建設(shè)工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)控制及案例

建設(shè)工程施工風(fēng)險(xiǎn)管理及案例背景條件工程量清單計(jì)價(jià)的實(shí)施，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)形成價(jià)格工程招標(biāo)多采用經(jīng)評(píng)審的合理低價(jià)法建筑行業(yè)普遍利潤(rùn)較低近年來人工工資上漲、材料價(jià)格波動(dòng)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈

造價(jià)條款風(fēng)險(xiǎn)處理的原則建設(shè)工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理及案例施工合同造價(jià)條款風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)管理的一般原理

其他風(fēng)險(xiǎn)因素

工程實(shí)例風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)在字典中的解釋是“損失或傷害的可能性”，一般人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的理解是“可能發(fā)生的問題”。一個(gè)建設(shè)中的項(xiàng)目會(huì)面臨許多不確定性的風(fēng)險(xiǎn)。施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理是指預(yù)估施工合同實(shí)施過程中的不確定性風(fēng)險(xiǎn),盡可能在業(yè)主和承包商之間進(jìn)行合理分擔(dān),并設(shè)法把它們減少到最低程度的一種管理工作.合同風(fēng)險(xiǎn)主要來自于合同條款的不完備或條款的不平等。

風(fēng)險(xiǎn)管理的一般原理風(fēng)險(xiǎn)管理的過程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別計(jì)劃過程風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施風(fēng)險(xiǎn)防范與控制控制過程風(fēng)險(xiǎn)定量分析風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)定性分析風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法

1、頭腦風(fēng)暴法2、德爾菲法（專家調(diào)查法）

3、因果分析法（魚刺圖分析法）4、核對(duì)表（歷史資料）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

1、層次分析法2、強(qiáng)制評(píng)分法3、專家經(jīng)驗(yàn)評(píng)估法風(fēng)險(xiǎn)分析

1、定量分析2、定性分析風(fēng)險(xiǎn)處置

1、風(fēng)險(xiǎn)回避2、風(fēng)險(xiǎn)控制3、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移4、風(fēng)險(xiǎn)保留99合同范本造價(jià)條款及其簽訂情況分析一、99合同示范文本中的造價(jià)條款分析

99合同示范文本的通用條款共分11章47小節(jié)176條，其中：

1、直接對(duì)造價(jià)做出規(guī)定的條款共有27條，占15.3%。

2、需要在專用條款中進(jìn)行約定的有13條，對(duì)應(yīng)于專用條款的10條。

3、除直接對(duì)造價(jià)做出規(guī)定的條款外，還有隱含價(jià)格條款4條，需要在專用條款中增加。二、對(duì)收集整理的有爭(zhēng)議的建設(shè)工程施工合同中造價(jià)條款簽訂情況進(jìn)行分析

1、50%左右的工程采用固定單價(jià)合同。20%左右的工程采用固定價(jià)格合同。

2、缺乏對(duì)市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、變更超出一定幅度范圍對(duì)工程造價(jià)影響的規(guī)定。

3、發(fā)承包雙方的權(quán)利和義務(wù)的規(guī)定不對(duì)等。

99合同示范文本造價(jià)條款分析需要在合同中另行增加的價(jià)格條款99合同使用中有關(guān)造價(jià)條款的常見爭(zhēng)議1、合同法（1999年）以及《合同法》司法解釋2、建筑法（1997年）3、最高人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律問題的解釋（2004年）4、江蘇省高級(jí)人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件若干問題的意見（2008年）5、《建設(shè)工程施工合同示范文本》（1999年）6、《建筑工程施工發(fā)包與承包計(jì)價(jià)管理辦法》（2001年）7、《建設(shè)工程價(jià)款結(jié)算暫行辦法》（2004年)8、《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》（GB50500-2008)9、《中華人民共和國(guó)房屋建筑與市政基礎(chǔ)設(shè)施工程標(biāo)準(zhǔn)施工招標(biāo)文件》（2010年）（江蘇省暫不執(zhí)行）10、《關(guān)于工程量清單計(jì)價(jià)施工合同價(jià)款確定與調(diào)整的指導(dǎo)意見》（蘇建價(jià)【2005】593號(hào)）11、《關(guān)于加強(qiáng)建筑材料價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)控制的指導(dǎo)意見》（蘇建價(jià)【2008】67號(hào)）12、《關(guān)于<建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范>（GB50500-2008）的貫徹意見》（蘇建價(jià)【2009】40號(hào)）可依據(jù)的法律法規(guī)和文件最高人民法院印發(fā)《關(guān)于當(dāng)前形勢(shì)下審理民商事合同糾紛案件若干問題的指導(dǎo)意見》的通知

法發(fā)〔2009〕40號(hào)一、慎重適用情勢(shì)變更原則，合理調(diào)整雙方利益關(guān)系

2、人民法院在適用情勢(shì)變更原則時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分注意到全球性金融危機(jī)和國(guó)內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化是一個(gè)逐步演變的過程。在演變過程中，市場(chǎng)主體應(yīng)當(dāng)對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在一定程度的預(yù)見和判斷。

3、情勢(shì)變更是當(dāng)事人在締約時(shí)無(wú)法預(yù)見的非市場(chǎng)系統(tǒng)固有的風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)當(dāng)注意衡量風(fēng)險(xiǎn)類型是否屬于社會(huì)一般觀念上的事先無(wú)法預(yù)見、風(fēng)險(xiǎn)程度是否遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出正常人的合理預(yù)期、風(fēng)險(xiǎn)是否可以防范和控制、交易性質(zhì)是否屬于通常的“高風(fēng)險(xiǎn)高收益”范圍等因素，并結(jié)合市場(chǎng)的具體情況，在個(gè)案中識(shí)別情勢(shì)變更和商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

4、人民法院仍應(yīng)遵循側(cè)重于保護(hù)守約方的原則。充分注意利益均衡，公平合理地調(diào)整雙方利益關(guān)系。嚴(yán)格履行適用情勢(shì)變更的相關(guān)審核程序。

商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：商品價(jià)格波動(dòng)、匯率變化等正常的貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)區(qū)別開來。不可抗力：不可預(yù)見、不可避免、不可克服。1政策因素的調(diào)整正文：招標(biāo)工程以投標(biāo)截止日前28天，非招標(biāo)工程以合同簽訂前28天為基準(zhǔn)日，其后國(guó)家的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策發(fā)生變化影響工程造價(jià)的，應(yīng)按省級(jí)或行業(yè)建設(shè)主管部門或其授權(quán)的工程造價(jià)管理機(jī)構(gòu)發(fā)布的規(guī)定調(diào)整合同價(jià)款。2綜合單價(jià)調(diào)整范圍的規(guī)定條文說明：在合同履行過程中，因非承包人原因引起的工程量的變化，對(duì)工程量清單項(xiàng)目的綜合單價(jià)產(chǎn)生影響時(shí)，是否調(diào)整綜合單價(jià)以及如何調(diào)整應(yīng)在合同中約定。若合同未作約定，按以下原則辦理：（1）當(dāng)工程量清單項(xiàng)目工程量的變化幅度在10%以內(nèi)時(shí)，其綜合單價(jià)不作調(diào)整，執(zhí)行原有綜合單價(jià)。（2）當(dāng)工程量清單項(xiàng)目工程量的變化幅度在10%以外，且其影響分部分項(xiàng)工程費(fèi)超過0.1%時(shí)，其綜合單價(jià)以及對(duì)應(yīng)的措施費(fèi)（如有）均應(yīng)作調(diào)整。注：調(diào)整的方法是由承包人對(duì)增加的工程量或減少后剩余的工程量提出新的綜合單價(jià)和措施項(xiàng)目費(fèi)，經(jīng)發(fā)包人確認(rèn)后調(diào)整。4.7工程價(jià)款調(diào)整3圖紙錯(cuò)誤單價(jià)的調(diào)整4因分部分項(xiàng)工程量清單漏項(xiàng)或非承包人原因的工程變更正文：（1）新增項(xiàng)目綜合單價(jià)調(diào)整（與《建設(shè)工程施工合同》文本31.1對(duì)變更價(jià)款的調(diào)整相同）合同中已有適用的綜合單價(jià)，按合同中已有的綜合單價(jià)確定；合同中有類似的綜合單價(jià)，參照類似的綜合單價(jià)確定；合同中沒有適用或類似的綜合單價(jià)，由承包人提出綜合單價(jià)，經(jīng)發(fā)包人確認(rèn)后執(zhí)行。正文：（2）措施項(xiàng)目變化時(shí)，措施費(fèi)的調(diào)整：原措施費(fèi)中已有的措施項(xiàng)目，按原措施費(fèi)的組價(jià)方法調(diào)整；原措施費(fèi)中沒有的措施項(xiàng)目，由承包人根據(jù)措施項(xiàng)目變更情況，提出適當(dāng)?shù)拇胧┵M(fèi)變更，經(jīng)發(fā)包人確認(rèn)后調(diào)整。5人工單價(jià)的調(diào)整正文及條文說明：施工期內(nèi)，當(dāng)人工單價(jià)發(fā)生變化，依據(jù)合同約定或按省級(jí)或行業(yè)建設(shè)主管部門或其授權(quán)的工程造價(jià)管理機(jī)構(gòu)發(fā)布的人工成本文件調(diào)整工程價(jià)款。正文：若施工中出現(xiàn)施工圖紙（含設(shè)計(jì)變更）與工程量清單項(xiàng)目特征描述不符的，發(fā)、承包雙方應(yīng)按新的項(xiàng)目特征確定相應(yīng)工程量清單項(xiàng)目的綜合單價(jià)。6物價(jià)波動(dòng)，工程價(jià)款的調(diào)整正文及條文說明施工期內(nèi)，當(dāng)物價(jià)波動(dòng)超出一定幅度時(shí)，應(yīng)按合同約定調(diào)整工程價(jià)款；合同沒有約定或約定不明確的，應(yīng)按省級(jí)或行業(yè)建設(shè)主管部門或其授權(quán)的工程造價(jià)管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定調(diào)整。承包人應(yīng)在采購(gòu)材料前將擬采購(gòu)數(shù)量和新的材料單價(jià)遞交發(fā)包人核對(duì)，發(fā)包人確認(rèn)用于本合同工程時(shí)，應(yīng)將確認(rèn)的采購(gòu)數(shù)量和調(diào)整材料單價(jià)通知承包人，作為雙方調(diào)整工程價(jià)款的依據(jù)。但由于承包人原因致使工期延后的，不予調(diào)整。7發(fā)生不可抗力事件，工程價(jià)款的調(diào)整正文：工程本身的損害、因工程損害導(dǎo)致第三人人員傷亡和財(cái)產(chǎn)損失以及運(yùn)至施工場(chǎng)地用于施工的材料和待安裝的設(shè)備的損害，由發(fā)包人承擔(dān)；發(fā)包人、承包人人員傷亡由其所在單位負(fù)責(zé)，并承擔(dān)相應(yīng)費(fèi)用；承包人的施工機(jī)械設(shè)備損壞及停工損失，由承包人承擔(dān)；停工期間，承包人應(yīng)發(fā)包人要求留在施工場(chǎng)地的必要的管理人員及保衛(wèi)人員的費(fèi)用由發(fā)包人承擔(dān)；工程所需清理、修復(fù)費(fèi)用，由發(fā)包人承擔(dān)；常見造價(jià)爭(zhēng)議的處理原則1、在條款設(shè)置時(shí)不應(yīng)對(duì)承包人過于苛刻。國(guó)家政策性調(diào)整、物價(jià)上漲超出一定幅度時(shí)都不應(yīng)該包含在風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)。2、材料價(jià)格發(fā)生大幅波動(dòng)時(shí)，超出正常風(fēng)險(xiǎn)范圍的部分可以調(diào)整。

3、國(guó)家政策性調(diào)整中應(yīng)包括人工工資調(diào)整。4、固定總價(jià)合同中工程量清單與施工圖紙間偏差的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由承包人承擔(dān)。5、暫估價(jià)材料在結(jié)算時(shí)按照發(fā)包人認(rèn)可的承包人的報(bào)價(jià)執(zhí)行，可以是市場(chǎng)指導(dǎo)價(jià)、實(shí)際購(gòu)買價(jià)或是讓利后的市場(chǎng)指導(dǎo)價(jià)。6、工程量變更超過一定幅度范圍后，對(duì)應(yīng)的綜合單價(jià)可以調(diào)整。7、新增項(xiàng)目在原有合同中是否有適用或類似項(xiàng)目，可以按照清單編碼前九位是否相同來判斷。8、措施項(xiàng)目費(fèi)可根據(jù)計(jì)費(fèi)基礎(chǔ)的變化進(jìn)行調(diào)整。9、變更的的價(jià)款調(diào)整分為分部分項(xiàng)工程與措施項(xiàng)目的調(diào)整。10、未及時(shí)提出變更報(bào)價(jià)書，并不意味著不存在價(jià)款調(diào)整。11、水電費(fèi)用數(shù)量：按裝表計(jì)量，按市場(chǎng)價(jià)格扣除。12、工期提前是相對(duì)與合同工期的提前，當(dāng)沒有約定時(shí)，一般不計(jì)取。13、總承包服務(wù)費(fèi)配合內(nèi)容因具體工程不同，費(fèi)率也不同，計(jì)取基礎(chǔ)為發(fā)包人擬分包工程的估算價(jià)格。固定價(jià)格可調(diào)價(jià)格成本加酬金固定總價(jià)固定單價(jià)可調(diào)價(jià)格總價(jià)合同單價(jià)合同成本加酬金實(shí)行工程量清單計(jì)價(jià)的工程，宜采用單價(jià)合同。造價(jià)條款風(fēng)險(xiǎn)處理的原則一、采用合適的合同形式二、三對(duì)有三關(guān)造三價(jià)條三款進(jìn)三行明三確約三定1、工程三量清三單與三圖紙三偏差三的處三理方三法（三固定三總價(jià)三合同三）;2、材三料價(jià)三格漲三跌超三出一三定幅三度范三圍的三調(diào)整三辦法;3、施三工期三間發(fā)三生省三級(jí)造三價(jià)管三理機(jī)三構(gòu)調(diào)三整人三工工三資預(yù)三算價(jià)三格標(biāo)三準(zhǔn)情三況時(shí)三，人三工工三資調(diào)三整方三法;4、工三程量三變化三超出三一定三幅度三范圍三后綜三合單三價(jià)的三調(diào)整三方法;5、新三增清三單項(xiàng)三目的三價(jià)格三確定三原則;6、措三施項(xiàng)三目費(fèi)三用的三調(diào)整三方法.三、三有關(guān)三造價(jià)三條款三應(yīng)前三后一三致，三無(wú)歧三義1、文三字上三的歧三義例：23三.2本合三同采三用固三定總?cè)齼r(jià)方三式確三定。三合同三價(jià)款三中包三括的三風(fēng)險(xiǎn)三范圍三：工程三量清三單與三設(shè)計(jì)三施工三圖紙三之間三的偏三差，政府三文件三以及三寧建三價(jià)（20三04）24三0號(hào)文三規(guī)定三的不三可競(jìng)?cè)隣?zhēng)費(fèi)三用的三政策三性調(diào)三整除三外。2、合三同條三款前三后不三一致例：23三.2本合三同采三用固三定總?cè)齼r(jià)合三同方三式確三定。23三.3雙方三約定三的合三同價(jià)三款的三調(diào)整三因素三：三工程三量按三實(shí)調(diào)三整，三材料三按施三工期三間造三價(jià)管三理機(jī)三構(gòu)發(fā)三布的三材料三指導(dǎo)三價(jià)格三調(diào)整三。處理三原則三（1）按三具體三條款三執(zhí)行（2）簽三訂補(bǔ)三充協(xié)三議工程三概況三：某高三層住三宅，三建筑三面積12三33三9.三5m三2，框三架剪三力墻三結(jié)構(gòu)三，地三上32層，三地下2層，三檐口三高度91三.0三5m。土建三部分三：沉三管灌三注樁三基礎(chǔ)三，現(xiàn)三澆柱三、梁三、板三，水三泥砂三漿樓三地面三，內(nèi)三外墻三加氣三砼砌三塊，三墻面三刷乳三膠漆三，屋三面擠三塑保三溫板三，塑三鋼門三窗。四、三事前三分析三造價(jià)三條款三風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算三口徑三：1、人三工工三資標(biāo)三準(zhǔn)按三照建三筑、三安裝三、市三政工三程：三一類三工47三.0三0元/工日三，二三類工44三.0三0元/工日三，三三類工41三.0三0元/工日三執(zhí)行三。2、三措施三費(fèi)用三按照三所選三工程三原編三制時(shí)三的費(fèi)三率標(biāo)三準(zhǔn)執(zhí)三行，三不調(diào)三整。3、三規(guī)三費(fèi)、三稅金三等項(xiàng)三目按三照江三蘇省20三04年專三業(yè)計(jì)三價(jià)表三規(guī)定三執(zhí)行三。某高三層住三宅土三建項(xiàng)三目工三料分三析表07年3月～09年1月鋼三筋價(jià)三格走三勢(shì)圖鋼材三價(jià)格三上漲5%對(duì)工三程造三價(jià)影三響人工三調(diào)增15三%對(duì)工三程造三價(jià)影三響各調(diào)三價(jià)因三素對(duì)三工程三造價(jià)三影響三分析三表假設(shè)三條件三：1、人三工費(fèi)三可能三上調(diào)10三%；2、鋼三材上三漲10三%，商三品砼三不變?nèi)侨饕牧先豢既龖]；3、圖三紙與三工程三量清三單誤三差在2%，今三后工三程量三可能三變更5%；合同三中約三定：1、造三價(jià)管三理機(jī)三構(gòu)人三工預(yù)三算單三價(jià)調(diào)三整，三人工三費(fèi)可三以調(diào)三整并三計(jì)費(fèi)三；2、鋼三材價(jià)三格上三漲5%以內(nèi)三由施三工企三業(yè)承三擔(dān)，三超出三部分三由發(fā)三包人三承擔(dān)三；3、圖三紙與三清單三總誤三差2%以內(nèi)三由施三工企三業(yè)承三擔(dān)；4、工三程量三變更三按實(shí)三際發(fā)三生調(diào)三整。施工三企業(yè)三承擔(dān)三最大三工程三工程三造價(jià)三風(fēng)險(xiǎn)三：5*三0.三22三8+三2*三0.三76三+2三*0三.2三15三=3三.0三9%發(fā)包三人將三承擔(dān)三最大三工程三總造三價(jià)風(fēng)三險(xiǎn)：10三*0三.2三57三+5三*0三.2三28三+5三*0三.7三6+三5*三0.三21三5=三8.三58三%一、三定額三與工三程實(shí)三際的三差異定額三中未三規(guī)定三調(diào)整三的，三不得三應(yīng)具三體工三程的三施工三組織三設(shè)計(jì)三、施三工方三法和三工、三料、三機(jī)等三耗用三與計(jì)三價(jià)表三有出三入而三調(diào)整三。例1：砼三線條三、基三坑排三水、三天棚三木龍三骨吊三筋……例2、部三分小三高層三建筑三的垂三直運(yùn)三輸采三用塔三式起三重機(jī)三配雙三籠施三工電三梯，三計(jì)價(jià)三表22三-9子目三按塔三式起三重機(jī)三配卷三揚(yáng)機(jī)例3、定三額子三目存三在問三題，三需調(diào)三整水三平的三：電渣三壓力三焊、三井點(diǎn)三降水三、抹三灰人三工含三量……

其他風(fēng)險(xiǎn)因素

二、三現(xiàn)場(chǎng)三簽證三的不三完善例1：經(jīng)三建設(shè)三方同三意，三門窗三價(jià)格三定為35三0元/m三2。1、門三窗面三積的三計(jì)算三規(guī)則（1）施三工圖三示結(jié)三構(gòu)尺三寸（2）現(xiàn)三場(chǎng)測(cè)三量結(jié)三構(gòu)尺三寸（3）門三窗外三框面三積2、價(jià)三格定三性（1）獨(dú)三立費(fèi)三（2）分三部分三項(xiàng)綜三合單三價(jià)（3）成三品購(gòu)三入價(jià)（4）甲三方指三定分三包：三制定三分包三價(jià)格三，可三另計(jì)三配合三費(fèi)。例2、施三工排三水累三計(jì)使三用離三心泵20三0臺(tái)班三，單三價(jià)為95元/臺(tái)班三。三爭(zhēng)三議：三是否三已經(jīng)三包含三管理三費(fèi)和三利潤(rùn)三。例3、工三程在三施工三期間三施工三企業(yè)三采用三植筋三、三清單三的錯(cuò)三誤或三風(fēng)險(xiǎn)三轉(zhuǎn)嫁1、清三單工三程量三的錯(cuò)三誤例：三清單三與計(jì)三價(jià)表三工程三量不三一致三的工三程。三某基三坑開三挖，三清單三工程三量60三00三m3,實(shí)際三工程三量80三00三m3。按三照計(jì)三價(jià)表三套價(jià)三后折三算，三綜合三單價(jià)三比實(shí)三際高三?，F(xiàn)三甲方三土方三另行三分包三。2、風(fēng)三險(xiǎn)轉(zhuǎn)三嫁例：三土三方外三運(yùn)距三離，三清單三項(xiàng)目三特征三中要三求投三標(biāo)人三自行三考慮三。20三04三《建設(shè)三工程三價(jià)款三結(jié)算三暫行三辦法》第二三十三三條建設(shè)三項(xiàng)目三竣工三總結(jié)三算在三最后三一個(gè)三單項(xiàng)三工程三竣工三結(jié)算三核對(duì)三確認(rèn)三后15天內(nèi)三匯總?cè)?，送三發(fā)包三人后30天內(nèi)三核對(duì)三完成三。四、三竣工三結(jié)算三時(shí)間

工程三實(shí)例某工三程補(bǔ)三充協(xié)三議一、三質(zhì)量三：乙三方嚴(yán)三格按三照有三關(guān)標(biāo)三化現(xiàn)三場(chǎng)的三管理三規(guī)定三、組三織好三現(xiàn)場(chǎng)三文明三施工三，達(dá)三到市三級(jí)文三明工三地標(biāo)三準(zhǔn)，三若未三達(dá)到三則罰三款10萬(wàn)元三予甲三方，三確保三五幢三全部三優(yōu)良三工程三，其三中一三幢必三須達(dá)三到“三金陵三杯”三，如三一幢三未拿三到，三則乙三方將三賠款20萬(wàn)元三予甲三方。二、三乙方三應(yīng)精三心組三織，三規(guī)范三管理三、科三學(xué)安三排，三確保三工期54三0天。三、1、本三施工三標(biāo)區(qū)三工程三量按三實(shí)結(jié)三算，三以總?cè)齼r(jià)10三%下浮三（門三窗等三甲方三指定三的專三業(yè)分三包不三列入三下浮三范圍三）。三結(jié)算三采用三的計(jì)三價(jià)文三件20三04年《江蘇三省建三筑與三裝飾三工程三計(jì)價(jià)三表》、