公司財(cái)務(wù)管理辦法

公司財(cái)務(wù)管理辦法1.前言本公司為保障財(cái)務(wù)安全和規(guī)范財(cái)務(wù)流程，特制定本公司財(cái)務(wù)管理辦法，以規(guī)范公司各部門(mén)、員工的經(jīng)濟(jì)行為和財(cái)務(wù)管理。2.財(cái)務(wù)管理基本原則本公司財(cái)務(wù)遵循合法合規(guī)的原則，依法納稅，信用良好。本公司財(cái)務(wù)實(shí)行“三重”管理原則：關(guān)口轉(zhuǎn)輪制、審批制、監(jiān)督制。本公司財(cái)務(wù)實(shí)行“專(zhuān)人專(zhuān)管、定責(zé)任、分工明細(xì)”的原則，確保資金運(yùn)用合理。3.財(cái)務(wù)管理組織機(jī)構(gòu)本公司設(shè)立財(cái)務(wù)管理部門(mén)，主要職責(zé)如下：制定公司財(cái)務(wù)管理制度和規(guī)章制度；負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理工作；對(duì)財(cái)務(wù)收支進(jìn)行核算、統(tǒng)計(jì)和分析，并編制相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表；調(diào)配公司資金，管理公司流動(dòng)資金和固定資產(chǎn)，保障公司正常經(jīng)營(yíng)。4.財(cái)務(wù)收支管理資金到賬管理：公司收到銀行匯款、轉(zhuǎn)賬、電匯或者提現(xiàn)等資金，財(cái)務(wù)人員必須在第一時(shí)間進(jìn)入相關(guān)銀行賬戶(hù)進(jìn)行查賬、登賬等管理操作，并及時(shí)通知相關(guān)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)。費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理：除法定假日外，公司員工在工作日內(nèi)提交報(bào)銷(xiāo)單，應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)完成審核報(bào)銷(xiāo)，并將資金批準(zhǔn)付款，資金管理部門(mén)也應(yīng)當(dāng)在7個(gè)工作日內(nèi)將資金報(bào)賬。薪酬管理：公司員工薪酬管理應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家和地區(qū)相關(guān)法規(guī)、規(guī)定和公司規(guī)章制度辦理，公司財(cái)務(wù)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)制定統(tǒng)一的薪酬支付制度，確保員工薪資及時(shí)到位。5.財(cái)務(wù)審批管理支出審批：公司各級(jí)管理人員對(duì)于報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用、采購(gòu)、支付等事項(xiàng)，必須向財(cái)務(wù)審核科提交申請(qǐng)，并有關(guān)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽署審批意見(jiàn)，財(cái)務(wù)審核科按照規(guī)定的審核程序進(jìn)行審批，審批完成后報(bào)請(qǐng)相關(guān)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。收入審批：公司收入主要來(lái)源于產(chǎn)品銷(xiāo)售、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和服務(wù)收費(fèi)等方面，因此應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的收款管理系統(tǒng)，根據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行票據(jù)管理、賬務(wù)核對(duì)等工作，并嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家稅務(wù)部門(mén)規(guī)定的稅務(wù)政策。合同管理：公司與外部單位簽訂的合同與相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)的報(bào)酬一律要進(jìn)行合同審批，并由財(cái)務(wù)部門(mén)按照合同標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，確保合同權(quán)益的實(shí)現(xiàn)。6.資金監(jiān)督管理資金監(jiān)督原則：本公司實(shí)行資金流程全程監(jiān)督，確保資金收支的及時(shí)、準(zhǔn)確、合法，嚴(yán)禁未經(jīng)審核通過(guò)的款項(xiàng)流入或流出公司賬戶(hù)。資金監(jiān)督措施：定期進(jìn)行資金清點(diǎn)、核對(duì)賬面現(xiàn)金及銀行存款，制定外部資金流向監(jiān)督計(jì)劃和內(nèi)部監(jiān)督人員的職責(zé)分工；對(duì)所有員工實(shí)行不定期查核，嚴(yán)禁員工利用公司之便，進(jìn)行私人借款操作。7.財(cái)務(wù)安全保障財(cái)務(wù)安全意識(shí)培養(yǎng)：公司財(cái)務(wù)管理人員必須時(shí)刻保持警覺(jué)，嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)管理制度，絕不故意制造漏洞或者違規(guī)操作。財(cái)務(wù)記錄安全保障：公司必須建立完善的歸檔系統(tǒng)，對(duì)所有收支情況，必須及時(shí)核實(shí)、報(bào)賬，并定期進(jìn)行手工賬目核對(duì)，替換損壞和缺失的財(cái)務(wù)單據(jù)和憑證。財(cái)務(wù)安全防范措施：加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全防控，用高品質(zhì)安全軟件防止商業(yè)間諜軟件的攻擊，升級(jí)公司安全防范措施等。8.財(cái)務(wù)管理違規(guī)處理對(duì)公司財(cái)務(wù)規(guī)章制度有違反行為的員工，應(yīng)按照公司規(guī)定的違規(guī)處理獎(jiǎng)懲制度進(jìn)行懲罰，以保證公司的財(cái)務(wù)安全和穩(wěn)定。9.總結(jié)本公司財(cái)務(wù)管理辦法是