對于銀行風險控制的幾點認識

TOC\o"1-5"\h\z\o"CurrentDocument"對于銀行風險控制的幾點認識

——構建現(xiàn)代銀行風險控制的協(xié)調機制

引言 3\o"CurrentDocument"一、銀行風險的認識 3\o"CurrentDocument"二、銀行風險控制的認識 4（一）從四個方面把握銀行風險控制機制 5\o"CurrentDocument"1．是銀行的自我盈利保護機制 5\o"CurrentDocument"2．是全社會風險抵御機制的有機組成部分 5\o"CurrentDocument"3．是社會風險的重要預警機制 6\o"CurrentDocument"4．是促進生產方式的高級化發(fā)展有效途徑 6（二）銀行風險控制遵循的八項原則 6\o"CurrentDocument"1．全面性原則 6\o"CurrentDocument"2．分散與集中統(tǒng)一性原則 7\o"CurrentDocument"3．一致性原則 7\o"CurrentDocument"4．系統(tǒng)性原則 7\o"CurrentDocument"5．獨立性原則 7\o"CurrentDocument"6．權威性原則 7\o"CurrentDocument"7．互通性原則 7\o"CurrentDocument"8．程序性原則 7\o"CurrentDocument"三、銀行風險控制的現(xiàn)狀 7（一）以事后的風險處理為主，事前防范與事中控制偏弱 7（二）風險控制部門與業(yè)務部門激勵不相容，一致性差 8（三）后臺支持被動，風險控制有效性差 8（四）監(jiān)控對象不全面，以存量監(jiān)督為主，對增量部分的監(jiān)控手段落后 8（五）信息分析機制落后 8（六）反饋機制不健全，信息互通性差 9（七）經營個性化不足，競爭空間狹小 9（八）資產、負債粗放式管理，積累潛在風險 9（九）控制模式僵化，管理瓶頸制約嚴重 9\o"CurrentDocument"（十）風險識別方法單一 10四、原因分析 10（一）銀行業(yè)內部原因分析 10\o"CurrentDocument"1．風險認識不足 10\o"CurrentDocument"2．控制機制落后 10\o"CurrentDocument"3．組織架構的優(yōu)化不足 10\o"CurrentDocument"4．微觀基礎薄弱 11\o"CurrentDocument"5．風險的制度性特征突出 11\o"CurrentDocument"6．微觀政策風險大 12（二）銀行外部制約因素分析 12\o"CurrentDocument"1．結構性矛盾突出 12\o"CurrentDocument"2．社會信用缺失嚴重 12\o"CurrentDocument"3．存在制度瓶頸 12\o"CurrentDocument"4．受政策影響較大 13五、應對之策——按照“以人為本、理順機制、創(chuàng)新產品”的思路構建風險控制的協(xié)調機制13TOC\o"1-5"\h\z\o"CurrentDocument"（一）加強對宏觀經濟形勢的分析 13\o"CurrentDocument"（二）完善社會信用體系 13\o"CurrentDocument"（三）統(tǒng)一對風險的認識 14\o"CurrentDocument"（四）完善控制機制 14\o"CurrentDocument"（五）優(yōu)化組織架構 14\o"CurrentDocument"（六）加強員工的專業(yè)化培訓 14\o"CurrentDocument"（七）完善后臺建設 14\o"CurrentDocument"（八）建立行業(yè)自救機制 15\o"CurrentDocument"（九）完善外部監(jiān)管體系 15結論 15引言隨著我國改革開放的不斷深入，市場化范圍和程度的不斷擴大，經濟運行機制的不斷完善，自1978年以來，GDP以年均9.4%的速度增長，整體經濟規(guī)模增加了近10倍，經濟發(fā)展已經到了關鍵階段（年人均GDP>1000美元），進入“黃金發(fā)展期”和“矛盾突顯期”，內部改革也到了攻堅階段，而且我國已經加入町0,對外的依存度不斷提高，伴隨經濟全球化1進程的加劇，其對我國的影響將越來越大。在內外沖擊之下，金融業(yè)作為經濟的核心部門和先導產業(yè)，其發(fā)展直接制約著今后中國經濟發(fā)展的走向，而對于現(xiàn)代金融業(yè)關鍵的核心問題，就是風險控制?？梢钥隙ǖ氖秋L險控制能力的強弱，已經成為辨別現(xiàn)代銀行素質的重要標準。構建現(xiàn)代銀行制度，健全銀行風險控制機制，發(fā)揮金融中介的諸項功能，實現(xiàn)資金的優(yōu)化配置，不斷優(yōu)化經濟結構，轉變經濟增長方式，保證經濟全面、協(xié)調、可持續(xù)發(fā)展，已經成為今后我們發(fā)展的方向。然而，現(xiàn)代銀行先進的經營理念和運作模式是剛剛進入我們的視野，諸多機制的構建仍處于起步階段，難以避免的會存在很多不足，就此我談一些對于銀行風險控制的粗淺認識，以厘清當前存在的認識誤區(qū)。本文在分析我國銀行風險控制的現(xiàn)實問題之前，首先闡述了有關銀行風險的一些基本問題：銀行風險的基本認識、銀行風險控制的四個把握和八項原則；接下來，文章著重分析了目前我國銀行業(yè)風險控制的主要問題以及產生這些問題的原因；最后，文章探討了構建我國銀行風險控制的協(xié)調機制的應對之策。一、銀行風險的認識在經濟學理論中，風險是指多種結果發(fā)生可能性的分布，是在給定情況下和特定時間內，結果發(fā)生的可能區(qū)間的不確定性，這種不確定性越大，則風險越大，若僅有一種結果是可能的，這種不確定性為零，從而風險為零，可以說風險是一種概率的分布。而在行為科學研究對風險的研究中，則更加注重決策過程和認知過程，決策者的風險概念和經濟理論文獻的風險定義是有差別的，不同的決策者會用不同的方式來觀察同一風險情景，風險則是對可能發(fā)生的決策結果的一種主觀知覺，是由于多種結果及其發(fā)生可能性共同作用而產生的，因此決策者對于風險決策任務的知覺直接影響決策行為。雖然對于風險的觀察角度不同，造成了對風險認識側重點的不同，但是有一點是可以肯定的，風險的存在，就是潛在損失的存在，因此作為理性的經濟人，一定是要將自身面臨的風險降到最低程度。而特指到銀行風險就是指商業(yè)銀行在經營管理中由于各種不確定因素的存在而招致經濟損失的可能性，表現(xiàn)為收入不確定性的暴露程度，即指實際收益與預期收益的偏離程度，偏離越大，風險就越大。而且在眾多風險中，銀行風險無疑是當代社會風險中最為重要的一種，因為任何社會成員都離不開以銀行為代表的金融業(yè)的服務，經濟發(fā)展本身就是一個由金融要素引導其他要素的運動和放大的過程，經濟增長的高效率，必須要有一個高效率的金融支持系統(tǒng)做依托。這里的高效率，就是要在充分競爭的環(huán)境中使金融產品的價格信號能夠準確地反映市場的供求和資源的稀缺，使市場能夠通過金融要素的流動作用校正或彌補實體經濟的結構性缺陷。所以，銀行業(yè)的任何風吹草動，都會直接影響到社會成員的生活，所以倍受人們所關注，而且眾多的經驗教訓，也告知人們銀行風險的危害性有多大。銀行業(yè)由于自身的特性——具有高負債經營特征，其風險又具有區(qū)別于其他風險的獨特性。銀行風險的獨特性就在于具有較強的內生性（銀行天生的脆弱性），即銀行的主要功能是將零散儲戶的流動性負債轉化為對借款人的非流動性債權，來獲取利差，賺取資金的時間價值，而資金使用與償還在時間上的分離，就造成銀行風險的內生性，所以其資產與負債的匹配性就決定了銀行的1經濟全球化是指西方資本主義發(fā)達國家的剩余商品、剩余技術和剩余資本等要素自由地在全球范圍內流動。風險度和獲利性?，F(xiàn)代商業(yè)銀行經營過程中面臨的主要風險主要有：信用風險2、市場風險3、操作風險4、法律風險5、政策風險6和聲譽風險7等，而銀行各種風險的最終表現(xiàn)則是出現(xiàn)支付危機。銀行作為經營貨幣的特殊行業(yè)具有較強的外部性，通常由于經濟周期波動和金融體系的內在脆弱性使得經濟生活中不斷蘊藏和累積了各種金融風險，這些金融風險的累積將積聚巨大的能量并潛伏下來，在一定的經濟條件下，則可能出現(xiàn)由一家銀行的危機引發(fā)，而使金融資產泡沫加速膨脹，然后破滅從而產生金融危機，進而擴散到整個經濟系統(tǒng)，形成嚴重的社會危機，而且銀行具有天生的順周期性，即如果控制不當，則會加大經濟周期的波動性，擴大振幅，加重危害性。針對我國來說，仍是一個間接融資占主導地位的國家，在間接融資體系中又以國有商業(yè)銀行特別是四大銀行分配絕大部分貨幣資源為基本特色，所以，即使我國的股票市場中隱藏著系統(tǒng)風險，但由于其分配比重相對低，因此目前防范系統(tǒng)性金融風險的主要注意點應在銀行風險身上，以四大銀行為主，所以準確把握銀行風險的本質，建立有效的風險控制機制，對于當今社會顯得尤為重要。二、銀行風險控制的認識人類面臨的最大約束就是資源的稀缺，在這一約束條件下，資源的配置就成為經濟系統(tǒng)解決的核心問題，可以說任何經濟研究、經濟舉措都是圍繞這一核心展開的。通過資源的優(yōu)化配置和利益的合理分配，使得全社會整體的效用(福利)最大化是人類社會發(fā)展的目標。但由于經濟社會中風險的存在，必然帶來了如何將潛在損失降到最低的問題，即風險控制問題。具體到什么是風險控制？當前統(tǒng)一的說法就是通過風險的識別、防范、化解、處理等環(huán)節(jié)將潛在風險損失降到最低程度。具體到銀行風險控制是指銀行通過風險識別、風險估計、風險處理等方法，預防、回避、分散或轉移經營中的風險，從而減少或避免經濟損失，保證經營資金安全的行為即風險如何配置的問題。筆者認為風險配置實質上就是資金的有效配置，尤其對銀行業(yè)來說更是如此，一家經營效益好的銀行，往往是在風險經營方面處于領先地位。更為重要的是，風險控制依靠的是一整套全方位的激勵約束機制，而不是某個別部門和某些環(huán)節(jié)的把控，特別是對于銀行業(yè)來說，既要控制風險，又不能處處設防，不是要消除所有的風險，而是控制風險，即把風險控制在一個可接受的預定范圍內，要懂得經營風險，要具備“在雞蛋上跳舞”的技能，即建立以經營管理、綜合和業(yè)務管理、支持保障、相關部門和監(jiān)督保衛(wèi)等部門構成的、緊密配合的內控體系。通過全面風險管理系統(tǒng)整合來自各職能部門的風險管理和控制功能，形成對信用風險、市場風險、操作風險等系統(tǒng)內外各種風險的充分識別和有效控制及反饋，實現(xiàn)對所有風險的全方位防范和管理體系?！吧平洜I2信用風險(creditrisk):是指交易對手或債務人不能正常履行合約或信用品質發(fā)生變化而導致交易另一方或債權人遭受損失的潛在可能性。信用風險是由違約風險和信用價差風險組成。(1)違約風險：是指交易一方不愿或無力支付約定款項而致使交易另一方遭受損失的可能性。(2)信用價差風險：是指由于信用品質的變化引起信用價差的變化而導致的損失。3市場風險(marketrisk)又稱為價格風險，是指由于被用于交易的資產或可交易的資產的價值發(fā)生變化而導致?lián)p失的風險。這種風險的產生是由相關的市場因素價格的波動而引起的。根據(jù)引發(fā)市場風險的市場因子不同，可以將市場風險分為利率風險、匯率風險、股市風險、商品價格風險。對于商業(yè)銀行來說，市場風險主要是指利率風險和匯率風險。(1)利率風險：是指由于利率的變化，可能導致的資產回報率變得更低或負債變得更為巨大。這種風險是針對利率敏感型的資產和利率敏感型負債而言的，它直接影響利差，從而影響盈利。(2)匯率風險：又稱為外匯風險，是指由于匯率的變化對外匯持有者或外匯經營者的外匯資產、負債和經營活動的影響。當商業(yè)銀行經營外匯業(yè)務時，外匯匯率的變化可能導致銀行相關資產變低或負債變大，從而對銀行形成虧損。4操作風險(operationalrisk)：是指由于不完善或者失靈的內部控制、人為的錯誤、制度失靈以及外部事件給商業(yè)銀行帶來直接或間接損失的可能性。它涵蓋了商業(yè)銀行內部很大范圍的一部分風險、成為不可界定的殘值風險范疇，許多新的風險會不斷歸并其中。操作風險主要包括控制風險、信息技術風險、欺詐風險以及法律和商譽風險等。5法律風險(legalrisk)：經濟轉軌時期，新舊法律法規(guī)并存，法律法規(guī)建設不盡完善，有的方面還不健全，法律法規(guī)漏洞多，法律法規(guī)的執(zhí)行也難盡人意，加大了銀行遭遇法律風險的可能性。6政策性風險(policyrisk)：由于國家政策發(fā)生變化給商業(yè)銀行帶來的直接或間接損失的可能性。7聲譽風險(reputationalrisk)：聲譽風險源于操作失誤，違反有關法規(guī)和其他問題，從而影響了存款人、貸款人和整個市場對銀行的信心，進而給銀行帶來長期的、難以衡量的損失。的銀行需要的不是資本，經營不善的銀行有多大量的資本也無濟于事?！?（一）從四個方面把握銀行風險控制機制1．是銀行的自我盈利保護機制風險的存在既給金融市場每個參與者帶來許多機遇，又帶來了巨大挑戰(zhàn)，誰能洞察金融市場變化，采取有效管理規(guī)避負面影響，迅速行動把握時機，那么誰就能獲得較好的收益，從而在激烈的競爭中贏得勝利；相反，如果不能把握金融市場的動態(tài)，不能根據(jù)金融市場的變化制定或調整政策，那么就可能陷入被動，就可能遭受損失。因此，從某種意義上講，風險的存在促進了金融市場參與者管理效率的提高，增添了金融市場的活力；另一方面，風險可能造成的嚴重損失具有的警戒作用，能夠對金融市場參與者產生一定約束，從而對整個金融市場起到調節(jié)作用。銀行是生產金融產品、提供金融服務、幫助客戶分擔風險同時能夠有效管理自身風險以獲利的機構，其盈利的來源就是承擔風險的風險溢價。因此，在不斷變化的經濟金融環(huán)境下，銀行不能因為風險的存在而簡單消極地回避風險，也不可能完全地消除風險。因此，在現(xiàn)代金融市場中決定銀行競爭力高低、決定其經營能力高低的關鍵和核心，就是其能否有效地對風險進行全面有效的管理，能否積極主動地承擔風險和管理風險，建立良好的風險管理架構和體系，以良好的風險定價策略獲得利潤。正是由于風險的不可避免，誰的風險控制能力強，誰就能在激烈的市場競爭中立于不敗之地，過去那種“重規(guī)模、重速度、輕效益、輕回報”的傳統(tǒng)思維，已經不能適應當前經濟發(fā)展要求，現(xiàn)代銀行經營理念要求每家銀行必須由規(guī)模經營轉為質量經營，由數(shù)量增長轉為價值增長，其核心就是健全風險控制機制，實現(xiàn)精細化、集約化管理，提高銀行盈利和保護能力。2．是全社會風險抵御機制的有機組成部分在經濟社會不斷發(fā)展的今天，隨著生產力的不斷提高，社會分工日益細化，生產關系相應地做出不斷調整，社會成員的經濟關系日益復雜多變，經濟鏈條越拉越長，鏈條維系的社會資源也越來越豐富，但同時鏈條脆弱性卻越來越強，隨時可能斷裂的風險系數(shù)越來越大，由此現(xiàn)代社會的危險，即人類時刻處于自身制造的風險之中，而不同于遠古時期，主要是來自外界的危險，雖然從一個層面上反映出人類社會的進步和人類能力的提高，但同時也顯現(xiàn)出現(xiàn)代社會的缺陷，有人稱之為“現(xiàn)代化陷阱”。而真正能解決此問題的恰恰又是它的制造者——人類，人類作為自然界的高級動物，面臨來自各方面的風險，我認為應主要依靠兩種力量來化解風險的：一種是不斷提高的改造客觀世界的能力，表現(xiàn)為不斷發(fā)展的科學技術，生產工具的逐漸高級化、智能化，對于物質世界不斷深入的了解和掌控，我稱之為“物質層面的生產力”；另一種是不斷優(yōu)化的社會結構和逐漸完善的社會運行機制，法律、制度、文化、道德約束和價值觀念等，通過顯性和隱性的規(guī)則來規(guī)范人類自身的行為，進而使得社會的有機性、系統(tǒng)性和穩(wěn)定性不斷提高，維系經濟鏈條的能力不斷加強，我稱之為“關系的協(xié)調力”。而且這兩種能力不是割裂的，是相互推動、共同發(fā)展的：前一種力，使得人類認知和駕馭外部世界的能力不斷提高，活動空間不斷擴大，可獲取的資源不斷增多；后一種力，使得人類約束自身和內省的能力不斷提高，管理社會的能力不斷增強，交易的網絡不斷擴大。人類正是在這兩翼的驅動下，不斷突破主客觀界限，推動著社會的發(fā)展。而當今社會越來越倚重的則是“關系的協(xié)調力”，即馬克思所指出的：生產關系對生產力具有強大的反作用，有時甚至表現(xiàn)為決定作用。因為隨著人類活動空間的不斷拓展，分工的鏈條不斷延伸，人類已經清醒地認識到，人類面臨的最大威脅恰恰來自人類自身，在經濟社會中，人類經濟關系的日益復雜化，必然造成協(xié)調整個經濟系統(tǒng)的難度加大，社會中的系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險也逐漸增多，并且各種風險總是交織在一起，而保持社會穩(wěn)定、健康、持續(xù)的發(fā)展，需要高超的管理協(xié)調能力，2003年的SARS危機已經讓我們認識到，必須建立一套完整的社會風險抵御機制，來應對社艾迪.凱德，《銀行風險管理》，中國金融出版社，2004年，第20頁。會中時刻會出現(xiàn)的各種風險與危機，而且這一整套社會風險抵御機制是由諸個子系統(tǒng)組成的，其中銀行風險控制機制就是其中之一。在當今的現(xiàn)代社會，銀行業(yè)處于核心地位，而且經濟發(fā)展本身就是一個由金融要素引導其他要素的運動和放大的過程，經濟增長的高效率，必須要有一個高效率、安全的金融支持系統(tǒng)做依托。正是通過銀行風險控制機制的建立與完善，有效規(guī)避和化解金融市場中的系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險，保證金融業(yè)的健康、可持續(xù)發(fā)展，優(yōu)化資金的配置，進一步促進整體經濟系統(tǒng)的良性循環(huán)。3．是社會風險的重要預警機制“銀行從來就是整個社會的最大的平衡的監(jiān)督者，所以對整個社會各個方面都會產生深遠的影響”9，銀行風險控制除了有自我保護的作用外，還具有其特殊功能，即銀行業(yè)作為經濟系統(tǒng)中的核心行業(yè)，具有強大的信息收集、分析系統(tǒng)，銀行依靠自身強大的業(yè)務網絡和觸點，則可以憑借其風險控制機制，來識別、發(fā)現(xiàn)和監(jiān)測整個經濟發(fā)展中不協(xié)調之處，并且通過風險的警示作用及其懲罰機制，來避免社會資源過渡集中于某種產業(yè)、行業(yè)或者企業(yè)，進而發(fā)揮“無形之手”的作用，起到資金優(yōu)化配置的功效，發(fā)揮經濟預警功能,正如一些分析家認為的那樣，現(xiàn)代銀行業(yè)務首先是信息加工與傳播。如果將整個經濟系統(tǒng)比做一個人的話，那么金融系統(tǒng)就好比人體的血液循環(huán)系統(tǒng)，要保證人體的健康，那么就要求需要一個良性的血液循環(huán)來滿足人體的各方面需求，將血液合理有效地分配到人體的各個器官，以提供機體發(fā)展需要的各種養(yǎng)素；同時血液循環(huán)系統(tǒng)的免疫功能，也保證了人體的健康，而且能及時將各種癥狀反饋到大腦中樞系統(tǒng)，進而作出機體的調節(jié)。由此銀行業(yè)的風險控制機制作社會整體的風險防御系統(tǒng)的一個有機的組成部分，對于防范全社會風險具有重要的預警作用。4．是促進生產方式的高級化發(fā)展有效途徑通過銀行業(yè)科學的、規(guī)范的、標準的風險防范機制，可以提升企業(yè)的經營能力，引導規(guī)模小的分散化的以小生產方式為主的企業(yè)，主動向集約化的大生產方式的方向發(fā)展，只有這樣這些企業(yè)才能提升自我抵御風險的能力，適應現(xiàn)今復雜多變的市場環(huán)境，方可通過銀行風險防范機制的門檻，獲得優(yōu)厚的資金支持，加快發(fā)展速度，因而，從此點來說，當前銀行不愿放貸給中小企業(yè)，特別是大銀行更是如此，是必然的，因為銀行業(yè)作為經濟社會的核心行業(yè)，它所追蹤的一定是先進的生產方式，在一定程度上，促進了產業(yè)升級和生產力的發(fā)展。而且銀行作為金融資本的主要控制者，本身也是以利潤最大化為目標的，這是資本的天性，表現(xiàn)為銀行都以中高端客戶為主要服務對象，在銀行經營中遵循著“二八定律”，銀行正是通過嚴密的、科學的、規(guī)范的風險防范機制，來積極引導經濟實體的生產方式高級化發(fā)展，這是生產力發(fā)展的必然要求。因此要構建不同層次的銀行體系來支持不同層次的企業(yè)發(fā)展，中小企業(yè)的發(fā)展更多的依靠當?shù)氐闹行°y行，因為這類銀行擁有更多的信息優(yōu)勢，而大銀行更多的是支持大型的、上規(guī)模的企業(yè)，只有這樣才能形成結構有序的發(fā)展層次和梯隊，形成服務于不同類型客戶、服務于不同地域客戶、服務于不同規(guī)?？蛻舻亩嘣你y行服務體系，并且有助于產業(yè)結構的調整和優(yōu)化，同時能夠發(fā)揮市場的基礎調節(jié)作用，解決就業(yè)結構、地區(qū)結構和產業(yè)結構等諸多問題。（二）銀行風險控制遵循的八項原則1．全面性原則銀行內部控制應當滲透到各項業(yè)務過程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門、崗位和人員。不僅重視信用風險、市場風險、操作風險等傳統(tǒng)風險，還應重視結算風險、法律風險、聲譽風險等更全面的風險。引自：劉明康，《當前中國銀行界的改革和開放》。2．分散與集中統(tǒng)一性原則為了提高風險管理的效率和水平，不同類型的金融風險應由不同的部門來負責，即風險的分散管理。與此同時，統(tǒng)一規(guī)劃，科學組織，完善大風險控制模塊，由風險管理權威部門負責制定宏觀風險政策，進行總體風險匯總、監(jiān)控與報告，并負責風險管理方法與構架的決策，風險管理部負責具體風險管理。要做到分散于集中的有機結合。3．一致性原則即銀行應確保其風險管理目標與業(yè)務發(fā)展目標的一致。風險管理的目標絕非“使公司免遭損失”這么簡單，而是“確保股東權益的長期提高”，其目的在于為業(yè)務發(fā)展提供一個健康的環(huán)境和內部運行機制，而不是抑制業(yè)務的發(fā)展。4．系統(tǒng)性原則有效的風險管理是一個由不同的子系統(tǒng)（巴塞爾委員會將其劃分為決策系統(tǒng)、信息系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督系統(tǒng)四部分，而GARP則將其劃分為策略、程序、基礎設施和環(huán)境四部分）組成的有機體系。因而，銀行風險管理的有效與否除了取決于風險管理體系本身，在很大程度上還取決于它所包含的各個子系統(tǒng)是否健全和有效運作。5．獨立性原則銀行風險管理的獨立性包括三方面的內容，即董事會與高級管理層之間風險管理職責的獨立性（也就是風險管理戰(zhàn)略的制定與實施之間的獨立性）、獨立的專門負責風險管理的部門（即風險管理部門應獨立于業(yè)務部門）和獨立的風險管理評估監(jiān)督部門，其實質就是要在銀行內部建立起一個職責清晰、權責明確的風險管理機制。6．權威性原則是指銀行應確保風險管理部門和風險管理評估監(jiān)督部門具有高度權威性，盡可不能不受外部因素的干擾，以保持其客觀性和公正性。7．互通性原則銀行應建立一個完善的信息系統(tǒng)，在銀行內部形成一個有效的信息溝通渠道——包括信息上報（即風險管理部門與風險管理評估監(jiān)督部門直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道）、信息下達以及內部信息的橫向流動（即各相關部門之間要保持信息的互通）。8．程序性原則嚴格遵循過程控制的方法，事前授權審批，事中執(zhí)行，事后審計監(jiān)察,通過嚴格的程序，來規(guī)范業(yè)務流程，樹立程序的剛性。三、銀行風險控制的現(xiàn)狀隨著我國改革開放的不斷深入，現(xiàn)代銀行先進的經營理念是剛剛進入我們視野的，我國仍處于轉型時期，雖然市場經濟體制得以不斷完善，但是過去計劃經濟的諸多影響仍然存在，由此，主觀和客觀等多方面原因，造成我國的銀行風險控制處于一個比較落后的階段，存在許多亟待解決的問題。（一）以事后的風險處理為主，事前防范與事中控制偏弱由于我國的銀行員工長期工作于銀行管制下形成的管理慣性，在實際工作中，主要以事后的風險處理為主，而事前防范和事中控制長期處于偏弱的地位。對于風險控制的認識不深刻，片面地將風險控制理解為風險回避，采取的手段表現(xiàn)為事前的防范變?yōu)槭虑暗木芙^，事中的控制變?yōu)殪o態(tài)的信息歸集，事后處理的手段單一，而沒有深刻地領悟到風險控制實質是經營風險，因為銀行的獲利主要來自于風險的經營，而銀行的作用之一也是通過有效的資金運作來幫助資金提供者化解風險，謀取利益。因此對于風險控制的認識不足，將直接制約著控制機制的形成與合理運行，這也是當前銀行業(yè)風險控制落后的重要癥結之一。（二）風險控制部門與業(yè)務部門激勵不相容，一致性差按照“審貸分離”的原則，銀行信貸的投放由不同部門負責相應的工作，但是由于目前風險控制機制的落后，以及對風險認識的不同，不同部門的考核指標是不相容的，相應造成風險控制部門和業(yè)務部門行為的不相容。風險控制部門為了實現(xiàn)自身收益最大化，盡量要求業(yè)務部門上報項目的資料標準化，而且評判的依據(jù)也主要是依靠上報資料，靈活性差，而經營部門同時也為了自身利益的最大化（追求業(yè)績考核目標），主要是針對業(yè)務指標，更多的注重業(yè)務量的完成和規(guī)模的擴張，最重要的是不同部門看待風險的標準不是統(tǒng)一的。風險管理部門在制定規(guī)章制度時往往不考慮其對業(yè)務發(fā)展的可能影響；而業(yè)務部門在開拓業(yè)務時則是盲目地擴張，根本不顧及風險問題，這直接導致銀行風險隱患的增加。這樣就造成風險控制部門不信任業(yè)務部門，而業(yè)務部門總是抱怨風險控制部門在卡脖子，存在逆向選擇傾向，無形中形成了“兩張皮”，造成銀行內部資源的虛耗，熵值不斷增加，難以實現(xiàn)精細化管理。風險管理體系呈現(xiàn)割裂化格局，即各業(yè)務部門與風險管理部門各自為政風險管理機制松散，責任不清。舉一個很簡單的例子，一般來講，好的行業(yè)中也有差的企業(yè)，差的行業(yè)中也有好的企業(yè)。如果銀行的客戶多為好的企業(yè)中的差企業(yè)，就會面臨很大的風險。但這并不意味著這一行業(yè)不好，而是銀行業(yè)務開拓上出了問題。如果銀行的風險管理部門不考慮實際情況，簡單地將該行業(yè)劃歸為“禁止準入”，無疑將在很大程度上阻礙銀行業(yè)務的發(fā)展和資產質量的提高。（三）后臺支持被動，風險控制有效性差面對日益激烈的市場競爭，眾多企業(yè)的經營狀況會隨著市場環(huán)境的變化而呈現(xiàn)出復雜多變的局面，對于銀行業(yè)來說，就需要一個強大的信息網絡來應對市場和客戶的變化，去捕捉和處理有效信息，而且信息后臺的有效快捷地支持已經成為現(xiàn)代銀行發(fā)展的重要技術保證。目前我國在這方面雖然已取得長足的進步，但是信息后臺對于前臺業(yè)務部們信息和技術需求仍然存在嚴重的脫節(jié)，難以及時有效地滿足業(yè)務的發(fā)展和風險的控制。后臺支持處于被動的局面，而且更多的是從技術方面給予支持，未能與銀行業(yè)務有機的結合起來，缺乏信息技術與銀行業(yè)務協(xié)調的渠道、環(huán)節(jié)和專業(yè)人才進而造成風險控制有效性差和整體協(xié)調力低的局面。（四）監(jiān)控對象不全面，以存量監(jiān)督為主，對增量部分的監(jiān)控手段落后隨著新《巴賽爾協(xié)議》的推出，世界各國銀行業(yè)對于風險控制認識的不斷深入，特別是對于銀行業(yè)務增量部分的動態(tài)風險控制更是今后關注的重點。而我國目前的現(xiàn)狀卻是，眾多銀行為了保持已有的市場份額和爭奪新的客戶群體，呈現(xiàn)出新的規(guī)模擴張的趨勢，同時在銀行外部監(jiān)管力度的不斷加強的壓力下，銀行試圖通過增量的調整來增加分母，進而降低不良率，結果卻是盡管政府當局不斷通過減稅、剝離、核銷、注資等手段來幫助銀行消除由于歷史原因造成的大量不良資產，但是新增的不良資產卻呈現(xiàn)上升趨勢。一定程度上反映出銀行業(yè)風險監(jiān)控不全面性，以存量監(jiān)督為主，對增量部分監(jiān)控弱化的問題。（五）信息分析機制落后缺失一個強大的信息分析機制支持，信息集約度不夠，及時性不強，現(xiàn)有后臺業(yè)務處理系統(tǒng)通常是模擬手工操作方式，只對于業(yè)務關鍵要素進行采集和加工，信息內容非常有限?？蛻絷P系管理客戶行為分析、市場分析所需要的信息都散失在業(yè)務處理過程中，難以適應市場與客戶需求的快速變化。對于銀行業(yè)來說，這一機制的滯后，將直接制約其對于諸多風險的應變能力，容易患上“恐龍癥”。（六）反饋機制不健全，信息互通性差從某種意義上講，風險戰(zhàn)略的出臺在很大程度上依賴于其所能獲得的信息是否充分，而風險戰(zhàn)略能否被正確執(zhí)行則受制于銀行內部是否有一個充分的信息溝通渠道。如果信息傳達渠道不暢通，會造成決策層的決策信息嚴重不足，使得決策戰(zhàn)略的不完備；即使是不完備的決策也會由于信息缺失，造成執(zhí)行部門則很可能會曲解決策層的意圖，進而作出與風險戰(zhàn)略背道而馳的行為。對于審計監(jiān)督部門來講，沒有充分的信息就不能對風險管理部門的成效進行準確評估，很難找出其存在的缺陷和不足。有效的信息溝通可以確保所有的工作人員都能充分理解其工作職責與責任，并保證相關信息能夠傳遞給適當?shù)墓ぷ魅藛T，從而使風險管理的各個環(huán)節(jié)正常運行。銀行內部信息的順暢流通在很大程度上取決于銀行信息系統(tǒng)是否完善。因而，從某種意義上來講，信息系統(tǒng)是有效風險管理的基礎和前提。而當前信息反饋機制的缺失或不健全，造成了風險戰(zhàn)略定位不準，或者戰(zhàn)略執(zhí)行不到位，造成風險的積累和難以在短時間內搶奪市場。（七）經營個性化不足，競爭空間狹小目前我國銀行業(yè)鑒于外在條件的制約和自身的控制能力，為了規(guī)避風險，基本上在同業(yè)間的經營理念趨同，個性化不足，優(yōu)勢空間不大，由此在趨利性心理的驅使下，導致出現(xiàn)“樂隊車效應”，進而容易產生同質現(xiàn)象和羊群效應，再加上天生的順周期偏好，無疑增大了銀行系統(tǒng)性風險，形成眾多銀行搶奪數(shù)量極少的客戶，而眾多需要資金的客戶卻得不到銀行的垂青，一定程度上形成了“馬太效應”，這與理論上的銀行資金中介的功能是相違背的，截至2005年12月銀行存貸差達9.22萬億10。很可能導致眾多銀行為了搶奪有限的優(yōu)質客戶，出現(xiàn)惡意競爭的行為，難以形成規(guī)范、良性競爭的市場環(huán)境，導致一方面銀行盡力防范風險，一方面迫于市場壓力不得不就范扭曲的市場需求，壓低價格，放低門檻，無疑又增大了風險系數(shù)。（八）資產、負債粗放式管理，積累潛在風險目前銀行業(yè)還缺失對資產、負債匹配性進行科學及時分析的部門和機制，即便設立也是處于被動式、粗放式的階段，造成了銀行的資產與負債對市場的靈敏度不匹配，沒有從源頭上把住風險關，無形中積累了自身的風險，受經濟波動的影響大，進而會出現(xiàn)波動疊加的后果，后果嚴重到一定程度，就會出現(xiàn)較大的金融危機與社會動蕩?，F(xiàn)在我國銀行業(yè)的風險主要還是防范信用風險，但是隨著金融改革的不斷深入，利率市場化程度的逐漸擴大，利率風險將變成銀行面對的主要風險，這就更需要銀行在風險管理中不斷積累經驗，特別是市場分析能力的提高，分析機制的建立，對于資產、負債進行全面的管理，使其在期限和規(guī)模等方面具有高度的匹配性，將決定其在將來的競爭中，是否立于不敗之地，特別是在面對境內外的同業(yè)競爭者時。（九）控制模式僵化，管理瓶頸制約嚴重目前我國銀行業(yè)正在推行全面風險管理模式，并且逐步將信貸管理權限上收，配合以機構扁平化11改革，以實現(xiàn)矩陣化管理，目的是通過全新的風控模式，將風險理念貫穿于銀行內部的各個環(huán)節(jié)和崗位，提高整體風險防范能力。但是在推行過程中，過于強調模式化，沒有給予下級行學習、應對、改進、鍛煉的機會，加上由上自下的示范效應，造成下級行在進行機構改革時，出現(xiàn)組織架構的重疊化和小而全的局面，反而形成了新的管理瓶頸，制約了銀行發(fā)展的多樣化和靈活性。在各級銀行經營機構都設立了風險控制部門，而真正風險經理的設置卻流于形式，在形式上貌似風險管理部門到位，但是真正的權責并未厘清，反而給業(yè)務的開展增加了環(huán)節(jié)，加大了成本，進而降低了風數(shù)據(jù)來源于“中經網統(tǒng)計數(shù)據(jù)庫”。所謂扁平化不僅是指機構層次的減少，還包括每個業(yè)務條線上運行環(huán)節(jié)的減少和整個業(yè)務流程的優(yōu)化，實踐中尤其強調后者，即依靠先進的IT技術，減少業(yè)務鏈條中不必要的處理環(huán)節(jié)，盡量實現(xiàn)業(yè)務流程的簡捷和優(yōu)化。險控制部門的權威性，與初衷適得相反。出現(xiàn)防范風險成為處處設檻的局面，銀行的協(xié)作戰(zhàn)斗力被削弱，員工的積極性被抑制，人人自保的觀念嚴重。（十）風險識別方法單一目前我國銀行業(yè)在風險評判時，普遍采用專家管理法，即遵循“拇指規(guī)律”——經驗法，此種分析法雖然在風險識別時發(fā)揮著積極的重要作用，但也存在一定局限性，因為這種分析屬于一種單變量的測定法，從而不能對不同檔的財務比率的重要性進行排序，而且對于客戶的強比率與弱比率之間怎樣進行綜合分析也無能為力。而且此種方法遵循“摩根規(guī)則”，即關注服務對象以往的信用紀錄，而不關注未來，信仰“歷史會重演”的理論前提。由此也導致，不能對潛在的風險點和效益增長點及時發(fā)現(xiàn)，而當所有銀行都這樣做時，無疑會增大系統(tǒng)性風險，同時鑒于目前我國的征信系統(tǒng)還十分落后，又進一步制約了此種方法功效的發(fā)揮，進而制約了銀行的業(yè)務發(fā)展。如果用一句話來概括當前銀行風險控制存在問題，即“思路模糊、基礎薄弱、機制落后、手段單一”，而且上述的諸多問題是環(huán)環(huán)相扣的，交織在一起的，真正要解決問題，必須找出問題產生的根源，抓住主要矛盾，逐一厘清頭緒，否則只能是治標不治本，多年來我國商業(yè)銀行之所以改革步履維艱，一方面由外在的客觀因素制約，更重要的是因為沒有抓住問題的根源所致。四、原因分析（一）銀行業(yè)內部原因分析1．風險認識不足目前我國銀行業(yè)對于風險的認識不是很統(tǒng)一，筆者認為這是轉軌過程中必然的現(xiàn)象，因為銀行的改制是由過去的只重數(shù)量、規(guī)模不重風險到現(xiàn)在的重視效益、價值和風險控制。而且由于歷史的原因，銀行背負了大量的政策性負擔，形成了巨額的不良資產，為了避免情況的繼續(xù)惡化，再加上監(jiān)管當局的外部監(jiān)控，使得銀行對于風險的認識提到了前所未有的高度，這本來無可厚非。但是卻出現(xiàn)了矯枉過正的局面，審批權的上收，風險部門的普遍設置，風險管理的過分標準化、模式化，這些現(xiàn)象都映射出銀行對于風險認識的不足。其實國際上知名的銀行對于風險的認識實際上是在經營風險，賺取的主要是風險溢價，而不是回避風險。如果此種觀念不得已厘清，那么必然會造成風險控制和業(yè)務發(fā)展兩張皮的現(xiàn)象，難以按照一致性原則構建風險控制機制，相應的銀行業(yè)管理難以實現(xiàn)全面風險管理和精細化、集約化經營，必然造成在組織架構的完善方面出現(xiàn)機構重復設置，管理緯度難以厘清和擴大，造成管理成本被人為地擴大，削弱了銀行內部治理結構的優(yōu)化。2．控制機制落后雖然我國銀行業(yè)已經初步建立了一整套風險控制機制，實行“審貸分離”，設立了諸多風險控制點，但是側重于合規(guī)性、程序性控制，試圖通過固定化的環(huán)節(jié)，來控制不確定性的風險，信息的動態(tài)可控性差，信息存在滯后與失真，信息加工程度不高，基本處于信息重復傳遞，而且隨著信息傳遞鏈條的不斷延伸，信息的冗余度不斷加大，信息逐漸失效。同時信息收集渠道單一，信息歸集精確度不高，業(yè)務部門與風險部門存在一定程度上的脫節(jié)，進一步造成有用信息的丟失，無形中增加了控制成本和降低了控制效率。3．組織架構的優(yōu)化不足目前，銀行的組織架構呈現(xiàn)倒金字塔模式，政策復雜性高，擬合度低，基層工作量巨大。主要有以下特點：（1）層級過多。基本上還是與國家行政機關的層級相對應，設有總行（中央）、一級分行（?。?、二級分行（地市）、支行（縣）及分理處、營業(yè)所（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）五級架構，信息采集、傳遞以及決策速度慢，市場反應不靈敏，機構運行成本高；（2）各級行部分內設機構職能虛置，造成大量機關冗員，人力資源的利用率低下；（3）沒有按商業(yè)性原則設置分支機構、網點，經營虧損的機構、網點大量存在；（4）同一家銀行在同一中小城市設有多家支行，每家支行只管轄幾個網點。造成管理幅度過小、管理機構過多、管理隊伍過于龐大；并造成同一家銀行內部的不同支行也相互爭奪客戶；（5）對國有商業(yè)銀行各級行職能的定位違背了商業(yè)銀行企業(yè)經營的本性。上述組織架構的特性必然造成銀行業(yè)內部代理鏈條長，導致約束機制弱化。在既有的制度安排下，初級委托人只有一個即國家，而代理人卻有多個，即總行、一級分行、二級分行、支行，高一級的代理人與低—級的代理人之間又存在委托與代理關系，即形成層層授權，層層代理，導致委托代理鏈過長，而代理鏈越長，控制力就越弱12，容易產生銀行管理層的“官僚失靈”13,容易形成扭曲的委托——代理關系，從而產生代理人的逆向選擇和道德風險。雖然銀行業(yè)進行了一系列組織架構方面的完善工作，但是總體上呈現(xiàn)出：扁平化不足，基層工作量大，而且重復工作多；不能完全做到因地制宜，僵化、總體協(xié)調度低；組織架構與技術平臺的數(shù)據(jù)支持擬合度不高，不能按需提供有效支持；隊伍專業(yè)化不強，制約了市場細分程度，進一步制約產品組合度，個性化程度低，進而面對不斷寬松的經營環(huán)境，存在準備不足等問題。4．微觀基礎薄弱對于中國當前金融體系存在問題的共識，主要來自兩個方面：1.由于國有企業(yè)債務造成的銀行不良債權；2.來自證券市場的風險。而這兩種風險都與我國國有企業(yè)的狀況密不可分，其實自上屆政府就提出了“三個到位”，即金融改革、國企改革和政府機構改革，但是此三項改革由于涉及到諸多深層次問題，直到今日仍未到位。而且在中國，銀行與企業(yè)的改革是相交織在一起，存在造血功能的普遍缺失，早期企業(yè)改革的成本，隨著財政負擔向銀行負擔的轉換，已經造成銀行苦不堪言，財政又無力對銀行進行輸血，引入外部的投資者的環(huán)境、條件不佳，而且對于引入外部戰(zhàn)略投資者是否消弱國家的控制力，目前仍處于爭論之中，更加使得銀行處于困境，導致了系統(tǒng)性的道德風險，最后又將風險轉嫁到政府身上出現(xiàn)惡性循環(huán)?？梢哉f實體經濟與金融體系都得了“白血病”，造血功能嚴重不足。因此，眾多銀行面對激烈的同業(yè)競爭，出現(xiàn)了銀企關系轉換為銀政關系14的局面，市場導向受到制約，政府干預大，尤其是國有企業(yè)占主導地位的區(qū)域，更是如此，進而導致銀行的經營目標多元化，風險系數(shù)增大,而且財政風險與金融風險交織在一起，相互轉移，造成整體社會風險加大。5．風險的制度性特征突出我國從計劃經濟體制向市場經濟體制轉變的過程，實質上是體制變遷的過程。目前，我國的金融風險具有明顯的制度性特征，由于在經濟體制改革過程中金融體制的改革滯后，銀行制度沒有隨著經濟制度的變遷而變遷，或變遷不到位，使金融運行與經濟運行出現(xiàn)錯位，金融承擔了社會制度變遷的體制成本、制度成本和改革成本，集中了制度變遷的所有風險；金融交易市場化程度低于經濟市場化程度，利率、匯率、資本市場要素與價格都沒有市場化或市場化不足，政府對金融的監(jiān)管仍過多采用了計劃行政手段，銀行對企業(yè)仍存在資金供給制等，同時，由于各經濟部門強化了責任意識，導致追求局部利益而把巨大的不經濟性風險轉給了銀行，包括建立新制度的選擇風險，舊制12根據(jù)管理學家孔茨（Kontz）的研究，一個人直接管理和管理的人和事受到他不可逾越的自然力的制約。我國國有商業(yè)銀行的行政科層組織設置實際上類似—種官僚機構。由于龐大的管理層造成銀行組織的成本增加，效率下降，即“官僚失靈”。產生的原因是，在大銀行中，各層官員出自經濟人的本性與職位競爭壓力考慮，在信息傳遞過程中總是根據(jù)利弊作出取舍，既放大自己的權力，又規(guī)避了競爭的風險，其結果是，非但不能充分溝通信息，甚至有可能互相隱瞞信息，加大信息不對稱程度。銀行的規(guī)模越大，層級越多，信息不對稱性就越突出，這就使得委托人為謀求代理人的積極合作需要付出的信息租金成本成倍放大。此種關系已不同于過去的政銀關系，過去銀行只是政府的一個部門，基本履行出納的職能，不具有獨立的經濟地位，現(xiàn)在由于政府掌握的資源成為最安全的投放對象，銀行出于流動性、安全性、收益性的考慮，往往想方設法來獲取這部分資源，在一定程度上存在“尋租”的可能。特別是，在城市化進程中，政府成為投資主體，同時擁有眾多的土地儲備，因此必將成為銀行的首選對象，因為有財政墊底，使得銀行資金投放安全性高，但同時有可能造成，財政風險向銀行風險的轉移，因為相對于政府的貸款數(shù)額，財政收入畢竟是有限的。度的維護風險，新舊制度摩擦風險等都由銀行來承擔，如國有企業(yè)扭虧貸款、安定團結貸款等。而且，由于沒有建立相應的信用保障制度，造成信用制度風險的擴大。所以，制度變遷性金融風險是一個國家特別是經濟體制改革過程中的國家存在的根本性風險，也是金融風險中最致命、最具有破壞性的風險。6．微觀政策風險大由于內控制度和外部監(jiān)管等制度建設的不完善，我國銀行業(yè)仍存在嚴重的微觀政策風險，即商業(yè)銀行自身存在的潛在的違反經濟金融政策的沖動造成的風險：一是規(guī)模擴張中的超范圍經營風險：二是商業(yè)銀行發(fā)展中的違規(guī)經營問題：如帳外經營、高息攬存、高息放貸等；三是商業(yè)銀行業(yè)務經營中的費用擴張風險。費用支出總量擴大，且呈剛性，對實現(xiàn)利潤構成風險；四是業(yè)務操作中的違規(guī)操作風險，如放松現(xiàn)金管理、違規(guī)大額提現(xiàn)，公款轉私存，甚至違反操作程序，給案犯詐騙提供方便等，都會給商業(yè)銀行帶來經營風險。（二）銀行外部制約因素分析1．結構性矛盾突出經過改革開放的不斷深入，我國已經由總量短缺矛盾轉為結構性矛盾，而且這種結構性矛盾已不是傳統(tǒng)意義上的各行業(yè)間長線和短線的矛盾，而是技術等級之間的矛盾。按照郭樹清的分析15，當前結構矛盾突出表現(xiàn)為六個差異：產出構成差異、就業(yè)構成差異、支出結構差異、資本結構差異、城鄉(xiāng)結構差異和地區(qū)結構差異。目前，我國經濟已經進入到經濟結構、產業(yè)結構逐漸調整優(yōu)化的關鍵時期，一些隱形矛盾加速顯化，目前的狀況好比一架飛機，要在飛行過程中修理引擎，風險性自然加大。在這一過程中，銀行業(yè)作為核心行業(yè)，也會隨著經濟結構的調整，處于不斷優(yōu)化調整的狀態(tài)，對于其自身的風險控制能力提出更高的要求，同時給予其緩沖的時間不是很多，需要其在短時間內解決新老問題。2．社會信用缺失嚴重在一些發(fā)達國家基本上都已形成了比較完善的信用管理體系，作為一種社會機制，它把各種與信用相關的社會力量和制度有機地組合起來，共同促進信用的完善和發(fā)展，制約和懲罰失信行為，從而保障社會秩序和市場經濟正常地運行和發(fā)展。而且這些國家普遍具有良好的全民信用教育和信用意識，有完善的管理信用立法和失信約束懲罰機制，有發(fā)達的商業(yè)化、社會化運作的信用中介服務機構，有信用管理行業(yè)的自律組織，共同構成了社會信用管理體系。我國目前在這些方面還相當缺乏，大有“禮崩樂壞”之勢：（1）社會普遍缺乏現(xiàn)代市場經濟條件下的信用意識和信用道德規(guī)范；（2）企業(yè)內部普遍缺乏基本的信用管理制度；（3）作為“非征信國家”，我國信用中介服務的市場化程度很低；（4）信用數(shù)據(jù)的市場開放度低，缺乏企業(yè)和個人信息的正常獲取和檢索途徑；（5）國家信用管理體系不健全，缺乏有效的失信懲罰機制。在國外，每人都擁有自己的社會保障體系號碼，根據(jù)這個號碼，每個人都有權查詢自己的信用紀錄，如果發(fā)現(xiàn)有不實紀錄，對提供不實紀錄的單位或個人，有權要求賠款。但是我國的征信系統(tǒng)到目前為止對于客戶來說是保密的，個人無法獲知，征信系統(tǒng)中自身的信息是否真實，而且也存在客戶信息公布的合法授權機制缺失的問題，這樣有可能影響征信系統(tǒng)的公眾認知度。在社會信用普遍缺失的環(huán)境下，銀行自然成為必須有抵押才放貸的“當鋪”。3．存在制度瓶頸目前我國仍然實行的是嚴格的分業(yè)經營，現(xiàn)有法律、法規(guī)嚴重制約著銀行業(yè)務的發(fā)展，尤其是銀行業(yè)中間業(yè)務發(fā)展空間狹窄，同業(yè)之間產品趨同性較強，同時市場不是很規(guī)范，不是正常競爭，郭樹清，《我國經濟發(fā)展中出現(xiàn)的遠離常態(tài)的經濟結構》。眾多銀行迫于競爭壓力，選擇不謹慎貸款，導致系統(tǒng)性風險增強?？陀^上說，中國金融系統(tǒng)目前強制推行的分業(yè)經營、分業(yè)管理的政策，其實質是對金融監(jiān)管部門低效率監(jiān)管的一種妥協(xié)和適應。而狹窄的業(yè)務空間，制約了銀行的盈利空間，使得銀行捉襟見肘，很難拿出足夠的資金來改善其技術裝備條件，很難培養(yǎng)出過硬的業(yè)務人員，進一步制約銀行業(yè)發(fā)展的步伐。從世界發(fā)展趨勢來看，銀行業(yè)混業(yè)經營是大勢所趨，但是鑒于目前我國金融業(yè)的現(xiàn)狀和金融監(jiān)管水平，政府當局對于混業(yè)經營的開放是慎之又慎，無形中制約了銀行業(yè)的發(fā)展，出現(xiàn)銀行業(yè)為了完成中間業(yè)務指標，變相的將信貸業(yè)務的利差通過與客戶協(xié)商的方式轉移為中間業(yè)務收入，實質上還是信貸業(yè)務的利差收入。4．受政策影響較大一是國家經濟政策目標、產業(yè)政策目標調整帶來的風險，銀行將面臨巨額的資產存量調整；二是貨幣政策目標的搖擺與失衡，如貨幣政策的過度擴張導致通貨膨脹，進而使整個社會信用活動失去有效約束，各種社會經濟活動無規(guī)則運行，產生各種信用風險；而治理通貨膨脹實行的嚴厲的緊縮性貨幣政策，又迫使原有的社會信用行為目標作重要調整和修正，從而導致經濟生活中信用鏈條的畸型或中斷，造成金融風險如“三角債”，不良資產增加等。改革開放以來，我國宏觀金融政策風險一直處于貨幣政策風險之中。三是金融監(jiān)管失態(tài)造成金融正常秩序破壞的風險。有效監(jiān)管是保證金融秩序的重要前提，但我國金融監(jiān)管的強制、行政性監(jiān)管都有可能使正常的信用活動秩序發(fā)生紊亂，從而使社會信用機制錯亂而加大了長期潛在風險；同時，商業(yè)銀行為實現(xiàn)央行的管理目標，要么犧牲正常的資金循環(huán)，要么停止正常的信用活動，在增量上按現(xiàn)行原則辦事，從而導致存量風險積累，增量風險加大。而政府對金融監(jiān)管的過度干預，要么使監(jiān)管乏力，金融活動處于無序狀態(tài)加大風險增量；要么監(jiān)管過于嚴厲，管制過多，限制金融發(fā)展，破壞信用約束機制，使風險累積。我國的幾次金融整頓，都是金融監(jiān)管對金融秩序的強制過程。五、應對之策——按照“以人為本、理順機制、創(chuàng)新產品”的思路構建風險控制的協(xié)調機制（一）加強對宏觀經濟形勢的分析今后，銀行業(yè)要側重對國家宏觀經濟政策、法律制度的理解；因地制宜的做好產業(yè)、行業(yè)分析（成本結構、行業(yè)周期性、行業(yè)盈利性、行業(yè)成熟性、產品替代性），充分利用銀行自身的優(yōu)勢，發(fā)現(xiàn)經濟運行中的潛在問題，積極反饋，在促進整體經濟良性發(fā)展的同時，爭取有利于銀行發(fā)展的政策導向，構建一個良好的金融生態(tài)環(huán)境。特別是當經濟出現(xiàn)波動時，一定要建立防火墻和緩沖機制，具備逆向調節(jié)的手段，防止出現(xiàn)波動疊加，增大風險傳染性，擴大波動幅度的現(xiàn)象。（二）完善社會信用體系建設社會信用體系的核心任務是促進征信行業(yè)的發(fā)展，建立全國性的信用數(shù)據(jù)庫。沒有真實、詳盡的數(shù)據(jù)資料，任何信用體系都無從談起，不管是個人信用體系，還是商業(yè)信用體系。為了對一個企業(yè)、一個自然人的信用歷史進行記錄和分析，各相關政府部門，如工商、海關、法院、技術監(jiān)督、財政、稅務、外經貿、人民銀行、金融監(jiān)管、證券監(jiān)管等部門，應該依法將自己掌握的企業(yè)信用數(shù)據(jù)通過一定的形式向社會開放，以保障一部分企業(yè)的信用信息被社會知曉，這也是西方發(fā)達國家征信數(shù)據(jù)開放的通行做法。全國性信用數(shù)據(jù)庫的功能主要有兩個：一是激勵機制，即守信用的企業(yè)在數(shù)據(jù)庫中將保持良好的信用記錄，從而可以幫助其樹立良好社會形象，增大其市場交易中的無形資產，并由此得到更多的商業(yè)機會。二是懲罰機制，具體的懲罰措施是，各數(shù)據(jù)庫的經營者根據(jù)有關法律法規(guī)將收集到的企業(yè)失信情況記錄在一定時期內保留在數(shù)據(jù)庫中，使失信者接受社會懲罰。如果沒有數(shù)據(jù)庫的話，以銀行貸款為例，經常會出現(xiàn)從工商銀行借錢不還，又到中國銀行去借不還又到交通銀行去借，反正銀行方面也不互通信息，這就給不守信用的人以很多可乘之機了。在此狀況下，前面討論的不少中介機構可以幫助解決信用信息問題，它可以根據(jù)每個人過去的信用狀況來判斷他的信用度，以他經營的業(yè)務來評價這個借錢的企業(yè)經營以后的還債能力。如前所述，解決信用問題最重要的是“有獎有懲”。對好的企業(yè)和個人，他在借錢方面應有所方便。對信用不好的企業(yè)和個人，銀行可以拒絕為他提供服務，也不允許他申請信用卡。在國內，建立一個全國的信用體系讓跟信用有關的，尤其是像金融機構，可以從這個集中的體系里面了解每個企業(yè)、每個個人的信用狀況，來決定貸不貸款給對方。而且可以將不良紀錄回饋給中央信用體系，讓這個人將來在貸款上有很多不方便。對那些信用比較好的，當然可以以很多方式進行獎勵，比如說提高信用額度，貸款時利息率低一點等等。當然，在強調全國統(tǒng)一的信用信息重要性的同時，要避免全國統(tǒng)一的信用信息變成另一種人事檔案資料，一個全國統(tǒng)一的信用信息應該有一定的規(guī)范。在國外，每人都擁有自己的社會保障體系號碼，根據(jù)這個號碼，每個人都有權查詢自己的信用紀錄，如果發(fā)現(xiàn)有不實紀錄對提供不實紀錄的單位或個人，有權要求賠款。因此要建立全國統(tǒng)一的信用紀錄，依法使用，對提供假信息、不實信息的單位或個人必須繩之于法。（三）統(tǒng)一對風險的認識統(tǒng)一對風險的認識，要將風險認識分開層次，一是風險控制的全局化，可謂層層設防；二是風險職能的層級化。第一層