基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎知識能力提升試題打印帶答案

基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎知識能力提升試題打印帶答案

單選題（共50題）1、下列不屬于股權(quán)投資基金的退出方式是（）A.上市轉(zhuǎn)讓退出B.在場外交易市場掛牌轉(zhuǎn)讓退出C.口頭說明轉(zhuǎn)讓退出D.協(xié)議轉(zhuǎn)讓退出【答案】C2、服務機構(gòu)應當對提供服務業(yè)務所涉及的基金財產(chǎn)和投資者財產(chǎn)實行嚴格的分賬管理,確保基金財產(chǎn)和投資者財產(chǎn)的安全,（）不得以任何形式挪用基金財產(chǎn)和投資者財產(chǎn)。A.單位B.個人C.任何單位或者個人D.以上都不正確【答案】C3、(2017年)下列關于股權(quán)投資基金管理人行為的說法中，錯誤的是（）。A.銷售私募基金時，自行或者委托第三方機構(gòu)對私募基金進行風險評級B.基金不托管時，在基金合同中明確了保障私募基金財產(chǎn)安全的制度措施和糾紛解決措施C.私募基金募集完畢后，應當根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定，辦理基金備案手續(xù)D.告知投資人本只基金主要投資于成熟期企業(yè)，企業(yè)運行狀況良好，投資本金肯定不會受損失【答案】D4、有限責任公司的股東以其認繳的（）為限對公司承擔責任;股份有限公司的股東以其認購的（）為限對公司承擔責任。A.出資額、出資額B.股份、股份C.股份、出資額D.出資額、股份【答案】D5、下列不屬于合伙協(xié)議的必備條款的是（）。A.合伙人及其出資B.合伙人會議C.股東的權(quán)利義務D.入伙、退伙、合伙權(quán)益轉(zhuǎn)讓和身份轉(zhuǎn)變【答案】C6、對股權(quán)投資基金進行估值時，一般情況下更適用于收入估值法的是（）A.某高速公路運營企業(yè)B.某早期人工智能企業(yè)C.某上市股份制銀行D.某瀕臨破產(chǎn)家電企業(yè)【答案】A7、出具法律意見書時，律師事務所和經(jīng)辦律師在核查基金管理人是否依法在中國境內(nèi)設立并有效存續(xù)時的基本要求有（）。A.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.ⅡC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B8、截至2018年9月30日，目標公司A的可比公司B的市盈率倍數(shù)為15，此倍數(shù)的計算是基于B最近十二月的凈利潤，A公司2017年度凈利潤為3,000萬元，其中2017年第四季度完成凈利潤800萬元，2018年前三個季度的凈利潤是2,800萬元,則A公司的估值是（）A.4.8億元B.4.95億元C.4.5億元D.5.4億元【答案】D9、目前，我國的股權(quán)投資基金組織形式不包括（）。A.個體型B.合伙型C.公司型D.信托（契約）型【答案】A10、創(chuàng)業(yè)投資估值法的步驟包括（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C11、以下有關股權(quán)投資基金與被投資公司簽署投資協(xié)議主要條款中，董事會席位條款是（）。A.除非經(jīng)投資人同意，管理層股東不得將其在公司及子公司的股份質(zhì)押或抵押給第三方B.監(jiān)事會會議每半年召開一次C.投資人享有充分的檢察權(quán)，包括收到提供給公司管理層之所有信息的權(quán)利D.投資人有權(quán)提名董事【答案】D12、(2017年)《財政部、國家稅務總局關于創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和天使投資個人有關稅收試點政策的通知》規(guī)定，公司制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式直接投資于種子期、初創(chuàng)期科技型企業(yè)滿2年（24個月）的，可以按照投資額的（）在股權(quán)持有滿2年的當年抵扣該公司制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應納稅所得額。A.50％B.60％C.70％D.80％【答案】C13、關于估值方法中的清算價值法，表述錯誤的是（）。A.在使用清算價值法估值時，通常采用較低的折扣率B.清算價值法中需要考慮變現(xiàn)價值C.清算價值法在企業(yè)可持續(xù)經(jīng)營的情況下極少使用D.清算價值法僅適用于破產(chǎn)清算的情形【答案】D14、（2018年真題）（）對基金資產(chǎn)進行保管，同時對基金管理人的投資運作進行監(jiān)督。A.基金托管人B.基金財產(chǎn)保管機構(gòu)C.基金份額登記機構(gòu)D.基金投資者【答案】A15、某股權(quán)投資基金擬投資從事共享單車項目的甲公司股權(quán)，預計5年退出時的股權(quán)價值為100億元，目標收益率為80%，則甲公司的估值為（）億元。A.5B.4.5C.80D.5.3【答案】D16、以下不屬于合格投資者的是（）。A.社會保障基金B(yǎng).依法設立但沒有備案的投資計劃C.投資于所管理私募基金的私募基金管理人及其從業(yè)人員D.企業(yè)年金【答案】B17、(2017年)基金托管人以（）的名義在銀行開立基金托管賬戶，作為與基金相關資金往來的結(jié)算賬戶。A.基金管理人B.基金C.基金托管人D.基金份額登記機構(gòu)【答案】B18、2016年8月1日，基金甲以每股2元的價格投資了某高新技術企業(yè)A公司500萬股；2019年7月25日，A公司正式提交發(fā)行申請材料；2020年6月6日，A公司在創(chuàng)業(yè)板首次公開有A公司500萬股。基金甲作為符合《上市公司創(chuàng)業(yè)投資基金股東減持股份的特別規(guī)定》所述的創(chuàng)業(yè)投資基金，可以通過證券交易所集中競價交易在（）A.2個月內(nèi)減持不超過5萬股B.2個月內(nèi)減持不超過30萬股C.3個月內(nèi)減持不超過30萬股D.3個月內(nèi)減持不超過5萬股【答案】A19、境外股權(quán)投資基金采用外商直接投資方式投資于境內(nèi)企業(yè)的，其投資企業(yè)所在的行業(yè)應滿足（）的要求。A.《外資企業(yè)法》B.《中外合作經(jīng)營企業(yè)法》C.《政府核準的投資項目目錄》D.《中外合資經(jīng)營企業(yè)法》【答案】C20、股權(quán)投資基金流動性（）。A.強B.不確定C.適中D.較差【答案】D21、管理費和托管費（）作為計算基數(shù)收取。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ【答案】D22、股權(quán)投資基金對被投資企業(yè)的監(jiān)控中，對于尚在開拓市場的早期階段企業(yè)重點監(jiān)控的指標包含（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】A23、某股權(quán)投資基金的基金合同約定:“按照單一項目的收益分配方式，對于來自投資項目的可供分配現(xiàn)金，A.2.288億元、0.072億元B.2.32億元、0.04億元C.2.36億元、0元D.2億元、0.36億元【答案】B24、（）中應當明確信息披露義務人向投資者進行信息披露的內(nèi)容、披露頻度、披露方式、披露責任以及信息披露渠道等事項。A.基金合同B.招募說明書C.基金托管協(xié)議D.基金宣傳資料【答案】A25、以凈利潤為基礎的相對估值是（）。A.P/E（市盈率）B.折現(xiàn)現(xiàn)金流法C.P/B（市凈率）D.P/S（市銷率）【答案】A26、從基金投資人層面看,投資人是個人時，應按“股息、紅利”所得繳納個人所得稅，適用稅率一般為（）。A.10%B.15%C.20%D.25%【答案】C27、（2017年真題）財務盡職調(diào)查過程中對現(xiàn)金流量的調(diào)查主要關注（）。A.實體現(xiàn)金流量B.融資活動現(xiàn)金流量C.經(jīng)營活動現(xiàn)金流量D.投資活動現(xiàn)金流量【答案】C28、基金投資者的權(quán)利不包括（）A.分享基金財產(chǎn)收益B.依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額C.按照規(guī)定要求召開基金投資者會議D.查閱或者復制未公開披露的基金信息資料【答案】D29、關于政府引導基金的投資方向，以下表述正確的是（）A.一般不具有導向性，往往通過直接對創(chuàng)業(yè)企業(yè)進行投資獲得較高投資收益B.具有一定的導向性，投資方向限定為公共事業(yè)和基金設施投資C.具有一定的導向性，通常投資于創(chuàng)業(yè)投資基金以引導社會資金進入早期創(chuàng)業(yè)投資領域D.不具有導向性，采取純市場化方式運作，但是由政府財政出資設立【答案】C30、私募基金管理人委托未取得基金（）資格的機構(gòu)募集私募基金的，中國基金業(yè)協(xié)會不予辦理私募基金備案業(yè)務。A.登記業(yè)務B.估值業(yè)務C.托管業(yè)務D.銷售業(yè)務【答案】D31、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員中，不可以接受基金管理人的委托作為股權(quán)投資基金的募集機構(gòu)的是（）。A.獨立基金銷售機構(gòu)B.具備基金銷售資格的商業(yè)銀行C.具有證券從業(yè)資格的會計師事務所D.具備基金銷售資格的保險公司【答案】C32、自行募集股權(quán)投資基金的，應根據(jù)投資者適當性管理要求，采取問卷調(diào)查等方式，對投資者的__________和__________進行評估。（）A.專業(yè)知識；收入情況B.資產(chǎn)情況；家庭情況C.操作能力；鑒別能力D.風險識別能力；風險承擔能力【答案】D33、下列關于相對估值法說法錯誤的是（）。A.市盈率可選擇與目標企業(yè)具有可比性的企業(yè)的市盈率或目標企業(yè)所處行業(yè)的平均市盈率打折計算。B.市銷率（P/S或PS）也稱市售率，等于企業(yè)股權(quán)價值與年銷售收入的比值，或者每股價格除以每股銷售收入。C.我國各大銀行在上市前所進行的私募融資往往采用市盈率的估值方法。D.市凈率（（P/B）也稱市賬率。等于股權(quán)價值與股東權(quán)益賬面價值的比值，或者每股價格除以每股賬面價值?！敬鸢浮緾34、盡職調(diào)查之后收購方和出售方商談的核心內(nèi)容是（）。A.管理問題B.退出問題C.估值問題D.投資問題【答案】C35、股權(quán)投資基金管理人申請基金管理人登記需要提交的材料或資料包括（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】B36、我國的證券交易所的競價方式有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B37、公司型股權(quán)投資基金設立，應向（）辦理注冊登記手續(xù)，并向（）備案。A.工商行政管理機關；基金業(yè)協(xié)會B.證券登記結(jié)算公司；基金業(yè)協(xié)會C.工商行政管理機關；證監(jiān)會D.基金業(yè)協(xié)會；證監(jiān)會【答案】A38、合伙型股權(quán)投資基金清算退出的資產(chǎn)分配順序為（）。A.支付清算費用→職工工資→社會保險費用和法定補償金→繳納所欠稅款→清償債務后的剩余財產(chǎn)→向合伙人進行分配B.支付清算費用→社會保險費用和法定補償金→繳納所欠稅款→職工工資→清償債務后的剩余財產(chǎn)一向合伙人進行分配C.支付清算費用→繳納所欠稅款→職工工資→社會保險費用和法定補償金→清償債務后的剩余財產(chǎn)→向合伙人進行分配D.職工工資→支付清算費用→繳納所欠稅款→社會保險費用和法定補償金→清償債務后的剩余財產(chǎn)→向合伙人進行分配【答案】A39、歐洲議會于（）通過了《泛歐金融監(jiān)管改革法案》。A.2010年9月B.2010年1月C.2011年1月D.2011年9月【答案】A40、目前企業(yè)所得稅稅率一般為（）。A.3%B.17%C.25%D.30%【答案】C41、以下關于大宗交易描述錯誤的是（）。A.大宗交易是指達到規(guī)定的最低限額的證券單筆買賣申報，買賣雙方協(xié)商一致并經(jīng)交易所確定成交的證券交易B.大宗交易轉(zhuǎn)讓具有低成本特點，其交易經(jīng)手費比集中競價交易方式下的費率低，各交易所的大宗交易經(jīng)手費率下浮比例保持一致，是經(jīng)過證監(jiān)會統(tǒng)一備案的C.大宗交易不會對凈價交易的股票價格形成巨大沖擊，有利于市場穩(wěn)定D.相對于普通投資者的自動報價轉(zhuǎn)讓，大宗交易轉(zhuǎn)讓的定價更為靈活，交易雙方可以對交易價格和數(shù)量進行協(xié)議議價【答案】B42、下列關于創(chuàng)業(yè)投資基金運作特點的說法錯誤的是（）。A.從杠桿應用看，一般借助杠桿，以基金的自有資金進行投資B.從投資對象看，主要是未上市成長性創(chuàng)業(yè)企業(yè)C.從投資方式看，通常采取參股性投資，較少采取控股性投資D.從投資收益看，主要來源于所投資企業(yè)的因價值創(chuàng)造帶來的股權(quán)增值【答案】A43、下列屬于出具法律意見書是需要重點核查的內(nèi)容的是（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】C44、經(jīng)濟增加值EVA=稅后凈營業(yè)利潤-資本成本=(R-C)xA=RxA-CxA，其中，RxA為（）A.稅后凈營業(yè)利潤B.營業(yè)利潤C.凈利潤D.稅前凈利潤【答案】A45、某股權(quán)投資基金與其所投資的企業(yè)因規(guī)范管理問題發(fā)生了爭議，計劃起訴所投資的企業(yè)，以下不能作為起訴主體的是（）A.基金管理人B.信托（契約）型基金C.合伙型基金D.公司型基金【答案】A46、股權(quán)投資基金主要的服務機構(gòu)不包括（）。A.基金財產(chǎn)保管機構(gòu)B.基金業(yè)協(xié)會C.基金銷售機構(gòu)D.律師事務所【答案】B47、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會在基金管理人登記，基金備案，投資情況報告要求和會員管理等環(huán)節(jié)，對（）采取區(qū)別于其他私募基金的差異化行業(yè)自律，并提供差異化會員服務。A.創(chuàng)業(yè)投資基金B(yǎng).股權(quán)投資基金C.大型投資基金D.內(nèi)資投資基金【答案】A48、投資后管理中的增值服務則有利于提升被投資企業(yè)（），增加投資的收益A.自身價