銀行帳戶管理制度

銀行帳戶管理制度**銀行賬戶管理制度**一、目的為規(guī)范企業(yè)銀行賬戶的開立、使用、管理和監(jiān)督，保障企業(yè)財(cái)務(wù)安全，提高企業(yè)資金利用效率，制定本制度。二、范圍適用于本企業(yè)內(nèi)所有銀行賬戶的開立、使用、管理和監(jiān)督。三、制度制定程序本制度由企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)小組審定，并由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)制定和實(shí)施。四、內(nèi)容1.銀行賬戶的開立（1）企業(yè)必須按照法律規(guī)定的程序及要求，提交完整、真實(shí)、準(zhǔn)確的申請(qǐng)材料，申請(qǐng)開立銀行賬戶。（2）銀行賬戶開立內(nèi)容應(yīng)符合中國(guó)法律法規(guī)要求，包括企業(yè)名稱、法定代表人、負(fù)責(zé)人、開戶行、賬戶性質(zhì)、賬戶用途、開戶條件、相關(guān)證件、印章的使用等。（3）銀行賬戶開立應(yīng)經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)，并由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行簽名確認(rèn)。2.銀行賬戶的使用（1）銀行賬戶只能用于企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不得用于個(gè)人或第三方資金的轉(zhuǎn)賬、存取等操作。（2）企業(yè)應(yīng)根據(jù)實(shí)際需要，在開立銀行賬戶前，合理制定銀行賬戶的用途、流程等相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格控制資金流向、使用、收支記錄及相關(guān)費(fèi)用。（3）確保操作的賬號(hào)和密碼的安全，所有的資金流轉(zhuǎn)必須嚴(yán)格按照規(guī)定的流程和程序進(jìn)行，如需撥款提現(xiàn)，必須獲得明確授權(quán)。3.銀行賬戶的管理和監(jiān)督（1）企業(yè)應(yīng)制定適當(dāng)?shù)膬?nèi)部控制制度，嚴(yán)格按照制度要求規(guī)范銀行賬戶管理和監(jiān)督，保證企業(yè)資金的安全。（2）賬戶管理人員必須按照制度要求、內(nèi)部控制制度、相關(guān)法律法規(guī)等要求，嚴(yán)格管理和監(jiān)督銀行賬戶的開立、使用情況，并制定相關(guān)的資金管理規(guī)定、收支記錄等。五、責(zé)任主體和執(zhí)行程序（1）財(cái)務(wù)部門是銀行賬戶管理的責(zé)任主體，應(yīng)負(fù)責(zé)制訂、完善、執(zhí)行本制度和內(nèi)部控制制度。（2）執(zhí)行本制度的主要程序如下：①企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)小組審定本制度。②財(cái)務(wù)部門起草并向公司領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)送制度草案。③公司領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過并簽字確認(rèn)。④通知全體員工執(zhí)行本制度，并進(jìn)行培訓(xùn)和宣傳。⑤實(shí)施監(jiān)督管理。⑥發(fā)生違規(guī)行為，及時(shí)采取補(bǔ)救措施，并給予相應(yīng)的處理。六、責(zé)任追究對(duì)于違反本制度、內(nèi)部控制制度、法律法規(guī)的行為，我們將根據(jù)情節(jié)嚴(yán)重程度、職業(yè)責(zé)任等情況進(jìn)行相應(yīng)的處理，如糾正、降級(jí)、撤職等。對(duì)情節(jié)嚴(yán)重的，則給予開除的處理，并依法追究法律責(zé)任。七、其他（1）本制度的解釋權(quán)屬于企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)小組。（2）本制度自公布之日起生