預(yù)測(cè)起動(dòng)資本需求

第七步

預(yù)測(cè)起動(dòng)資本需求這一步的教學(xué)時(shí)間為四學(xué)時(shí)。第一頁，共十九頁。一、

教學(xué)目的

讓創(chuàng)業(yè)者懂得企業(yè)所需的投入資金:1、用于固定資產(chǎn)（投資）的資金是產(chǎn)品成本的一個(gè)組成部分——固定資產(chǎn)；

2、用于企業(yè)投入運(yùn)轉(zhuǎn)的資金，也是產(chǎn)品成本的另一個(gè)組成部分——流動(dòng)資金；

3、用于企業(yè)開張時(shí),除以上兩項(xiàng)支出費(fèi)用外，還有一個(gè)

——開辦費(fèi)用。二、教學(xué)方法

1、講述啟動(dòng)資金的組成部分；

2、講述固定資產(chǎn)（投資）和流動(dòng)資金應(yīng)該如何支配和預(yù)測(cè)；

3、讀故事做練習(xí)。第二頁，共十九頁。“相信自己能，便會(huì)攻無不克”

——19世紀(jì)思想家愛默生

第七步預(yù)測(cè)啟動(dòng)資金需求第三頁，共十九頁。你的產(chǎn)品或服務(wù)是有市場(chǎng)的，對(duì)這一點(diǎn)你現(xiàn)在應(yīng)該有信心。你也明白作為業(yè)主的職責(zé)。這一步你將學(xué)習(xí)如何確定開辦企業(yè)必須購(gòu)買的物質(zhì)和必要的其它開支，并測(cè)算其總費(fèi)用。這些費(fèi)用叫做啟動(dòng)資金。第四頁，共十九頁。一、啟動(dòng)資金的類型

啟動(dòng)資金用來支付土地和建筑，辦公家具和設(shè)備，開業(yè)前廣告和促銷，機(jī)器、原材料和商品庫存，營(yíng)業(yè)執(zhí)照和許可證，工資以及電費(fèi)和電話費(fèi)等費(fèi)用。

固定資產(chǎn)（投資）——是指你為企業(yè)購(gòu)買的價(jià)值較高、使用壽命長(zhǎng)的東西。

啟動(dòng)資金流動(dòng)資金——指企業(yè)日常運(yùn)轉(zhuǎn)所需要支出的資金。

開辦費(fèi)——開業(yè)前所作準(zhǔn)備開業(yè)工作所需要支出的資金。

第五頁，共十九頁。1、固定資產(chǎn)①企業(yè)用地、建筑等；②設(shè)備（機(jī)器、工具、工作設(shè)施、車輛辦公家具等）

①購(gòu)買原材料和商品存貨②促銷（廣告、有獎(jiǎng)銷售、上門推銷、搞活動(dòng)表演等）③工資（自己家庭的生活費(fèi)用、員工的工資）每月工資總額╳？月=工資

2、流動(dòng)資金④租金（企業(yè)用地、用房的租金）每月租金╳？月=房租金額⑤保險(xiǎn)（根據(jù)實(shí)際情況）⑥其它費(fèi)用（電費(fèi)、水費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公用品費(fèi)）⑦不可預(yù)見費(fèi)（適當(dāng)留足，經(jīng)營(yíng)過程中什么事都可能發(fā)生）第六頁，共十九頁。

請(qǐng)注意：

對(duì)于固定資產(chǎn)投資，明智的做法是除了必不可少的東西非買不可外，盡量少“投資”以降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)然固定資產(chǎn)可以折舊，即分期打入成本逐漸回收。小企業(yè)事先至少要準(zhǔn)備三個(gè)月的流動(dòng)資金，應(yīng)該制定一個(gè)現(xiàn)金流量計(jì)劃。在第八步中我們要專門研究現(xiàn)金流量計(jì)劃的制定。第七頁，共十九頁。

①辦公費(fèi)⑥市場(chǎng)調(diào)查費(fèi)②驗(yàn)資費(fèi)⑦培訓(xùn)費(fèi)

3、開辦費(fèi)③裝潢費(fèi)⑧注冊(cè)費(fèi)④技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)⑨營(yíng)業(yè)執(zhí)照費(fèi)

（買專利）⑤加盟費(fèi)等

看教材P33讀故事（二十一）:

啟動(dòng)資金需求第八頁，共十九頁。

二、投資開辦企業(yè)的投資即購(gòu)置的固定資產(chǎn)，一般以折舊方式回收也要5年或更長(zhǎng)時(shí)間。所以，一般投資不用在用地和建筑用房上，而租房開業(yè)。如自己有房，在家開業(yè)最便宜，投資主要用在購(gòu)置設(shè)備上。設(shè)備是指你的企業(yè)需要的所有機(jī)器、工具、工作設(shè)施、車輛、辦公家具等。讀P35故事（二十二）:投資預(yù)測(cè)這個(gè)故事幫助我們了解建筑用房與設(shè)備的內(nèi)容。黃亮和李燕決定在自己家里開辦企業(yè)，雖然省去了租地租房的費(fèi)用，但要開業(yè)生產(chǎn)，還要做很多準(zhǔn)備，需要投入多少資金呢？第九頁，共十九頁。

工棚平整場(chǎng)地100元搭建工棚700元工棚設(shè)備桌椅板凳50元電線、電燈30元滅火器100元辦公用品20元

生產(chǎn)工具設(shè)備工具100元晾曬架300元兩個(gè)工作臺(tái)400元

開辦費(fèi)注冊(cè)和營(yíng)業(yè)執(zhí)照費(fèi)50元市場(chǎng)調(diào)查費(fèi)、咨詢費(fèi)180元培訓(xùn)費(fèi)、技術(shù)材料費(fèi)120元投資總額2150元

黃亮和李燕的投資預(yù)測(cè)：

第十頁，共十九頁。

三、流動(dòng)資金你的企業(yè)開張后要運(yùn)轉(zhuǎn)一段時(shí)間才能有銷售收入。為什么？因?yàn)椋喝纾圃焐淘阡N售之前必須先把產(chǎn)品生產(chǎn)出來；服務(wù)企業(yè)在開始提供服務(wù)之前要買材料和用品；零售商和批發(fā)商在賣貨之前必須先買貨；新開張，招攬顧客必須先花時(shí)間和費(fèi)用進(jìn)行促銷。請(qǐng)創(chuàng)業(yè)者注意，有的企業(yè)需要足夠的流動(dòng)資金來支付6個(gè)月的全部費(fèi)用，也有的企業(yè)只需要3個(gè)月的。你必須預(yù)測(cè)，在獲得銷售收入之前，你的企業(yè)能夠支撐多久。第十一頁，共十九頁。

你需要的流動(dòng)資金將支付以下開銷：

購(gòu)買原材料和商品存貨；促銷；工資；租金（要考慮到第一次付款可能要付3個(gè)月或6個(gè)月的租金）；保險(xiǎn)和許多其它費(fèi)用。

讀P37故事（二十三）:

流動(dòng)資金預(yù)測(cè)第十二頁，共十九頁。黃亮和李燕的流動(dòng)資金預(yù)測(cè)

事項(xiàng)

頭三個(gè)月的成本（元）原材料和包裝費(fèi)1740黃和李的工資（每月600元）0市場(chǎng)營(yíng)銷和促銷（每月50元）150保險(xiǎn)（全年）240維修費(fèi)（每月30元）90電、電話費(fèi)（每月20元）60流動(dòng)資金總額2280

第十三頁，共十九頁。黃亮和李燕開辦企業(yè)的——

啟動(dòng)資金總額=投資總額+流動(dòng)資金總額

=2150+2280=4430元這筆錢超過了他們?cè)诠适拢ㄈ┲械念A(yù)計(jì)1700元！怎么辦呢？（貸款、借錢、分期投入、拖欠電費(fèi)、年底發(fā)工資）他們的計(jì)算對(duì)不對(duì)？對(duì)的，但還有遺漏（還應(yīng)考慮開辦費(fèi)、差旅費(fèi)、不可預(yù)見費(fèi)第十四頁，共十九頁。做P84練習(xí)16

學(xué)習(xí)更多有關(guān)企業(yè)啟動(dòng)投資的知識(shí)

習(xí)題1，由教員口頭提問，學(xué)員作答。習(xí)題2：陳立華創(chuàng)業(yè)啟動(dòng)資金及使用情況如下：設(shè)開業(yè)前已獲1扇鋼門訂貨，因此只準(zhǔn)備1扇門的材料費(fèi)，其余費(fèi)用均作3個(gè)月預(yù)算。第十五頁，共十九頁。陳立華創(chuàng)業(yè)需要多少開辦費(fèi)？原材料900×1門=900元水電費(fèi)350×3月=1050元工資3200×3月=9600元電話費(fèi)100×3月=300元廣告100×3月=300元租金700×3月=2100元保險(xiǎn)300元維修60×3月=180元注冊(cè)費(fèi)50元設(shè)備工具8750元灌氣費(fèi)（焊5扇門計(jì)）100×1=100元辦公費(fèi)600×3=1800元合計(jì)：25430元按照陳立華構(gòu)思的企業(yè)情況預(yù)測(cè)陳立華需要25430元的開辦費(fèi)。提示：我們的學(xué)員在做啟動(dòng)資金預(yù)測(cè)時(shí)請(qǐng)注意考慮不可預(yù)見費(fèi)。第十六頁，共十九頁。請(qǐng)學(xué)員按這個(gè)方法和思路做自己企業(yè)起動(dòng)資金預(yù)測(cè)，各小組推薦一位與大家交流，把你們成功的經(jīng)驗(yàn)分享給大家。請(qǐng)學(xué)員大家給他點(diǎn)評(píng)。學(xué)員下去后做P85練習(xí)17

啟動(dòng)投資第十七頁，共十九頁。

小結(jié)：1、當(dāng)計(jì)劃開辦一個(gè)新企業(yè)時(shí)，你要計(jì)算一下所需要的資金總額。你必須的固定資產(chǎn)投資，保證企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)所需的日常開資。特別注意，你剛開業(yè)是賺不到錢的，一般要3～6個(gè)月，因此小企業(yè)事先至少要準(zhǔn)備三個(gè)月的流動(dòng)資金。2、開辦企業(yè)前，對(duì)企業(yè)規(guī)模要有一個(gè)大概的預(yù)計(jì)，要根據(jù)你構(gòu)思的規(guī)模預(yù)測(cè)你的啟動(dòng)資金，再看你能不能籌集到這筆錢。如果差距太大了，就縮小規(guī)模，重新預(yù)測(cè)；如果差距不大，就可以考慮貸款以補(bǔ)足啟動(dòng)資金的不足。啟動(dòng)資金=固定資產(chǎn)+流動(dòng)資金+開辦費(fèi)用第十八頁，共十九頁。內(nèi)容總結(jié)第七步