(yè)銀行的存款準備金率低。并且財稅部門加大了信貸支農(nóng)的力度，為發(fā)放5萬元以下農(nóng)戶貸款的金融機構(gòu)減稅。另外，我國在2004-2006年連續(xù)三個“一號文件”都提出要鼓勵農(nóng)村金融多元化發(fā)展。2007年中央“一號文件”提出要深化農(nóng)村綜合改革，大力發(fā)展農(nóng)村小額貸款，在貧困地區(qū)先行開展農(nóng)村多種所有制金融組織的試點[11]。2008年中央“一號文件”加快農(nóng)村金融體制改革的內(nèi)容更加引人注目。尤其是《關(guān)于農(nóng)村金融有關(guān)稅收政策的通知》，規(guī)劃將在三年內(nèi)，向村鎮(zhèn)銀行征收的營業(yè)稅降至3%，與農(nóng)村信用合作社持平，加速了村鎮(zhèn)銀行投資設立的速度，并充分地表現(xiàn)出在政策上對村鎮(zhèn)銀行的扶持。2.3五家渠國民村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀2.3.1五家渠國民村鎮(zhèn)銀行簡介2008年1月3日五家渠國民村鎮(zhèn)銀行經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會新疆監(jiān)管局批準，其注冊資本為2800萬元人民幣，是由寧波鄞州農(nóng)村合作銀行作為發(fā)起行及其戰(zhàn)略合作伙伴出資60%、農(nóng)六師所屬團場及企業(yè)出資40%，共同投資入股組建的，并由發(fā)起銀行方面絕對控股。開業(yè)之初以“更好的改進和加強農(nóng)村金融服務，支持社會主義新農(nóng)村建設”為服務宗旨，為農(nóng)六師轄區(qū)內(nèi)“三農(nóng)”、社區(qū)、中小企業(yè)和個體工商戶及區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務，為農(nóng)六師農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的經(jīng)濟快速健康發(fā)展，為烏昌一體化戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)提供了有效的金融支撐。如今五家渠國民村鎮(zhèn)銀行已成為一家業(yè)務發(fā)展穩(wěn)健、風險控制有效、經(jīng)營效益良好、內(nèi)部管理精細、人際關(guān)系和諧、平民親民的中小銀行。目前，正在積極推廣“益民貸”品牌，不斷探索新的貸款領(lǐng)域，其廣闊的發(fā)展前景和潛力，提升了商業(yè)銀行間的競爭力，其成功的發(fā)展模式，為今后在兵團發(fā)展的中小銀行積累了經(jīng)驗，也為農(nóng)六師的經(jīng)濟快速的發(fā)展作出了貢獻。五家渠國民村鎮(zhèn)銀行是五家渠人自己的銀行，作為本土銀行，村鎮(zhèn)銀行將立足本地向周邊城市輻射，努力開發(fā)滿足各類客戶的金融產(chǎn)品，真正把資金用在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)建設上。五家渠國民村鎮(zhèn)銀行將秉承“陽光經(jīng)營，創(chuàng)新服務，快樂成長”的經(jīng)營理念，努力將自己建設為“村鎮(zhèn)金融便利站”式的現(xiàn)代零售銀行，實現(xiàn)全面協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展，為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展做出貢獻，為新疆金融事業(yè)添磚加瓦。2.3.2五家渠國民村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀五家渠國民村鎮(zhèn)銀行位于新疆維吾爾自治區(qū)五家渠市，是新疆生產(chǎn)建設兵團農(nóng)六師師部所在地（以下簡稱農(nóng)六師），農(nóng)六師位于新疆天山北坡經(jīng)濟腹心地帶，東起北塔山，西至瑪納斯河，南抵天山，北入古爾班通古特沙漠，總面積8324平方公里。農(nóng)六師現(xiàn)有1個縣級市，即五家渠市，還有14個農(nóng)牧團場、88個公交建企業(yè)、20個直屬流通企業(yè)和96個科教衛(wèi)事業(yè)單位。農(nóng)六師轄區(qū)共有7家金融機構(gòu)，網(wǎng)點機構(gòu)為49個，其中，中國工商銀行、中國建設銀行和信用社主要集中在五家渠市，中國農(nóng)業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行和村鎮(zhèn)銀行在市區(qū)、團場都設有網(wǎng)點。從2008年新疆成立了第一家村鎮(zhèn)銀行至今，由浙江寧波鄞州農(nóng)村合作銀行發(fā)起成立的村鎮(zhèn)銀行，全區(qū)已增至11家。目前，新疆農(nóng)村金融市場已經(jīng)形成了農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、郵政儲蓄銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社、農(nóng)民（戶）資金互助社及小額貸款公司等多鐘金融機構(gòu)并存的格局，呈現(xiàn)出多元化發(fā)展的現(xiàn)狀。但是，新疆農(nóng)村銀行業(yè)仍然存在金融機構(gòu)網(wǎng)點覆蓋率低、分布不均勻等問題。農(nóng)村金融機構(gòu)網(wǎng)點主要集中在天山北坡經(jīng)濟帶，金融服務不能全面覆蓋，競爭不夠充分，要滿足農(nóng)村金融發(fā)展需要還存在很大的差距。2012年，新疆銀監(jiān)局出臺了《新疆村鎮(zhèn)銀行發(fā)展規(guī)劃》，計劃在未來三年內(nèi)將在全疆先期重點培育30至40家村鎮(zhèn)銀行，2018年計劃再增加20至30家村鎮(zhèn)銀行，直到基本實現(xiàn)金融覆蓋全區(qū)。這一新的發(fā)展規(guī)劃將給村鎮(zhèn)銀行帶來很大的發(fā)展機遇，被稱為金融系統(tǒng)“毛細血管”的村鎮(zhèn)銀行正逐漸豐盈。2012年，五家渠國民村鎮(zhèn)銀行累計投放貸款金額31.32億元，其中累計向35969戶農(nóng)民貸款21.09億元；累計向894戶個體工商戶貸款1.99億元；累計向182戶涉農(nóng)中小企業(yè)貸款5.79億元；累計向5857戶下崗人員發(fā)放再就業(yè)貸款2.43億元。截至2012年5月，五家渠國民村鎮(zhèn)銀行各項存款9.25億元，各項貸款10.73億元，存貸款份額分別占到五家渠市的8.51%和11.24%，利潤總額達2782萬元。截至2013年三季度末，其總資產(chǎn)近18億，累計實現(xiàn)凈利潤近1.7億元。存貸款各項指標在五家渠市僅排農(nóng)行、建行之后列第三位，超過進駐更早的農(nóng)信社等傳統(tǒng)機構(gòu)。2012年和2013年，該村鎮(zhèn)銀行沒有不良貸款，發(fā)展形勢良好。3我國村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營風險分析3.1流動風險分析流動性風險是指銀行無法為負債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資，具體的說就是當銀行流動性不足時，無法以合理的成本迅速增加負債或變現(xiàn)資產(chǎn)來獲得足夠的資金來滿足業(yè)務的需求而造成損失。由于村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)規(guī)模小，農(nóng)村地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境條件差等原因，使村鎮(zhèn)銀行面臨著較大的流動性風險。3.1.1吸儲難度較大商業(yè)銀行的資金來源除投資者的注冊資本之外，最主要的是存款。存款的多少制約著商業(yè)銀行的資產(chǎn)經(jīng)營能力，大體來說存款可分為個人存款和機構(gòu)存款，從村鎮(zhèn)銀行目前的運行狀況來看，無論是個人存款還是機構(gòu)存款都存在著吸儲難的問題。而造成這一現(xiàn)象的原因如下：第一，村鎮(zhèn)銀行作為新型的農(nóng)村金融機構(gòu)，成立時間短，缺乏公信力和社會認同。外加村鎮(zhèn)銀行現(xiàn)有的經(jīng)營網(wǎng)點少，無法提供便捷服務，與農(nóng)信社和國有商業(yè)銀行相比沒有優(yōu)勢，對當?shù)氐木用駚碚f缺少吸引力，百姓更傾向于將錢存入已有品牌認知度的農(nóng)信社和國有商業(yè)銀行。第二，村鎮(zhèn)銀行設立于我國廣大的農(nóng)村地區(qū)，初衷是解決經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)的“零金融”現(xiàn)象，滿足欠發(fā)達地區(qū)的金融需求。而這些地區(qū)受自然條件差、經(jīng)濟發(fā)展水平低下等因素限制，居民收入水平很低，農(nóng)民和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的閑置資金也就十分有限，村鎮(zhèn)銀行儲蓄存款就更加困難。第三，村鎮(zhèn)銀行是銀監(jiān)會所倡導設立的，大多數(shù)是我村鎮(zhèn)銀行目前未能納入人民銀行的支付結(jié)算體系，匯款、轉(zhuǎn)賬等各種基礎業(yè)務都無法進行辦理，也無法進行通存通兌，因此在業(yè)務的開展上造成了諸多的不便，并且沒有行號將無法辦理對公業(yè)務，導致村鎮(zhèn)銀行因此流失了大量客戶源。3.1.2貸款業(yè)務受限較多目前的村鎮(zhèn)銀行還不能進入全國的同業(yè)拆借市場，僅依靠當?shù)氐慕鹑谑袌鰜韺で筚Y金來源，而村鎮(zhèn)銀行未普遍得到支農(nóng)再貸款等一些優(yōu)惠貸款的支持，并不能發(fā)行和買賣金融債券，因此無法進行主動負債來獲得資金。根據(jù)規(guī)章條例，村鎮(zhèn)銀行對同一個借款人的貸款余額不能超過資本凈額的5%，而對集團企業(yè)客戶的授信余額不能超出資本凈額的10%，村鎮(zhèn)銀行發(fā)放貸款的金額不能超過存款余額的75%。由此看來，村鎮(zhèn)銀行的放貸能力高低和銀行資本金的高低有著很大關(guān)聯(lián)。如果沒有資金來源的話，有限存款數(shù)額上的貸款業(yè)務范圍也將會受到限制，可能會讓村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營陷入一種惡性循環(huán)，將限制村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展。3.2市場風險分析銀行的市場風險是指因利率、匯率、股票等價格的變化而導致銀行損失的風險。村鎮(zhèn)銀行在經(jīng)營過程中除了要面臨同一般商業(yè)銀行的市場性風險外，還存在著作為農(nóng)村金融機構(gòu)要面對的特殊市場帶來的風險。3.2.1傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的弱點農(nóng)業(yè)作為弱勢行業(yè)，本身就是天然的高風險產(chǎn)業(yè)。首先就是自然風險，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)對自然條件的依賴性很強，風、雪、雨及冰雹霜凍等各種自然災害防不勝防，這種靠天吃飯的生產(chǎn)模式存在著很大的不確定性。其次是農(nóng)產(chǎn)品市場風險，任何一種農(nóng)產(chǎn)品的市場供給量和需求量都是在不斷變化的，農(nóng)副產(chǎn)品的生產(chǎn)有著較長的生產(chǎn)周期、相對滯后的信息等特點，這使得生產(chǎn)經(jīng)營也面臨著極高的市場風險。同時，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)鏈條較長，生產(chǎn)加工、存儲銷售等環(huán)節(jié)較多，而每一環(huán)節(jié)都將可能受到災害或者市場變動的影響。目前村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務定位主要是服務于當?shù)氐奶厣r(nóng)業(yè)，也就是說業(yè)務高度集中在一、兩個產(chǎn)業(yè)上，使得村鎮(zhèn)銀行的風險高度集中，給村鎮(zhèn)銀行的貸款工作造成了很大的市場風險。3.2.2缺少相關(guān)的保險和抵押措施農(nóng)業(yè)保險是轉(zhuǎn)移農(nóng)業(yè)風險的重要手段，目前，我國農(nóng)業(yè)保險制度發(fā)展仍然不完善。農(nóng)業(yè)保險具有很強的外部性，以營利為目的的商業(yè)銀行并不愿為農(nóng)業(yè)投保，使農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)缺失，而單純的強制性農(nóng)業(yè)保險并不符合農(nóng)業(yè)保險自愿投保的原則，而且農(nóng)民的經(jīng)濟收入水平低，一定程度上會引起他們的抵觸情緒。我國除了對農(nóng)民的保費有補貼政策外，幾乎沒有其他的扶持政策，對于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的高風險及無擔保、無抵押的情況，農(nóng)村金融市場極度缺少與農(nóng)業(yè)有關(guān)的災害保險和配套措施。由于農(nóng)業(yè)和農(nóng)戶抵御自然災害的能力較弱，如果發(fā)生了自然災害，而又沒有相關(guān)的防御保險措施，這將會造成難以估量的損失，同時也在一定程度上加劇了由農(nóng)業(yè)行業(yè)的特殊性所帶來的風險效應。3.3信用風險分析信用風險是商業(yè)銀行最常見的一類風險，又稱為違約風險，指借款人或交易對手不能履行約定契約中的義務而造成經(jīng)濟損失的風險。雖然不能完全避免，但可以對其嚴加防范并加以利用，轉(zhuǎn)而為金融機構(gòu)增加利益。村鎮(zhèn)銀行業(yè)務的對象主要是面向“三農(nóng)”，為當?shù)氐霓r(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務。在村鎮(zhèn)銀行的諸多業(yè)務中，以貸款業(yè)務為主業(yè)務及盈利來源，故控制信貸風險，保證貸款本息安全收回，對村鎮(zhèn)銀行的建設和發(fā)展意義深遠。3.3.1信用意識薄弱農(nóng)村地區(qū)地處偏遠，信息閉塞，農(nóng)民的綜合素質(zhì)和文化水平普遍較低,他們?nèi)狈鹑谥R的了解,對市場信息的獲取渠道也不夠清楚,不能選擇比較好的投資方向,無疑會影響他們貸款投資的獲利能力，客觀上造成還款能力不足的可能性，這些問題也轉(zhuǎn)化成了一定的信用風險。另外，不少農(nóng)民缺乏個人信用意識，如果有人還不上錢，其他人有跟風的可能，造成整個業(yè)務拖欠率的提高。3.3.2信用環(huán)境欠佳銀行業(yè)是信用支撐的行業(yè)，良好的信用環(huán)境是銀行賴以生存的空間。但是目前我國信用法律法規(guī)并不完善,社會信用體系也沒有建立，人民銀行和銀監(jiān)會僅是頒布了些簡單的暫行規(guī)定和管理辦法，對于對信用風險的防范,還并未制定出規(guī)范村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務的具體實施細則,也并沒有采取有效監(jiān)管。農(nóng)村的經(jīng)濟不發(fā)達，農(nóng)業(yè)經(jīng)營的投資回報率較低，農(nóng)戶收入水平低，而醫(yī)療方面、子女入學等方面的支出大，家庭存款積累少，還貸能力差，客觀上影響了借款農(nóng)戶的償還能力，不能按時歸還貸款。對村鎮(zhèn)銀行形成信用風險。從征信制度來看,農(nóng)村地區(qū)的信用制度缺失的情況不容樂觀,大部分地區(qū)都沒有建立個人信用記錄、信用賬號之類的信用體系，很多農(nóng)戶的信用資料不夠全面,許多中小企業(yè)、農(nóng)業(yè)大戶還在使用紙張化人工處理。村鎮(zhèn)銀行雖然已經(jīng)開始開辦業(yè)務,但基本上沒有加入人民銀行征信系統(tǒng)，沒有及時申請銀行代碼,其帳戶系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)、征信系統(tǒng)都不能和人民銀行聯(lián)網(wǎng),無法資源共享，造成與農(nóng)戶和涉農(nóng)企業(yè)之前信息不對稱，易引發(fā)信用風險[12]。3.4操作風險分析操作風險是指因內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)不完善或存在問題，或是外部事件所造成直接或間接損失的風險。它是銀行業(yè)的三大風險之一，也是銀行業(yè)唯一的內(nèi)部風險。操作風險的形成因素很大比例是來源于銀行的業(yè)務操作，屬于銀行可控范圍的內(nèi)生風險。根據(jù)銀監(jiān)會對全國各個金融機構(gòu)的現(xiàn)場檢查結(jié)果顯示，與城市的金融機構(gòu)相比，村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)信社等農(nóng)村金融機構(gòu)的操作風險更為顯著。3.4.1內(nèi)部機制不完善我國的村鎮(zhèn)銀行由于規(guī)模小，為降低經(jīng)營成本，部分村鎮(zhèn)銀行部門設立簡單，沒有設立董事會、監(jiān)事會等內(nèi)部監(jiān)督部門，只設立行長室、管理部及營業(yè)部，且各部門之間分工不合理、職責不夠明確，缺少相互制衡機制。正是由于內(nèi)部審計、合規(guī)管理部門或崗位設置的缺失，使得內(nèi)部監(jiān)督力度大大減弱。村鎮(zhèn)銀行成立時間短，人員配備缺失，兼崗現(xiàn)象嚴重，影響了內(nèi)控制度的執(zhí)行力。同時，村鎮(zhèn)銀行雖然制訂了各項規(guī)章制度，但只是以書面形式留在紙上或掛在墻上，使內(nèi)部管理制度流于形式，業(yè)務操作流程的監(jiān)督制約也形同虛設。在一定程度上增加了操作環(huán)節(jié)內(nèi)控管理不及時、不到位等問題的出現(xiàn)，使這些業(yè)務崗位的操作風險加大[13]。3.4.2從業(yè)人員素質(zhì)不高村鎮(zhèn)銀行設立在經(jīng)濟欠發(fā)達的農(nóng)村地區(qū)，地處偏遠，剛開始經(jīng)營的規(guī)模較小，工作環(huán)境、薪酬方面的條件也不如城市，很難吸引到優(yōu)秀的專業(yè)金融管理者和高素質(zhì)從業(yè)人員。部分地區(qū)銀行會安排一些不懂業(yè)務的人員負責重要崗位，這些人員責任心不強、道德素質(zhì)低下，會出于自身利益與外部人員勾結(jié)進行詐騙，容易引發(fā)操作風險，給村鎮(zhèn)銀行帶來損失。再者，銀行的招聘透明度不高，難以真正實現(xiàn)公開、公平、公正，所以村鎮(zhèn)銀行的從業(yè)人員很難勝任崗位的工作。對于員工培訓，有些地區(qū)的村鎮(zhèn)銀行部門在做崗前培訓工作時只求熟練、形式，不講質(zhì)量、效果，培訓的內(nèi)容只注重理論，忽視了具體操作，新的業(yè)務開發(fā)超前，而培訓工作滯后，導致部分員工雖然參加了崗位培訓，卻依舊不會操作的技能，給銀行留下了風險隱患。3.5五家渠國民村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營風險分析3.5.1流動風險分析五家渠地處歐亞大陸中心，沙漠邊緣，遠離海洋，四面環(huán)山，封閉性強，冬天干燥而寒冷；夏天，干燥而酷熱，還有令棉苗枯萎、令杏花凋零的倒春寒，以及遮天蔽日的沙塵暴，這些惡劣的自然條件影響了五家渠市的經(jīng)濟發(fā)展，也加重了五家渠國民村鎮(zhèn)銀行的吸儲壓力。五家渠國民村鎮(zhèn)銀行成立初期，由于村鎮(zhèn)銀行入股的股東可以為自然人，導致部分群眾認為村鎮(zhèn)銀行是私營企業(yè)老板個人的銀行，有的群眾甚至誤以為村鎮(zhèn)銀行就是上世紀的農(nóng)村合作基金會，怕再次上當受騙，不敢在村鎮(zhèn)銀行辦理業(yè)務。與國有商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社比較而言，村鎮(zhèn)銀行作為新興銀行，老百姓對其認知度不深。3.5.2市場風險分析近幾年新疆每到4、5月份氣溫該逐漸升高時突然出現(xiàn)倒春寒天氣，導致農(nóng)田中剛剛綻放新綠的棉花、玉米、番茄全部損毀，還有新疆的沙塵天氣，刮走了地表土，致使已出土的幼苗根部外露，一些為出苗的中字由于覆土較淺而不能出苗，甚至被刮走，嚴重影響春耕，這些事件都會給五家渠國民村鎮(zhèn)銀行的農(nóng)戶貸款造成很大風險。新疆農(nóng)村金融機構(gòu)少，資產(chǎn)量低，主要還是以傳統(tǒng)的存貸業(yè)務為主，結(jié)算、保險和外匯等其他業(yè)務與我國其他省份相比較少，除了國家對農(nóng)民的保費有補貼政策外，五家渠地區(qū)幾乎沒有針對性的保險扶持政策。由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的弱質(zhì)化，并且農(nóng)村金融市場又極度缺乏與農(nóng)業(yè)相關(guān)的災害保險和配套措施，一旦發(fā)生了自然災害，這種無抵押、無擔保的情況將會使五家渠國民村鎮(zhèn)銀行已發(fā)放出去的貸款很難收回。3.5.3信用風險分析五家渠地區(qū)的部分農(nóng)戶和農(nóng)村微小型企業(yè)的信用意識比較薄弱，加上對失信的懲罰力度不夠強，違約收益遠大于違約成本，由于借款容易還款難，出現(xiàn)了拖欠貸款并跟風的現(xiàn)象，導致銀行的不良貸款增加。一直以來，國家對新疆地區(qū)的農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民出臺了很多優(yōu)惠保護政策，尤其是少數(shù)民族聚集較多的地區(qū)，導致部分地區(qū)農(nóng)戶對政策的依賴性很大，新疆偏遠地區(qū)老百姓的文化水平普遍不高，農(nóng)戶認為小額信用貸款是國家的扶貧資金，不按時還款也不會對自己造成損失，還款意識極差，將會造成很大的風險。3.5.4操作風險分析由于五家渠國民村鎮(zhèn)銀行規(guī)模較小，要將其納入人民銀行的支付結(jié)算體系，還是直接納入當?shù)厝嗣胥y行，或者是納入省會人民銀行都需要進一步的明確規(guī)定。目前，我國人民銀行總行對新疆村鎮(zhèn)銀行還沒有明確的監(jiān)測制度以及更具體的配套管理措施，所以，暫時無法掌控一些以獲利為主要目標和吸儲沖動強烈的較大的民間資本進行的非正常資金交易所帶來的風險防范。五家渠國民村鎮(zhèn)銀行，員工總?cè)藬?shù)56人，其中高管8人，本科以上僅35人，支行4人。而從農(nóng)村當?shù)卣衅竵淼膹臉I(yè)人員的素質(zhì)普遍不高，相關(guān)知識掌握不到位，合規(guī)操作意識差，很可能在業(yè)務操作流程方面、信息系統(tǒng)操作方面、會計數(shù)據(jù)處理方面出錯。4加強我國村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營風險管理的措施建議村鎮(zhèn)銀行自試點以來蓬勃發(fā)展，填補了農(nóng)村金融市場服務的空白，構(gòu)建了競爭性的農(nóng)村金融市場，緩解了農(nóng)村金融市場的供需矛盾，是我國深化農(nóng)村金融改革的一項創(chuàng)新之舉。而如何有效防范與化解村鎮(zhèn)銀行的風險日益成為我國村鎮(zhèn)銀行、銀行業(yè)監(jiān)管部門以及政府機構(gòu)所面臨的重要問題。通過上述分析可知，村鎮(zhèn)銀行要想在農(nóng)村金融市場中以服務新農(nóng)村，建設“三農(nóng)”為宗旨取得長期發(fā)展，必須要解決好現(xiàn)階段發(fā)展過程中已經(jīng)暴露出的經(jīng)營風險。4.1加強流動風險管理4.1.1增強銀行吸儲能力村鎮(zhèn)銀行應充分利用媒介，加強宣傳力度，加深農(nóng)民對村鎮(zhèn)銀行的認識，轉(zhuǎn)變昔日對村鎮(zhèn)銀行的誤解，提高村鎮(zhèn)銀行社會的認知度以及在農(nóng)戶心中的地位。村鎮(zhèn)銀行要在競爭性的農(nóng)村金融市場生存發(fā)展下去，就一定要發(fā)掘自己獨立的特色與比較優(yōu)勢，根據(jù)農(nóng)村金融市場的需求特點，持續(xù)開發(fā)和創(chuàng)新與其相適應的金融類產(chǎn)品，以滿足農(nóng)戶與中小企業(yè)客戶群的個性化金融需求。與其他涉農(nóng)的金融機構(gòu)錯位競爭，擴大客戶群范圍，樹立村鎮(zhèn)銀行服務農(nóng)村的品牌，提升公信度。在為農(nóng)戶提供優(yōu)質(zhì)、快捷、方便的服務方式的同時，推出令客戶滿意的金融產(chǎn)品，使客戶對村鎮(zhèn)銀行的信任逐漸增加，從而擴大在當?shù)氐挠绊懥Γ瑒?chuàng)造出品牌效應，吸引農(nóng)戶的個人存款。目前，村鎮(zhèn)銀行在網(wǎng)點覆蓋率、認知度、結(jié)算便捷度等方面與其他長期扎根農(nóng)村金融市場的涉農(nóng)機構(gòu)比較相對劣勢，而村鎮(zhèn)銀行要充分發(fā)揮自己服務“三農(nóng)”的宗旨，立足本地，爭取將農(nóng)戶和涉農(nóng)企業(yè)吸引到自己旗下。現(xiàn)階段農(nóng)村的小額貸款額度比較低，農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展需要難以滿足，對村鎮(zhèn)銀行來說這正好是一個機遇，將主要客戶目標放到資金需求較大的涉農(nóng)企業(yè)上。一般來說，農(nóng)戶和涉農(nóng)企業(yè)之間的關(guān)聯(lián)性是十分密切的。如當?shù)氐霓r(nóng)戶提供原料給涉農(nóng)企業(yè)，涉農(nóng)企業(yè)作為渠道對農(nóng)戶的種養(yǎng)殖產(chǎn)品進行銷售或者企業(yè)將農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的資源提供給農(nóng)戶等聯(lián)系，那么拉攏了涉農(nóng)企業(yè)必然能挖掘到大量的農(nóng)戶資源，效果將事半功倍。4.1.2創(chuàng)新貸款工具農(nóng)戶融資有一個固有屬性，農(nóng)戶的抵押物不足并且不能提供有效的擔保，所以，首先要思考對擔保方式創(chuàng)新，比如：按照生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模對農(nóng)戶進行分層，針對不同類別的農(nóng)戶實行不同的信貸策略，在傳統(tǒng)的抵、質(zhì)押方式的基礎上做些嘗試，采取承包權(quán)質(zhì)押擔保、聯(lián)保互保和小額信用擔保等擔保方式來開拓市場。還可以依托涉農(nóng)的企業(yè)，通過農(nóng)副產(chǎn)品的生產(chǎn)、加工、存儲等流水環(huán)節(jié)，來拓展與涉農(nóng)企業(yè)有業(yè)務往來的農(nóng)戶，將農(nóng)業(yè)生產(chǎn)鏈條與資金鏈條相結(jié)合，把農(nóng)戶貸款的風險鎖定。將涉農(nóng)保險的投保情況當作授信要素，引進擔保公司作為中介，支持農(nóng)戶為貸款抵押物投保，擴大涉農(nóng)保險、保單抵押物的范圍和品種，研發(fā)出以涉農(nóng)保險、保單為抵押物的貸款品種等。另外也要積極開發(fā)農(nóng)民將養(yǎng)殖水面使用權(quán)、經(jīng)營權(quán)、經(jīng)濟林權(quán)、訂單、動產(chǎn)抵押、權(quán)利等作為抵押工具的貸款品種。在放貸和還款方面，應當采取更為方便快捷的方式，鼓勵農(nóng)戶與農(nóng)產(chǎn)品原料方和銷售組合。其次，推出符合鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟特點的產(chǎn)品和信貸模式。鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟具有自身特點，建立適應鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟特點的信貸模式，并提供符合當?shù)厥袌鲂枨蟮男刨J產(chǎn)品是村鎮(zhèn)銀行成功的關(guān)鍵。實踐中，許多村鎮(zhèn)銀行根據(jù)當?shù)禺a(chǎn)業(yè)的結(jié)構(gòu)和特點，開發(fā)了諸如“企業(yè)+農(nóng)戶”、“企業(yè)+協(xié)會+農(nóng)戶”、“政府+農(nóng)戶”、“擔保+農(nóng)戶”等業(yè)務模式。根據(jù)一般農(nóng)戶、種養(yǎng)殖農(nóng)戶和個體工商戶的不同情況，提供不同的信貸產(chǎn)品，組合不同的擔保方式，獲得了較好的市場反響。4.2加強市場風險管理4.2.1加強農(nóng)業(yè)生產(chǎn)研究發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)，推進現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)示范園區(qū)的建設。對當?shù)氐霓r(nóng)業(yè)進行謹慎而全面的研究，明確這一產(chǎn)業(yè)的發(fā)展特點，深入的了解當?shù)剞r(nóng)業(yè)的生產(chǎn)模式，重點支持生產(chǎn)無污染、無公害的綠色食品，擴大有機農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)基地、綠色食品生產(chǎn)基地的規(guī)模，逐漸提高健康安全的食品份額，增強市場競爭力，從而提高農(nóng)產(chǎn)品的知名度。重點支持科技興農(nóng)，加大對傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)改造力度。為了促進傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變，提高資源利用效率，要積極發(fā)展生態(tài)農(nóng)業(yè)。把銀行信貸的重點扶持對象轉(zhuǎn)向推廣先進科技的示范園區(qū)的項目，加大對科技合作的引進力度，鼓勵企業(yè)引進先進技術(shù)、設備、優(yōu)良品種和科學的管理方法，加快傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)的改造。農(nóng)業(yè)創(chuàng)新技術(shù)的應用將增加農(nóng)戶的收入、儲蓄，也為村鎮(zhèn)銀行提供了資金來源從而進行新一輪投資。村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)戶在互贏互助中提高了農(nóng)業(yè)科技的水平，促進了農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。4.2.2健全農(nóng)村信用擔保體系農(nóng)業(yè)保險就是為農(nóng)業(yè)發(fā)展分擔風險，其經(jīng)營原則是政府提供政策性扶持和公司市場化。要使農(nóng)業(yè)的自然災害風險能得到最大化的分散，就得通過如農(nóng)業(yè)再保險、農(nóng)業(yè)災害風險基金等渠道，建議制定由政府主導的農(nóng)業(yè)保險制度，并建立合作性、政策性及商業(yè)性保險公司等多層次農(nóng)業(yè)保險的機構(gòu)體系，組建國家農(nóng)業(yè)保險公司，通過國家農(nóng)業(yè)保險公司來貫徹國家的農(nóng)業(yè)保險政策，經(jīng)營管理國家農(nóng)業(yè)風險基金，填補了商業(yè)性保險公司不愿擔保的農(nóng)村市場空白。對給予農(nóng)業(yè)發(fā)展承保的保險公司一定的財稅優(yōu)惠政策，對參與農(nóng)業(yè)保險的農(nóng)戶補貼一定的保費。農(nóng)村信用擔保體系可以是以地方財政出資為主的農(nóng)業(yè)貸款擔保機構(gòu)，也可以是有資質(zhì)有能力的民間出資的中小企業(yè)擔保公司，以此來轉(zhuǎn)移或分擔農(nóng)戶貸款的風險。在保險制度的方面，推行建立存款保險制度。存款保險制度是指由符合條件的各種存款性金融機構(gòu)集結(jié)起來建立的保險機構(gòu)，各存款機構(gòu)按存款比例繳納保險費，建立存款保險準備金，當發(fā)生危機時提供財務救助或直接向存款人支付存款，以便保護存款人的利益，維護銀行的信用，穩(wěn)定金融市場秩序的一種金融保障制度。這一保障制度不僅能讓農(nóng)戶更放心的把錢存入村鎮(zhèn)銀行，增加農(nóng)戶對村鎮(zhèn)銀行的信心，而且維持了農(nóng)村金融市場正常的秩序，提高了農(nóng)村金融體系的穩(wěn)定性。另一方面，村鎮(zhèn)銀行影響面相對小，以它做試點，即使不成功也不會引發(fā)危機，還可為全面建立存款保險制度積累經(jīng)驗。4.3加強信用風險分析4.3.1提高農(nóng)戶信用意識村鎮(zhèn)銀行要加大征信知識的宣傳力度，采取多種方式進行信用宣傳，積極利用當?shù)仉娨暸_、報紙等各種平臺向農(nóng)戶進行宣傳，正面的引導農(nóng)戶充分的了解村鎮(zhèn)銀行，為農(nóng)戶普及村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務和信用知識，擴大在農(nóng)村地區(qū)的影響力，從而贏得農(nóng)戶及涉農(nóng)企業(yè)的認可。開展送金融服務下鄉(xiāng)的活動，與鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府攜手開展誠信教育，采用案例形式宣講信用，形成良好的輿論氛圍。提升了農(nóng)戶的現(xiàn)代信用意識，有利于防范農(nóng)村金融體系的信用風險，促進農(nóng)村信用文化的發(fā)展。4.3.2完善農(nóng)戶電子信用檔案系統(tǒng)目前我國需要由人民銀行和銀監(jiān)會盡快制定出具體的適用村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務指導辦法以及信用風險防范措施，并加強有效的監(jiān)管。村鎮(zhèn)銀行要盡快辦理銀行代碼，建立電子化的信用檔案，并要盡早和人民銀行聯(lián)網(wǎng)，以便及時將客戶的信用資料錄入人民銀行的征信庫系統(tǒng)中，與其他的金融機構(gòu)實現(xiàn)信息共享。要完善農(nóng)村戶籍制度，村鎮(zhèn)銀行要加強與農(nóng)村地區(qū)各部門的聯(lián)系與溝通，加快建設農(nóng)村征信體系，盡快規(guī)范和完善農(nóng)戶及涉農(nóng)中小企業(yè)的信用檔案。根據(jù)信用信息采集的情況和評分標準，設計開發(fā)出“農(nóng)戶電子信用信息檔案系統(tǒng)”。各金融機構(gòu)依據(jù)各自內(nèi)部授信規(guī)定，將農(nóng)戶的信用信息數(shù)據(jù)庫的指標銜接入人民銀行的企業(yè)和個人信用信息的基礎數(shù)據(jù)庫，使征信數(shù)據(jù)實現(xiàn)逐步自動轉(zhuǎn)換。4.4加強操作風險管理4.4.1規(guī)范內(nèi)部機制村鎮(zhèn)銀行因規(guī)模小、難以集中，金融風險評價體系不完善，其服務對象是當?shù)剞r(nóng)戶和微小企業(yè)，貸款數(shù)額小、放貸成本高的特殊性，使得村鎮(zhèn)銀行具有較高的風險，為了確保村鎮(zhèn)能持續(xù)、健康、安全的發(fā)展，必須要規(guī)范金融風險內(nèi)部控制制度。首先，要制定相關(guān)的規(guī)章制度。盡快制定出《村鎮(zhèn)銀行農(nóng)戶小額信用貸款的操作規(guī)程》、《村鎮(zhèn)銀行農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理辦法》等貸款管理和風險控制的制度，完善現(xiàn)有的各項規(guī)章制度。其次，要建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)。我國村鎮(zhèn)銀行必須要完善法人治理結(jié)構(gòu)，制定約束與激勵機制,規(guī)范管理層的經(jīng)營行為，形成具有“制衡”行的內(nèi)部機制。依照“股東參與、簡化形式、運行科學、治理有效”的原則，強調(diào)董事會在風險防范控制中的核心地位，董事會不僅要全面有效的監(jiān)督風險控制的各個環(huán)節(jié)，而且要對大額貸款進行重點管控。規(guī)范業(yè)務流程，實現(xiàn)有效的制衡?？茖W構(gòu)建的法人治理結(jié)構(gòu)，既保證村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營效率的提高，也推動了村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)健康的發(fā)展。最后，要制定以風險控制為主要內(nèi)容的健全的管控機制。風險防控作為村鎮(zhèn)銀行業(yè)務發(fā)展的第一要務，要妥善處理好二者之間的關(guān)系。制定一整套考評機制來加強經(jīng)營管理，認真落實以“三查”為基礎的審貸分離制度，嚴禁大額貸款和股東關(guān)聯(lián)貸款，創(chuàng)建金融風險預警系統(tǒng)，在銀行經(jīng)營管理出現(xiàn)問題時發(fā)出預警信號，及時采取有效措施，防范和化解風險[14]。通過對內(nèi)部授權(quán)授信制度的設立，普及內(nèi)部控制知識，做好紀檢和安保的工作，加強對審計內(nèi)部的監(jiān)督，建立起良好的銀行內(nèi)控環(huán)境。4.4.2提升從業(yè)人員素質(zhì)農(nóng)村金融改革的不斷深入，村鎮(zhèn)銀行等農(nóng)村金融機構(gòu)要穩(wěn)健的發(fā)展就要創(chuàng)建一支高素質(zhì)高學歷的管理人員及員工的隊伍。目前農(nóng)村金融發(fā)展滯后的重要原因之一就是人才的缺失，村鎮(zhèn)銀行要求以低成本運作為前提的專業(yè)化的管理團隊，所以要有度的衡量人員的數(shù)量和質(zhì)量，要找到業(yè)務量與用人數(shù)量上的平衡點。首先，要堅持正確的用人導向，引進一批政治素質(zhì)高、領(lǐng)導能力強、熟悉農(nóng)村金融的金融專業(yè)人才擔任各部門高管。制定定期輪訓制度，重點提高其政治素養(yǎng)，更新思想觀念，全面加強高層管理人員認識金融風險和防范金融風險的專業(yè)能力，更好更及時的化解金融風險。同時，在選拔人才方面，考核標準要統(tǒng)一，避免任人唯親，不斷更新干部隊伍和提高職工素質(zhì)。其次，加強培訓村鎮(zhèn)銀行現(xiàn)有從業(yè)人員。由于農(nóng)村金融機構(gòu)地處的環(huán)境較差，缺乏相關(guān)從業(yè)人員且整體素質(zhì)不高，為提高村鎮(zhèn)銀行現(xiàn)有人員素質(zhì)，要經(jīng)常開展日常業(yè)務的培訓，鼓勵村鎮(zhèn)銀行從業(yè)人員到其發(fā)起的商業(yè)銀行實習，提高員工的業(yè)務素質(zhì)和職業(yè)技能。將操作風險管理歸納到日常業(yè)務操作和管理的過程中，加大培訓力度，使員工盡快熟悉自己的崗位以及相關(guān)規(guī)章制度和業(yè)務操作流程。把規(guī)章制度要求落到實處，相互監(jiān)督，相互制約，有效控制操作風險。4.5加強五家渠國民村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營風險管理的措施建議4.5.1加強流動風險管理讓五家渠國民村鎮(zhèn)銀行能盡快加入支付結(jié)算系統(tǒng)，一方面可以為現(xiàn)有客戶提供快捷的支付結(jié)算服務，同時發(fā)展隱藏的客戶源，滿足客戶對業(yè)務的基本需求，擴大資金來源。另一方面使村鎮(zhèn)銀行和其他涉農(nóng)金融機構(gòu)之間能同業(yè)拆借，使村鎮(zhèn)銀行變成主動負債，增加了資金來源的渠道。要鼓勵農(nóng)戶與原料方和銷售一起在村鎮(zhèn)銀行開戶，通過農(nóng)戶授權(quán)的方式，創(chuàng)新放款方法，采用傳統(tǒng)的業(yè)務轉(zhuǎn)賬，既節(jié)省農(nóng)戶的時間，又降低攜帶現(xiàn)金的風險，同時還能提高五家渠國民村鎮(zhèn)銀行結(jié)算的時間，掌握了資金的流向，控制了貸款風險。五家渠當?shù)亟?jīng)商創(chuàng)業(yè)農(nóng)民較多，但資金需求處于金融服務盲區(qū)的現(xiàn)狀，將此作為主攻方向，創(chuàng)新有針對性的產(chǎn)品，能很快抓住相對穩(wěn)定的客戶群，占領(lǐng)有利的市場地位。4.5.2加強市場風險管理五家渠國民村鎮(zhèn)銀行要根據(jù)當?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展情況來劃分市場定位，努力發(fā)掘和培育潛在客戶，并為其提供很好的金融服務，來培養(yǎng)出一批忠誠的、愿意與村鎮(zhèn)銀行有業(yè)務往來的優(yōu)質(zhì)客戶群。由于五家渠國民村鎮(zhèn)銀行的規(guī)模小，抗風險能力弱，資金實力不夠雄厚，為了能保證其存款保險制度的試點工作順利進行，五家渠市各金融監(jiān)管部門都加強了審慎監(jiān)管力度，對五家渠的所有村鎮(zhèn)銀行實行分類管理，以區(qū)分低風險的村鎮(zhèn)銀行與高風險的村鎮(zhèn)銀行。而對于高風險的村鎮(zhèn)銀行必須要采取措施，等到進入正常的經(jīng)營后再納入到存款保險體系。4.5.3加強信用風險分析加強五家渠市的農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境的建設，為五家渠國民村鎮(zhèn)銀行的健康發(fā)展提供良好的信用基礎。五家渠政府和銀監(jiān)部門應聯(lián)手推進兵團農(nóng)牧團場的信用工程建設，開展信用農(nóng)戶、信用連隊以及信用團場的評審活動，以此來提高信用主體的比例。同時，建立激勵和懲戒機制，根據(jù)農(nóng)戶的信用評價結(jié)果實行差別政策，對信用良好的農(nóng)戶給予鼓勵，在授信額度、抵質(zhì)押物、審批時限等方面給予優(yōu)惠，對信用不良的農(nóng)戶加以限制，對信用嚴重不良的農(nóng)戶以限制金融業(yè)務、金融機構(gòu)內(nèi)部通告和媒體公開曝光等方式嚴加制裁，以此來降低五家渠國民村鎮(zhèn)銀行的信用風險。4.5.4加強操作風險管理五家渠村鎮(zhèn)銀行應當按照“股東參與、簡化形式、運行科學、治理有效”的原則，加強對內(nèi)部的管理，簡歷健全的法人治理結(jié)構(gòu)，科學的確定經(jīng)營目標和策略，完善內(nèi)部管理制度，建立有章可循的內(nèi)部管理制度，形成依法經(jīng)營的良好氛圍。同時，通過脫產(chǎn)培訓、崗位輪換等形式，來豐富員工實務經(jīng)驗，讓員工學習新的知識，獲取新信息。把農(nóng)業(yè)本身的特點與村鎮(zhèn)銀行自身的信貸管理要求相結(jié)合進行專業(yè)的訓練，培養(yǎng)員工誠信的職業(yè)操守、良好的專業(yè)技能以及高度的責任感。增強責任意識以及風險意識，讓員工了解操作風險，并提高對風險的敏感度。5結(jié)論中國是一個發(fā)展中的大國，城鄉(xiāng)兩極分化問題仍是經(jīng)濟結(jié)構(gòu)中的最大問題，而三農(nóng)問題依舊是經(jīng)濟發(fā)展中的重中之重。村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機構(gòu)的產(chǎn)生，符合我國新農(nóng)村建設背景下的農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展要求。村鎮(zhèn)銀行作為農(nóng)村金融市場的有益補充，發(fā)現(xiàn)了城市資本回流農(nóng)村、農(nóng)村資金留在農(nóng)村的新途徑，推動了農(nóng)村金融市場的競爭力度及合理的市場建設，切實加強了農(nóng)村的金融服務。村鎮(zhèn)銀行的創(chuàng)建及發(fā)展有效地解決了農(nóng)村地區(qū)的銀行業(yè)金融機構(gòu)網(wǎng)點覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分等一系列問題，