子公司管理制度

XXX科技（集團(tuán)）股份有限公司子公司管理制度第一章總則第一條 釋義本制度所稱“公司”、“母公司”、“本公司”系指XXX科技（集團(tuán)）股份有限公司；本制度所稱“子公司”系指公司投資控股或?qū)嵸|(zhì)控股的公司。具體包括：(一) 公司獨(dú)資設(shè)立或以收購(gòu)方式形成的全資子公司；(二)公司與其他法人、組織或自然人共同出資設(shè)立的,或者通過收購(gòu)方式形成的,且公司持有其50%以上(不含50%)股權(quán)(股份)的控股子公司；(三)公司與其他法人、組織或自然人共同出資設(shè)立的,公司雖持有其股權(quán)(股份)低于50%,但是依據(jù)協(xié)議或者其他安排,公司所持股份的表決權(quán)能對(duì)被持股公司股東會(huì)

(股東大會(huì))的決議產(chǎn)生重大影響的公司；(四) 公司與其他法人、組織或自然人共同出資設(shè)立的(股份)低于50%,但通過協(xié)議或其他安排能夠?qū)嶋H控制的公司。

,公司雖持有其股權(quán)第二條制定依據(jù)本制度制定依據(jù)為《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。第三條制定宗旨本制度旨在規(guī)范子公司經(jīng)營(yíng)管理行為,促進(jìn)子公司健康發(fā)展,優(yōu)化公司資源配置,提高子公司經(jīng)營(yíng)積極性和創(chuàng)造性,維護(hù)公司整體形象和投資者利益,提高公司整體運(yùn)作效率和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。第四條管理原則(一)公司以其持有的股權(quán)份額,依法對(duì)子公司享有資產(chǎn)受益、重大決策、管理者選擇、股份處置等股東權(quán)利。公司對(duì)子公司主要從章程制訂、經(jīng)營(yíng)決策及人事、財(cái)務(wù)、內(nèi)審、信息、考核等方面進(jìn)行管理、指導(dǎo)和監(jiān)督。(二)子公司依法享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán) ,以其法人財(cái)產(chǎn)自主經(jīng)營(yíng),自負(fù)盈虧,并在公司總體方針目標(biāo)框架下,嚴(yán)格執(zhí)行公司對(duì)子公司的各項(xiàng)制度規(guī)定 ,對(duì)公司和其他出資者投入的資本承擔(dān)保值增值責(zé)任。 子公司同時(shí)控股其他公司的 ,需參照本制度要求逐層建立對(duì)其子公司的管理制度,并接受公司監(jiān)督。 (三)公司各職能部門根據(jù)公司內(nèi)部控制管理制度 ,對(duì)子公司經(jīng)營(yíng)、人事、財(cái)務(wù)、內(nèi)審、生產(chǎn)、品控、營(yíng)銷、信息、考核等日常業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)監(jiān)督管理。第二章經(jīng)營(yíng)決策管理第五條子公司應(yīng)依據(jù)《公司法》及有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定,制訂子公司章程,完善法人治理結(jié)構(gòu),健全內(nèi)部管理制度。第六條子公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及發(fā)展規(guī)劃應(yīng)服從和服務(wù)于公司發(fā)展戰(zhàn)略和總體規(guī)劃,在公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃框架下,細(xì)化和完善自身規(guī)劃。第七條子公司應(yīng)完善投資項(xiàng)目決策程序和管理制度,加強(qiáng)投資項(xiàng)目管理和風(fēng)險(xiǎn)控制,投資決策必須制度化、程序化。在報(bào)批投資項(xiàng)目之前,應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行前期考察調(diào)查、可行性研究及組織論證、項(xiàng)目評(píng)估,做到論證科學(xué)、決策規(guī)范、全程管理,實(shí)現(xiàn)投資效益最大化。第八條子公司發(fā)生以下交易,依據(jù)本制度或子公司章程應(yīng)提交子公司董事會(huì)或股東會(huì)審議的,需提交子公司董事會(huì)或股東會(huì)審議,如未設(shè)董事會(huì),只設(shè)執(zhí)行董事的,則由執(zhí)行董事履行董事會(huì)權(quán)限；依據(jù)公司章程規(guī)定的權(quán)限應(yīng)提交公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議的,另需提交公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議。(一)重大購(gòu)買或出售資產(chǎn)(不含購(gòu)買原材料、燃料和動(dòng)力,以及出售產(chǎn)品、商品等與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的資產(chǎn),但資產(chǎn)置換中涉及購(gòu)買、出售此類資產(chǎn)的,仍包含在內(nèi))；(二)對(duì)外投資(含委托理財(cái),委托貸款,對(duì)子公司、合營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資等)；(三)提供財(cái)務(wù)資助(含委托理財(cái),委托貸款,對(duì)子公司、合營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)提供財(cái)務(wù)資助等)；(四)提供擔(dān)保(含對(duì)子公司擔(dān)保)；(五)租入或租出資產(chǎn)；(六)簽訂管理方面的合同(含委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)等 )；(七)贈(zèng)與或者受贈(zèng)資產(chǎn)；(八)債權(quán)或債務(wù)重組； (九)研究與開發(fā)項(xiàng)目轉(zhuǎn)移；(十)簽訂許可協(xié)議；(十一)放棄權(quán)利(含放棄優(yōu)先購(gòu)買權(quán)、優(yōu)先認(rèn)繳出資權(quán)利等)；(十二)資產(chǎn)抵押；(十三)關(guān)聯(lián)交易；(十四)公司或深交所認(rèn)定的其他交易。第九條子公司應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地向公司董事會(huì)提供有關(guān)子公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)前景等信息,以便公司董事會(huì)進(jìn)行科學(xué)決策和監(jiān)督協(xié)調(diào)。在經(jīng)營(yíng)投資活動(dòng)中由于越權(quán)行事給公司和子公司造成損失的,應(yīng)對(duì)主要責(zé)任人員給予批評(píng)、警告、直至解除其職務(wù)的處分,并且可以要求其承擔(dān)賠償責(zé)任。第三章人事管理第十條公司通過子公司股東會(huì)行使股東權(quán)力制訂子公司章程,并依據(jù)子公司章程規(guī)定委派或推薦子公司董事、股東代表監(jiān)事及高級(jí)管理人員。第十一條公司通過委派或推薦董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員等辦法實(shí)現(xiàn)對(duì)子公司的治理監(jiān)控。公司向子公司委派或推薦的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員候選人員應(yīng)當(dāng)由公司董事會(huì)、董事長(zhǎng)或公司總經(jīng)理確定或提名。委派或推薦人員的任命、任期按子公司章程規(guī)定執(zhí)行,公司可根據(jù)需要對(duì)任期內(nèi)委派或推薦人員按程序進(jìn) 行調(diào)整。第十二條由公司推薦的董事原則上應(yīng)占子公司董事會(huì)成員半數(shù)以上,或者通過其他安排能夠?qū)嶋H控制子公司的董事會(huì)。第十三條 公司推薦的董事應(yīng)按《公司法》等法律、法規(guī)以及子公司章程等 規(guī)定履行以下職權(quán):(一)依法行使董事權(quán)利,承擔(dān)董事責(zé)任； (二)貫徹執(zhí)行公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)要求及董事會(huì)、股東大會(huì)決議； (三)忠實(shí)、勤勉、盡職盡責(zé),協(xié)調(diào)母子公司關(guān)系,維護(hù)公司在子公司中的利益； (四)定期或應(yīng)公司要求向公司匯報(bào)任職子公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況,及時(shí)向公司報(bào)告信息披露事務(wù)管理制度所規(guī)定的重大事項(xiàng)；(五)子公司章程及公司規(guī)定的其他職權(quán)。第十四條公司應(yīng)有權(quán)向子公司推薦監(jiān)事人選，并確保該人選按照子公司章程規(guī)定的任職程序任職子公司監(jiān)事。第十五條 公司推薦的監(jiān)事應(yīng)按《公司法》等法律、法規(guī)以及子公司章程的 規(guī)定履行下列職權(quán):(一)依法行使監(jiān)事權(quán)利,承擔(dān)監(jiān)事責(zé)任；(二)忠實(shí)、勤勉、盡職盡責(zé),維護(hù)公司在子公司中的利益；(三)檢查子公司財(cái)務(wù),確保子公司依法經(jīng)營(yíng),規(guī)范運(yùn)作,糾正損害公司利益行為,并及時(shí)向公司匯報(bào)；(四)出席子公司監(jiān)事會(huì)會(huì)議,列席子公司董事會(huì)和股東會(huì)；(五)子公司章程及公司規(guī)定的其他職權(quán)。第十六條 子公司高級(jí)管理人員聘任或者解聘由子公司董事會(huì) (執(zhí)行董事)決定,其中總經(jīng)理原則上應(yīng)由公司委派或推薦的人選擔(dān)任。第十七條 子公司總經(jīng)理應(yīng)按《公司法》等法律、法規(guī)以及子公司章程的規(guī) 定,并在子公司董事長(zhǎng)或執(zhí)行董事領(lǐng)導(dǎo)下 ,行使下列職權(quán):(一)組織實(shí)施子公司董事會(huì)決議 ,主持日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與管理活動(dòng)； (二)擬訂子公司中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、重大投資項(xiàng)目及年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃； (三)擬訂子公司年度財(cái)務(wù)預(yù)決算方案； (四)擬訂子公司員工工資方案和績(jī)效考評(píng)方案；(五)擬訂子公司內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案； (六)擬訂子公司基本管理制度,制定子公司具體規(guī)章； (七)提請(qǐng)子公司董事會(huì)聘任或解聘副總經(jīng)理等子公司其他高級(jí)管理人員； (八)決定子公司非高級(jí)管理人員的聘用、升級(jí)、加薪、獎(jiǎng)懲與辭退； (九)負(fù)責(zé)子公司信息管理系統(tǒng)建立及信息資源配置管理；(十)代表子公司簽署各種合同和協(xié)議、簽發(fā)日常行政、業(yè)務(wù)等文件；(十一)非董事總經(jīng)理,有列席子公司董事會(huì)的權(quán)力； (十二)子公司章程及公司規(guī)定的其他職權(quán)。第十八條 子公司可根據(jù)自身業(yè)務(wù)需要自主決定除子公司高級(jí)管理人員外的員工招聘,并依法建立員工勞動(dòng)合同關(guān)系；高級(jí)管理人員設(shè)置由子公司章程規(guī)定；子公司人員不納入公司人員編制。第十九條原則上公司推薦擔(dān)任子公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)是公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或相關(guān)專業(yè)骨干人員。子公司董事、高級(jí)管理人員不得兼任同一子公司監(jiān)事。第二十條子公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律、行政法規(guī)和章程,對(duì)公司和任職子公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù),不得利用職權(quán)為自己謀取私利,不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入,不得侵占任職子公司的財(cái)產(chǎn),未經(jīng)公司同意,不得與任職子公司訂立合同或者進(jìn)行交易。第四章財(cái)務(wù)管理第二十一條 子公司應(yīng)遵守公司統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理政策 ,與公司實(shí)行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度。公司財(cái)務(wù)部對(duì)子公司會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理進(jìn)行實(shí)施指導(dǎo)監(jiān)督;對(duì)子公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、資金調(diào)配以及關(guān)聯(lián)交易等方面進(jìn)行監(jiān)督管理。子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)由公司推薦的人選擔(dān)任。子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)監(jiān)督子公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。子公司需建立內(nèi)控制度,確保其有權(quán)事先了解子公司經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)安排 ,并審查子公司經(jīng)濟(jì)合同和財(cái)務(wù)支出等。第二十二條子公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和其章程規(guī)定,參照公司財(cái)務(wù)管理制度有關(guān)規(guī)定,制定各自財(cái)務(wù)管理制度。第二十三條子公司財(cái)務(wù)部應(yīng)按照其財(cái)務(wù)管理制度和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定,建立會(huì)計(jì)賬簿,登記會(huì)計(jì)憑證,做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作,負(fù)責(zé)編制全面預(yù)算,對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行核算、監(jiān)督和控制,加強(qiáng)成本、費(fèi)用和資金管理。第二十四條公司計(jì)提各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的內(nèi)控制度適用于子公司對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備事項(xiàng)的管理。第二十五條 子公司根據(jù)其《公司章程》和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定安排使用資金、借貸、委托貸款、委托經(jīng)營(yíng)、委托理財(cái)、贈(zèng)與、承包、租賃等;子公司負(fù)責(zé)人不得違反規(guī)定對(duì)外投資、對(duì)外借款或挪作私用,不得越權(quán)進(jìn)行費(fèi)用簽批。公司控股子公司對(duì)外提供擔(dān)保的，比照?qǐng)?zhí)行公司對(duì)外擔(dān)保相關(guān)制度。第二十六條子公司應(yīng)嚴(yán)格控制與關(guān)聯(lián)方之間資金、資產(chǎn)及其他資源往來(lái),避免發(fā)生任何非經(jīng)營(yíng)占用情況。如發(fā)生異常情況 ,子公司以及公司稽核處應(yīng)及時(shí)提請(qǐng)公司董事會(huì)采取相應(yīng)措施。第二十七條子公司應(yīng)按照公司編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表和對(duì)外披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的要求,以及公司財(cái)務(wù)處對(duì)報(bào)送內(nèi)容和時(shí)間的要求,及時(shí)向公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)處、董事會(huì)秘書或董事會(huì)辦公室報(bào)送經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)表。第二十八條子公司向公司報(bào)送的經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告內(nèi)容除子公司日常經(jīng)營(yíng)情況外,還應(yīng)包括重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)情況、投資項(xiàng)目實(shí)施情況,以及其他重大借款、向他人(包括下級(jí)子公司)提供資金及提供擔(dān)保等重大事項(xiàng)相關(guān)情況。向公司報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)表(如適用)主要包括:年度預(yù)算表、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、產(chǎn)銷量月度報(bào)表及財(cái)務(wù)分析報(bào)告等。子公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)在財(cái)務(wù)報(bào)表上簽字,分別對(duì)報(bào)告和報(bào)表所載內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。第五章 內(nèi)審管理第二十九條 公司稽核處根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)及公司內(nèi)部審計(jì)制度要求對(duì)子公司財(cái)務(wù)真實(shí)、合理性,制度有效性及經(jīng)營(yíng)合規(guī)、合法性進(jìn)行審計(jì),并形成書面稽核報(bào)告。內(nèi)容包括但不限于 :(一)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行與決算；(二)各項(xiàng)內(nèi)控管理制度的制訂以及執(zhí)行情況；(三)財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行情況及財(cái)務(wù)處理規(guī)范性、合理性；(四)募集資金的管理和執(zhí)行情況；(五)購(gòu)買和出售重大資產(chǎn)；(六)關(guān)聯(lián)交易；(七)對(duì)外投資；(八)對(duì)外擔(dān)保；(九)重大工程建設(shè)項(xiàng)目； (十)重大經(jīng)濟(jì)合同；(十一)其它臨時(shí)審計(jì)事項(xiàng)。第三十條 子公司在接到公司審計(jì)通知后 ,應(yīng)做好接受審計(jì)準(zhǔn)備,主動(dòng)配合, 并根據(jù)審計(jì)要求提供有關(guān)信息資料、接受咨詢、主動(dòng)回避等。第六章 信息管理第三十一條 根據(jù)相關(guān)規(guī)定,子公司發(fā)生的重大事件,視同為公司發(fā)生的重大事件。子公司應(yīng)建立重大信息內(nèi)部報(bào)告制度,明確子公司內(nèi)部有關(guān)人員的信息報(bào)告職責(zé)和保密責(zé)任,以保證子公司信息披露符合相關(guān)法律法規(guī)的要求。第三十二條子公司董事長(zhǎng)或者執(zhí)行董事為信息報(bào)告第一責(zé)任人,負(fù)責(zé)子公司信息披露匯報(bào)工作,對(duì)于依法應(yīng)披露的信息應(yīng)及時(shí)向公司董事會(huì)秘書匯報(bào)。子公司信息公開披露事項(xiàng),依據(jù)公司《公司章程》和其他相關(guān)法律、法規(guī)執(zhí)行。子公司提供的信息應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。根據(jù)董事長(zhǎng)或者執(zhí)行董事決定,可以確定子公司總經(jīng)理或副總經(jīng)理為具體負(fù)責(zé)人。具體負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)公司相關(guān)制度的要求并結(jié)合子公司具體情況明確負(fù)責(zé)信息提供事務(wù)的部門及人員,并及時(shí)把部門名稱、經(jīng)辦人員及通訊方式向公司董事會(huì)秘書或董事會(huì)辦公室報(bào)備。第三十三條子公司應(yīng)當(dāng)在股東會(huì)、董事會(huì)結(jié)束后及時(shí)將有關(guān)會(huì)議決議和會(huì)議記錄等相關(guān)重要資料提交公司董事會(huì)秘書,并報(bào)送公司董事會(huì)辦公室備案。第三十四條子公司應(yīng)在下列重大事項(xiàng)發(fā)生后1天內(nèi)向公司董事長(zhǎng)和董事會(huì)秘書報(bào)告,并由公司董事會(huì)秘書判斷是否需公開披露。重大事項(xiàng):本制度重大事項(xiàng)系指子公司擬發(fā)生或已發(fā)生的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等重大事項(xiàng)以及其他可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的信息,包括但不限于下列事項(xiàng):(一)重大購(gòu)買或出售資產(chǎn)(不含購(gòu)買原材料、燃料和動(dòng)力,以及出售產(chǎn)品、商品等與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的資產(chǎn),但資產(chǎn)置換中涉及購(gòu)買、出售此類資產(chǎn)的,仍包含在內(nèi))；(二)對(duì)外投資(含委托理財(cái),委托貸款,對(duì)子公司、合營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資等)；(三)提供財(cái)務(wù)資助(含委托理財(cái),委托貸款,對(duì)子公司、合營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)提供財(cái)務(wù)資助等)；(四)提供擔(dān)保(含對(duì)子公司擔(dān)保)；(五)租入或租出資產(chǎn)；(六)簽訂管理方面的合同(含委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)等 )；(七)贈(zèng)與或者受贈(zèng)資產(chǎn)；(八)債權(quán)或債務(wù)重組；(九)研究與開發(fā)項(xiàng)目轉(zhuǎn)移； (十)簽訂許可協(xié)議；(十一)放棄權(quán)利(含放棄優(yōu)先購(gòu)買權(quán)、優(yōu)先認(rèn)繳出資權(quán)利等)；(十二)資產(chǎn)抵押；(十三)關(guān)聯(lián)交易；(十四)重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；(十五)重大經(jīng)營(yíng)性或非經(jīng)營(yíng)性虧損；(十六)重大損失；(十七)重大行政處罰；(十八)增加或減少注冊(cè)資本；(十九)子公司合并或分立；(二十)變更子公司形式或公司清算等事項(xiàng)；(二十一)修改子公司章程；(二十二)《深圳證券交易所、股票上市規(guī)則》或公司認(rèn)定的其他重大事項(xiàng)。第三十五條子公司重大在建工程和實(shí)施中的投資項(xiàng)目,應(yīng)當(dāng)定期向公司董事長(zhǎng)和董事會(huì)秘書報(bào)告實(shí)施進(jìn)度。第三十六條 子公司向公司提供重大內(nèi)部信息的接口部門是公司董事會(huì)辦公室,可以通過電子郵件、傳真或?qū)Ｈ怂瓦_(dá)方式遞交；對(duì)于相關(guān)財(cái)務(wù)信息應(yīng)同時(shí)報(bào)送公司財(cái)務(wù)處。第三十七條 子公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他知情人在信息公開披露前,應(yīng)當(dāng)將該信息的知情者控制在最小范圍內(nèi) ,不得泄露內(nèi)幕信息,不得進(jìn)行內(nèi)幕交易或操縱股票交易價(jià)格。第七章 考核與獎(jiǎng)懲管理第三十八條子公司必須根據(jù)自身情況,制訂富有競(jìng)爭(zhēng)力的績(jī)效考評(píng)管理辦法與薪酬管理制度,報(bào)備公司人力資源部,以充分調(diào)動(dòng)經(jīng)營(yíng)層和全體員工積極性、創(chuàng)造性,形成公平、合理、和諧的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。第三十九條 公司