洛陽職業(yè)技術(shù)學院全面

1洛陽職業(yè)技術(shù)學院全面推進內(nèi)部控制建設工作方案為進一步提高學院內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，加強廉政風險防控機制建設，根據(jù)財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控號及洛陽市財政局《轉(zhuǎn)發(fā)河南省<關于一步推進行政事業(yè)單會【2016】9號）等文件要求，為做好我院的內(nèi)部控制建設和實施工作，結(jié)合我院實際，制定本方案。一、指導思想認真貫徹落實黨的十八屆三中、四中、五中、六中全會精神，全面推進學院內(nèi)部控制建設，規(guī)范內(nèi)部經(jīng)濟和業(yè)務活動，強化對內(nèi)部權(quán)力運行的制約，防止內(nèi)部權(quán)力濫用，夯實學院各項基礎工作，建立健全科學高效的制約和監(jiān)督體系，保證經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財務信息真二、總體目標以全面執(zhí)行《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》為關鍵崗位的經(jīng)濟和業(yè)務活動運行流程、制約措施，逐步將控2制對象從經(jīng)濟活動層面拓展到全部業(yè)務活動和內(nèi)部權(quán)力運行。到2020年，基本建成與國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化相適應的，權(quán)責一致、制衡有效、運行順暢、執(zhí)行有力、管理科學的內(nèi)部控制體系，更好發(fā)揮內(nèi)部控制在提升內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法行政、推進廉政建設內(nèi)部控制是指單位為實現(xiàn)事業(yè)發(fā)展目標，通過制定制內(nèi)部控制是指單位為實現(xiàn)事業(yè)發(fā)展目標，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對經(jīng)濟活動的風險進行防控和管控。簡言之，是通過梳理辦事流程，診斷癥結(jié)所在，制定規(guī)章制度完善決策機制，促進學院良性發(fā)展。有效防范和預防腐敗，提高服務效率和管理水平是單位內(nèi)部控制建設的總體三、工作組織成立“洛陽職業(yè)技術(shù)學院全面推進內(nèi)部控制建設工作領部控制建設與實施工作，協(xié)調(diào)、處理、決定內(nèi)控建設實施工作中的重大事項，監(jiān)督指導工作的開展。內(nèi)控領導小組成員如下：王曉哲韓洪濤楊光欽魯萬軍3李春雷王少六楊少宗宋來煒可俊峽高元慶常明洛曲淮生張志友劉志宇陳玉樓侯艷麗張宏亮王偉浩翟君軍辛利軍趙印震侯育謙趙洪恩張現(xiàn)強姚俊紅李忠陽付遂建（二）聯(lián)合工作機構(gòu)國有資產(chǎn)管理辦公室、圖書館、新校區(qū)建設辦等單位參加的“洛陽職業(yè)技術(shù)學院全面推進內(nèi)部控制建設聯(lián)合工作組”（簡稱“聯(lián)合工作組”），聯(lián)合工作組在內(nèi)控領導小組領導下，具體負責全院各單位內(nèi)控建設的實施、督促、指導、檢韓洪濤楊光欽魯萬軍主要工作任務是：建立健全內(nèi)部控制體系，強化內(nèi)部流程控制；加強內(nèi)部權(quán)力制衡，規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行；建立內(nèi)控報告制度，促進內(nèi)控信息公開。具體職責如下：1、制定內(nèi)部控制建設工作計劃和實施方案；2、協(xié)調(diào)各單位開展業(yè)務流程梳理和風險評估；3、組織、協(xié)調(diào)建立單位內(nèi)部控制體系；44、協(xié)調(diào)解決內(nèi)部控制建設中存在的問題，并及時向領5、整理內(nèi)部控制體系建設成果并組織實施；6、編制《內(nèi)部控制手冊》，并及時向內(nèi)控領導小組報告內(nèi)控體系建設與實施情況。聯(lián)合工作組下設辦公室（設在計劃計財處）：王少六楊少宗李春雷楊榮躍趙洪恩張現(xiàn)強李忠陽付遂建辛利軍夏文新辦公室下設三個工作小組：第一組為各類材料起草組，責任人為相關處室負責人。負責本單位任務分解中的相關任務，并經(jīng)主管院領導簽字后按規(guī)定時間提交審核小組。第二組為材料審核組，負責人：張戰(zhàn)杰負責收集、審核各單位提交的相關材料，并提出修改意見及時反饋。第三組為材料匯總組，負責人：劉航負責匯總審核（三）成立內(nèi)部控制體系建設監(jiān)督小組。（三）成立內(nèi)部控制體系建設監(jiān)督小組。監(jiān)督小組組長：王曉哲成員：張戰(zhàn)杰徐燕李春雷趙洪恩張現(xiàn)強李屹建立健全內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查和自我評價制度。檢查內(nèi)部控5制實施過程中存在的突出問題。具體職責如下：1、檢查內(nèi)部控制體系建立和執(zhí)行的有效性；2、督促指導各單位內(nèi)部控制自我評價工作；3、認定內(nèi)部控制缺陷及督促各單位進行整改；小組報告內(nèi)控建設實施過程中出現(xiàn)的問題。四、工作步驟按照財政部《關于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設的指導意見》等文件的要求，為保證學院內(nèi)控建設工作能夠有序進行和按期完成，按照以下四個階段開展工作。（一）宣傳培訓、梳理排查階段（2017年5月）按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》要求，成立組織，制定實施方案，明確工作措施。組織開展專門培訓，使各單位充分認識到內(nèi)部控制建設的重要意義。對單位層面和業(yè)務層面的現(xiàn)行工作制度和業(yè)務內(nèi)容進行全面梳理，認真進行調(diào)查研究，查找風險點，制定風險防范對應措施。（二）診斷梳理、建章立制（2017年5月-6月）在全面梳理工作流程的基礎上，按任務分解（第一階段）建立院屬單位的內(nèi)部控制體系，形成學院內(nèi)部控制的基礎框架。（三）完善內(nèi)控建設體系階段（2017年6月）6院屬各單位應根據(jù)學院統(tǒng)一部署，按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》和《關于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設的指導意見》的要求，結(jié)合業(yè)務內(nèi)容、組織架構(gòu)和管理特點，繼續(xù)完善相關內(nèi)部控制建設工作。月）在單位內(nèi)部控制制度基本框架基礎上，繼續(xù)補充完善，把各項制度規(guī)范化，系統(tǒng)化、流程化、信息化，編制《洛陽職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制手冊》草案。按照洛陽市財政局《轉(zhuǎn)發(fā)河南省<關于一步推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設實施基礎性評價工作的通知>的通知》等文件要求，結(jié)合實際對學院的內(nèi)部控制建設實施情況進行評價，并做好迎接上級檢查和驗收的準備工作。五、工作措施（一）提高認識，嚴密組織。內(nèi)控建設是一個長期持續(xù)的過程，各單位負責人是內(nèi)控建設的主導者和推行者，是內(nèi)控建設的第一責任人，各單位要充分認識內(nèi)控規(guī)范的重要意（二）細化方案，落實責任。將內(nèi)控工作落實到具體崗位和相關人員，做到一級抓一級，層層抓落實。充分發(fā)揮院（三）齊抓共管，形成合力。內(nèi)部控制的貫徹實施，涉及到單位層面和業(yè)務層面，需要學院內(nèi)部的各單位和各崗位7加強溝通、相互協(xié)調(diào)，做到牽頭單位負責組織落實，相關單（四）強化保障，主動服務。各單位主要負責人要及時了解掌握內(nèi)部控制的實施情況，高度重視，全力支持，切實擔負起領導責任，保證內(nèi)部控制規(guī)范的有效實施。附：《洛陽職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設與實施第一階段流程梳理與制度建設任務分解》學院內(nèi)部控制建設與實施第一階段流程梳理與制度建設任務分解4洛陽職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制報告制度間前前處前門812123456