2023年財(cái)會(huì)金融-中級(jí)銀行從業(yè)資格（官方）考試題庫含答案

2023年財(cái)會(huì)金融-中級(jí)銀行從業(yè)資格（官方）考試題庫含答案（圖片大小可自由調(diào)整）題型一二三四五六七總分得分一.單選題(共10題)1.王先生想購買某人身保險(xiǎn),但不知道人身風(fēng)險(xiǎn)是如何衡量的,找到保險(xiǎn)公司咨詢,得知()是預(yù)期未來收入的現(xiàn)值,其現(xiàn)值就是通過數(shù)量化來衡量人身風(fēng)險(xiǎn)。

A、生命價(jià)值法

B、需求法

C、資本保留法

D、未來收入法

答案：A

解析：解析:在考慮死亡風(fēng)險(xiǎn)的保障金額時(shí)通常有三種辦法:①生命價(jià)值法;②遺屬需求法;③倍數(shù)法則。其中,生命價(jià)值法是以家庭成員的生命價(jià)值為依據(jù),來確定家庭壽險(xiǎn)保額的基本方法。具體做法是:從個(gè)人未來所有收入中扣除個(gè)人全部稅費(fèi),再以適當(dāng)?shù)馁N現(xiàn)率計(jì)算預(yù)期凈收入的當(dāng)前現(xiàn)值。從而得出如果家庭失去該成員的收入,其家庭未來生活收入的缺口現(xiàn)值。2.某客戶的股票投資主要集中在食品、醫(yī)療、汽車、地產(chǎn)、鋼鐵五大行業(yè)板塊,如果目前宏觀經(jīng)濟(jì)正處于衰退時(shí)期,理財(cái)師計(jì)劃調(diào)整策略,那么該客戶應(yīng)投資何種類型股票()

A、食品類股票、醫(yī)療類股票

B、醫(yī)療類股票、鋼鐵類股票

C、汽車類股票、鋼鐵類股票

D、地產(chǎn)類股票、汽車類股票

答案：A

解析：解析:防守型行業(yè)的經(jīng)營狀況在經(jīng)營周期的上升和下降階段都很穩(wěn)定。這些行業(yè)運(yùn)動(dòng)形態(tài)的存在是因?yàn)槠洚a(chǎn)業(yè)的產(chǎn)品需求相對(duì)穩(wěn)定,并不受經(jīng)濟(jì)周期處于衰退狀態(tài)的影響。對(duì)其投資屬于收入投資,而非資本利得投資。食品業(yè)和公用事業(yè)屬于防守型行業(yè)。汽車、地產(chǎn)和鋼鐵行業(yè)均屬于周期型行業(yè),周期型行業(yè)的運(yùn)動(dòng)狀態(tài)直接與經(jīng)濟(jì)周期相關(guān),當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于上升時(shí)期,這些產(chǎn)業(yè)會(huì)緊隨其擴(kuò)張;當(dāng)經(jīng)濟(jì)衰退時(shí),這些產(chǎn)業(yè)也相應(yīng)跌落。3.金融資產(chǎn)管理公司的資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)克服了銀行貸款()的局限。

A、收益較低

B、金額不統(tǒng)一

C、流動(dòng)性差

D、審核手續(xù)繁瑣

答案：C

解析：解析:從流量經(jīng)營的視角看,資產(chǎn)證券化盤活了存量信貸資產(chǎn),從表內(nèi)和表外兩個(gè)方向擴(kuò)大信用投放的覆蓋面,提高表內(nèi)外資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)率和收益率。4.資產(chǎn)負(fù)債管理計(jì)劃編制須結(jié)合考慮的因素不包括()。

A、宏觀經(jīng)濟(jì)及市場(chǎng)因素

B、微觀經(jīng)濟(jì)因素

C、客觀發(fā)展歷史因素

D、全行戰(zhàn)略規(guī)劃因素

答案：B

解析：解析:資產(chǎn)負(fù)債管理計(jì)劃編制是一個(gè)科學(xué)預(yù)測(cè)、系統(tǒng)評(píng)估和完善調(diào)整的過程,須結(jié)合三類重要因素反復(fù)研究。一是宏觀經(jīng)濟(jì)及市場(chǎng)因素;二是客觀發(fā)展歷史因素;三是全行戰(zhàn)略規(guī)劃因素。5.家庭的應(yīng)急能力指標(biāo)通過()進(jìn)行衡量。

A、流動(dòng)性資產(chǎn)額度除以家庭月支出

B、總資產(chǎn)額度除以家庭月支出

C、總資產(chǎn)額度除以家庭生活支出

D、流動(dòng)性資產(chǎn)額度除以家庭生活支出

答案：A

解析：解析:家庭的應(yīng)急能力是收支管理中的一項(xiàng)重要指標(biāo)。這項(xiàng)指標(biāo)是通過資產(chǎn)負(fù)債表中的流動(dòng)性資產(chǎn)額度除以家庭月支出(收入支出表中的總支出額度除以12)而得到的家庭緊急預(yù)備金月數(shù)而進(jìn)行衡量的。6.根據(jù)()的不同,外匯交易可以分為即期外匯交易和遠(yuǎn)期外匯交易。

A、外匯交易目的

B、外匯交易對(duì)象

C、外匯交易方式

D、外匯交易工具

答案：C

解析：解析:根據(jù)外匯交易方式的不同,外匯交易可以分為即期外匯交易和遠(yuǎn)期外匯交易。7.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》,采用操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行,應(yīng)具備至少年觀測(cè)期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù),初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行,可使用年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。()

A、5;3

B、6;4

C、5;4

D、6;5

答案：A

解析：解析:《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》對(duì)各類操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的實(shí)施前提條件進(jìn)行了明確規(guī)定,采用高級(jí)計(jì)量法,要求數(shù)據(jù)全面準(zhǔn)確,其中對(duì)內(nèi)部損失數(shù)據(jù)的要求為:商業(yè)銀行應(yīng)具備至少5年觀測(cè)期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù),初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行,可使用3年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。8.下列不屬于金融租賃公司業(yè)務(wù)與創(chuàng)新的是()。

A、特殊目的公司

B、租賃資產(chǎn)交易

C、資產(chǎn)證券化

D、固定收益類證券投資

答案：D

解析：解析:金融租賃公司業(yè)務(wù)與創(chuàng)新包括資產(chǎn)證券化、特殊目的公司(SPV)、租賃資產(chǎn)交易。9.()理財(cái)產(chǎn)品是商業(yè)銀行按照約定條件向投資者保證本金支付,本金以外的投資風(fēng)險(xiǎn)由投資者承擔(dān),并依據(jù)投資收益情況確定投資者實(shí)際收益的理財(cái)計(jì)劃。

A、保本浮動(dòng)收益

B、非保本浮動(dòng)收益

C、保證收益

D、保本固定收益

答案：A

解析：解析:保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品是商業(yè)銀行按照約定條件向投資者保證本金支付,本金以外的投資風(fēng)險(xiǎn)由投資者承擔(dān).并依據(jù)投資收益情況確定投資者實(shí)際收益的理財(cái)計(jì)劃。10.王女士夫婦今年均為35歲,兩人打算55歲退休,預(yù)計(jì)生活至85歲,王女士夫婦預(yù)計(jì)在55歲時(shí)的年支出為10萬元,現(xiàn)在家庭儲(chǔ)蓄為10萬元。假設(shè)通貨膨脹率保持3%不變,退休前,王女士家庭的投資收益率為8%,退休后,王女士家庭的投資收益率為3%。王女士夫婦一共需要()元養(yǎng)老金。

A、3398754

B、3598754

C、3000000

D、3977854

答案：C

解析：解析:預(yù)計(jì)生活至85歲,則應(yīng)準(zhǔn)備退休后30年的養(yǎng)老金,為100000X30=3000000(元)。二.多選題(共10題)1.國別風(fēng)險(xiǎn)存在于()等經(jīng)營活動(dòng)中。

A、授信業(yè)務(wù)

B、國際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)

C、設(shè)立境內(nèi)機(jī)構(gòu)

D、境內(nèi)服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)

E、代理行往來的外包服務(wù)

答案：ABE

解析：解析:國別風(fēng)險(xiǎn)存在于授信、國際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、代理行往來和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)等經(jīng)營活動(dòng)中。2.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的說法正確的是()。

A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)該按照層次進(jìn)行劃分

B、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告體系的核心問題是,“我們應(yīng)該讓哪些人,在什么時(shí)間,知道什么信息”

C、日常流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平指標(biāo)可以按周報(bào)告

D、日常流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平指標(biāo)可以按日?qǐng)?bào)告

E、一些復(fù)雜的、關(guān)注中長(zhǎng)期的指標(biāo)可以使用月度報(bào)告

答案：ABDE

解析：解析:建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告體系的核心問題是,“我們應(yīng)該讓哪些人,在什么時(shí)間,知道什么信息”,因此,流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)該按照層次進(jìn)行劃分。一些市場(chǎng)流動(dòng)性指標(biāo)監(jiān)測(cè)和超額備付率這樣的日常流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平指標(biāo)可以按日?qǐng)?bào)告。一些復(fù)雜的、關(guān)注中長(zhǎng)期的指標(biāo),例如貸存比、凈穩(wěn)定融資比例(NSFR)可以使用月度報(bào)告。3.下列情形中,抵押無效的有()。

A、紅星中學(xué)提出以學(xué)校教學(xué)操場(chǎng)為抵押,貸款60萬建新校舍

B、某公司老總以公司財(cái)產(chǎn)為自己購買汽車提供抵押擔(dān)保

C、某幢房產(chǎn)在2002年的交易價(jià)格為50萬,銀行按照2009年的評(píng)估價(jià)50萬核算貸款金額

D、張三以夫妻名下房產(chǎn)作為抵押申請(qǐng)汽車貸款,其配偶并不知情

E、李四以自家宅基地使用權(quán)作為抵押,貸款10萬裝修住房

答案：ABDE

解析：解析:根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定,學(xué)校、醫(yī)院等公益性事業(yè)單位公益財(cái)產(chǎn),所有權(quán)不明、有爭(zhēng)議的以及宅基地使用權(quán)不得設(shè)定抵押,共有財(cái)產(chǎn)的抵押須取得共有人的同意,公司董事、經(jīng)理不得以公司財(cái)產(chǎn)為個(gè)人提供抵押擔(dān)保。4.理財(cái)規(guī)劃書的開場(chǎng)白包括()。

A、一封給客戶的信

B、封面

C、摘要

D、目錄

E、客戶基本信息

答案：ABCD

解析：解析:A,B,C,D一份專業(yè)理財(cái)規(guī)劃書的開場(chǎng)白內(nèi)容包括:(1)一封給客戶的信,向客戶表示感謝以及一些和理財(cái)規(guī)劃書相關(guān)的注意事項(xiàng)。(2)理財(cái)規(guī)劃書的封面。(3)理財(cái)規(guī)劃書的摘要。(4)目錄。5.個(gè)人汽車貸款貸后管理環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有()。

A、貸后管理與貸款規(guī)模不匹配,貸后管理力度偏弱,貸前調(diào)查材料較為簡(jiǎn)單

B、他項(xiàng)權(quán)利證書未按規(guī)定進(jìn)行保管,造成他項(xiàng)權(quán)證遺失,他項(xiàng)權(quán)利滅失

C、未按規(guī)定保管借款合同、擔(dān)保合同等重要貸款檔案資料

D、未對(duì)貸款使用情況進(jìn)行跟蹤檢查,逾期貸款催收、處置不力

E、在發(fā)放條件不齊全的情況下發(fā)放貸款,未按規(guī)定辦妥相關(guān)評(píng)估、公證等事宜

答案：ABCD

解析：解析:E項(xiàng)屬于個(gè)人汽車貸款在貸款簽約和發(fā)放過程中的風(fēng)險(xiǎn)。6.借款人的權(quán)利有()。

A、可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件取得貸款

B、有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款

C、有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件

D、有權(quán)用貸款以高利率進(jìn)行轉(zhuǎn)貸取得利息收入

E、在征得貸款人同意后,有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)

答案：ABCE

解析：解析:根據(jù)《貸款通則》第十八條的規(guī)定,借款人的權(quán)利如下:(1)可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件取得貸款。rn(2)有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款。rn(3)有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件。借款人應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)及責(zé)任應(yīng)在貸款合同中載明。如在合同以外附加條件,借款人有權(quán)拒絕。rn(4)有權(quán)向銀行的上級(jí)監(jiān)管部門反映、舉報(bào)有關(guān)情況。rn(5)在征得銀行同意后,有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。7.銀行績(jī)效考評(píng)指標(biāo)一般包括()。

A、合規(guī)經(jīng)營類指標(biāo)

B、社會(huì)責(zé)任類指標(biāo)

C、經(jīng)營效益類指標(biāo)

D、風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)

E、發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標(biāo)

答案：ABCDE

解析：解析:銀行績(jī)效考評(píng)指標(biāo)一般包括以下五大類:(1)合規(guī)經(jīng)營類指標(biāo)(2)風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)(3)經(jīng)營效益類指標(biāo)(4)發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標(biāo)(5)社會(huì)責(zé)任類指標(biāo)8.理財(cái)師在做財(cái)富傳承規(guī)劃時(shí),應(yīng)遵循()的原則。

A、及早著手

B、充分溝通

C、專業(yè)分工

D、獨(dú)立思考

E、定期更新

答案：ABCE

解析：解析:理財(cái)師在做財(cái)富傳承規(guī)劃時(shí),應(yīng)遵循的原則有:①及早著手;②充分溝通;③專業(yè)分工;④及時(shí)提醒;⑤定期更新。9.互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的總體要求有()。

A、鼓勵(lì)創(chuàng)新

B、防范風(fēng)險(xiǎn)

C、趨利避害

D、健康發(fā)展

E、風(fēng)險(xiǎn)提示

答案：ABCD

解析：解析:互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的總體要求是“鼓勵(lì)創(chuàng)新、防范風(fēng)險(xiǎn)、趨利避害、健康發(fā)展”,積極鼓勵(lì)互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)、產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新,鼓勵(lì)從業(yè)機(jī)構(gòu)相互合作,拓寬從業(yè)機(jī)構(gòu)融資渠道。堅(jiān)持簡(jiǎn)政放權(quán)和落實(shí)、完善財(cái)稅政策,推動(dòng)信用基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和配套服務(wù)體系建設(shè)。10.下列關(guān)于行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的表述,正確的有()。

A、行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo),越高越好

B、行業(yè)銷售利潤率是衡量產(chǎn)品附加值、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力及其發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?biāo),越高越好

C、資本積累率是評(píng)價(jià)目標(biāo)行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?biāo),越高越好

D、勞動(dòng)生產(chǎn)率是衡量生產(chǎn)技術(shù)水平及單位員工產(chǎn)出的重要指標(biāo),越高越好

E、行業(yè)盈虧系數(shù)是衡量行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度的關(guān)鍵指標(biāo),越高越好

答案：ABCD

解析：解析:行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下6種指標(biāo):①行業(yè)凈資產(chǎn)收益率,該指標(biāo)是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo),越高越好;②行業(yè)盈虧系數(shù),該指標(biāo)是衡量行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度的關(guān)鍵指標(biāo),數(shù)值越低風(fēng)險(xiǎn)越小;③資本積累率,該指標(biāo)是評(píng)價(jià)目標(biāo)行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?biāo),越高越好;④行業(yè)銷售利潤率,該指標(biāo)越高,說明行業(yè)產(chǎn)品附加值越高,市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力越強(qiáng),發(fā)展?jié)摿υ酱?⑤行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率,該指標(biāo)越高,說明行業(yè)產(chǎn)品供不應(yīng)求,現(xiàn)有市場(chǎng)規(guī)模還可進(jìn)一步擴(kuò)大;⑥勞動(dòng)生產(chǎn)率,該指標(biāo)在一定程度上反映出行業(yè)間的相對(duì)技術(shù)水平,該指標(biāo)越高表明其生產(chǎn)技術(shù)越先進(jìn),單位員工產(chǎn)出越多。三.判斷題(共5題)1.經(jīng)濟(jì)全球化導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)的全球性轉(zhuǎn)移,會(huì)影響一個(gè)國家或地區(qū)的行業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化。

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：解析:經(jīng)濟(jì)全球化導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)的全球性轉(zhuǎn)移,會(huì)影響一個(gè)國家的行業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化。2.銀行承兌匯票是以虛擬的商品交易為基礎(chǔ)。()

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：解析:銀行承兌匯票是以真實(shí)的商品交易為基礎(chǔ)。3.非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)是指在銀行間市場(chǎng)及證券交易所市場(chǎng)交易的債權(quán)性資產(chǎn),包括信貸資產(chǎn)、信托貸款、委托債權(quán)、承兌匯票、信用證、應(yīng)收賬款、各類受(收)益權(quán)、帶回購條款的股權(quán)性融資等。()

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：解析:根據(jù)中國銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)投資運(yùn)作有關(guān)問題的通知》(銀監(jiān)發(fā)[2013]8號(hào))規(guī)定,非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)是指未在銀行間市場(chǎng)及證券交易所市場(chǎng)交易的債權(quán)性資產(chǎn),包括但不限于信貸資產(chǎn)、信托貸款、委托債權(quán)、承兌匯票、信用證、應(yīng)收賬款、各類受(收)益4.抵押權(quán)建立的前提是抵押物必須實(shí)際存在,且抵押人對(duì)其擁有完全的所有權(quán)。

A、正確

B、錯(cuò)誤

答