財務(wù)部戰(zhàn)略圖、目標描述、指標及行動方案定義

財務(wù)部戰(zhàn)略圖及目標描述2008年2月目標（objective）————指標（measure）————指標值（target）————行動方案（initiative）開展全員“帶隊伍工程”，培養(yǎng)/留住/用好人才人才工程組織資本財務(wù)客戶內(nèi)部流程學(xué)習與成長IT資本提速發(fā)展，實現(xiàn)股東價值最大化GL1財務(wù)部戰(zhàn)略圖080131高效完成財務(wù)和會計流程提高內(nèi)部客戶滿意度C1保持與外部利益相關(guān)者的良好關(guān)系

(政府\銀行\(zhòng)投資者)C2合理控制部門費用預(yù)算F4高層：高質(zhì)量的報告和建議，提供決策支持部門/二級單位：指導(dǎo)、分析、控制和服務(wù)產(chǎn)品成本良好的外部溝通與資本運營落實經(jīng)營目標，提供決策支持創(chuàng)新和完善成本管控的制度、方法與工具降低稅務(wù)風險持續(xù)深化信息披露的質(zhì)量與水平外部利益相關(guān)者優(yōu)化財務(wù)基礎(chǔ)工作，保證財務(wù)報告的質(zhì)量與效率強化財務(wù)信息化建設(shè)倡導(dǎo)精益與創(chuàng)新相融的文化領(lǐng)先理性、激情、超越有效開展財務(wù)分析強化資金運作與金融工具的應(yīng)用與支持，降低資金成本并滿足資金需求完善會計與資金管理內(nèi)部客戶完善集團化的財務(wù)管理模式持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控和風險管理機制持續(xù)的投資者關(guān)系管理深入了解業(yè)務(wù)，高效推進成本領(lǐng)先管理項目高效履行財務(wù)職能，提高贏利能力,促進主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長戰(zhàn)略性配置財務(wù)預(yù)算，提高與業(yè)務(wù)計劃的匹配性P1強化預(yù)算執(zhí)行控制與分析,逐步形成閉環(huán)管理完善全面成本管理F1F3P2P3P4P6P7保持健康的現(xiàn)金流F2P8P9P10P11L2L3L4P5高層匯報后財務(wù)角度戰(zhàn)略目標描述高效履行財務(wù)職能,提高盈利能力,促進主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長F1保持健康的現(xiàn)金流F2完善全面成本管理F3合理控制部門費用預(yù)算F4客戶角度戰(zhàn)略目標描述高效完成財務(wù)和會計流程提高客戶滿意度C1保持與外部利益相關(guān)者的良好關(guān)系C2內(nèi)部流程角度戰(zhàn)略目標描述戰(zhàn)略性配置財務(wù)預(yù)算,提高與業(yè)務(wù)計劃的匹配性P1強化預(yù)算執(zhí)行控制與分析,逐步形成閉環(huán)管理P2有效開展財務(wù)分析P3創(chuàng)新和完善成本管控的制度、方法與工具P4內(nèi)部流程角度戰(zhàn)略目標描述深入了解業(yè)務(wù)，高效推進成本領(lǐng)先管理項目P5強化資金運作與金融工具的應(yīng)用與支持，降低資金成本并滿足資金需求P6優(yōu)化財務(wù)基礎(chǔ)工作，保證財務(wù)報告的質(zhì)量和效率P7降低稅務(wù)風險P8內(nèi)部流程角度戰(zhàn)略目標描述持續(xù)深化信息披露的質(zhì)量與水平P9持續(xù)推進投資者關(guān)系管理P10持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控和風險管理機制P11學(xué)習與成長角度戰(zhàn)略目標描述開展全員“帶隊伍工程”，培養(yǎng)、留住、用好人才L1強化財務(wù)信息化建設(shè)L2倡導(dǎo)精益與創(chuàng)新相融的文化領(lǐng)先理性、激情、超越L3完善集團化的財務(wù)管理模式L4公司平衡計分卡項目財務(wù)部指標定義2008年2月目標（objective）————指標（measure）————指標值（target）————行動方案（initiative）戰(zhàn)略目標:

(F1)高效履行財務(wù)職能，提高盈利能力,促進主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長衡量指標:EVA經(jīng)濟增加值衡量指標意圖說明:培育企業(yè)資金成本理念和股東回報意識,，健全和完善公司績效考核體系衡量指標定義/計算公式:EVA＝稅后凈營業(yè)利潤-資本成本＝稅后凈營業(yè)利潤－調(diào)整后資本×平均資本成本率（5.5%)目標值設(shè)置的來源和方法:年度公司經(jīng)營指標目標值設(shè)置責任人:倪爾科數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部更新頻率:

季度衡量單位:

萬元達成目標值的責任人:何為要點/假設(shè):1、采用股份全合并數(shù)據(jù)2、稅后凈營業(yè)利潤＝凈利潤＋少數(shù)股東損益＋財務(wù)費用×（1－所得稅稅率（33%））；調(diào)整后資本＝平均所有者權(quán)益＋平均少數(shù)股東權(quán)益＋平均負債合計－平均無息流動負債－平均在建工程；平均無息流動負債＝平均流動負債合計－平均短期借款－平均一年內(nèi)到期的長期負債； 衡量指標信息是否存在:

已有 具體數(shù)據(jù)來源:財務(wù)報表下一步:

數(shù)據(jù)收集流程：以季度財務(wù)報表數(shù)據(jù)為準制定/批準衡量公式：稅后凈營業(yè)利潤-資本成本＝稅后凈營業(yè)利潤－調(diào)整后資本×平均資本成本率（5.5%)1、指標定義模板-EVA經(jīng)濟增加值(公司指標)指標確定日期:2008/01目標值確定日期:2008/01115608時間全年目標值一季度目標值2007實際值2008二季度目標值三季度目標值四季度目標值20092010135471————————————————————————————————————戰(zhàn)略目標:(F1)高效履行財務(wù)職能，提高盈利能力，促進主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長衡量指標:凈資產(chǎn)收益率衡量指標意圖說明:反映公司所有者權(quán)益的投資報酬率衡量指標定義/計算公式:凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均凈資產(chǎn)目標值設(shè)置的來源和方法:年度部門考核指標目標值設(shè)置責任人:倪爾科數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部更新頻率:

年衡量單位:%達成目標值的責任人:何為要點/假設(shè): 衡量指標信息是否存在:

已有

具體數(shù)據(jù)來源:財務(wù)報表下一步:凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均凈資產(chǎn)*100%平均凈資產(chǎn)=（年初凈資產(chǎn)+年末凈資產(chǎn)）/2

2、指標定義模板-凈資產(chǎn)收益率指標確定日期:2008/01目標值確定日期:2008/018.79%

8.79%8.85%9.64%11.89%時間全年目標值一季度目標值2007實際值2008二季度目標值三季度目標值四季度目標值200920109.7%9.6%8.85%8.89%

9.77%

12.04%8.99%9.88%12.17%9.72%8.95%

9.5%9.72%8.85%8.95%戰(zhàn)略目標:(F1)高效履行財務(wù)職能，提高盈利能力,促進主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長衡量指標:

銷售收入衡量指標意圖說明:公司銷售產(chǎn)品、自制半成品而收到的貨款，可通過該指標的增加衡量主營業(yè)務(wù)收入的提高狀況衡量指標定義/計算公式:銷售收入=銷售產(chǎn)品數(shù)量×產(chǎn)品單價目標值設(shè)置的來源和方法:公司戰(zhàn)略規(guī)劃目標值設(shè)置責任人:倪爾科數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部更新頻率:

每月衡量單位:

萬元達成目標值的責任人:何為要點/假設(shè): 1.數(shù)量指財務(wù)啟票的數(shù)量；2.產(chǎn)品單價為不含稅的財務(wù)啟票價格3.不包含折扣折讓衡量指標信息是否存在:

已有 具體數(shù)據(jù)來源:財務(wù)報表“主營業(yè)務(wù)收入凈額”下一步: 無3、指標定義模板-銷售收入(公司指標)指標確定日期:2008/01/07目標值確定日期:2008/01/10時間全年目標值一季度目標值2007實際值2008二季度目標值三季度目標值四季度目標值20092010————————————————13戰(zhàn)略目標:

(F2)保持健康的現(xiàn)金流衡量指標:現(xiàn)金流動負債比率衡量指標意圖說明:以現(xiàn)金流量角度反映公司當期償付短期付債能力，衡量公司當前財務(wù)能力。衡量指標定義/計算公式:現(xiàn)金流動負債比率＝年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量／流動負債目標值設(shè)置的來源和方法:目標值設(shè)置責任人:陳陵濤數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部指標確定日期:2008/02目標值確定日期:2008/03更新頻率:

月度衡量單位:

百分比目標值達成責任人:

張敬陽要點/假設(shè): 要點：現(xiàn)金指會計期未公司所擁有的現(xiàn)金數(shù)額，包括現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物，可從現(xiàn)金流量表中的“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物期未余額”項目取得數(shù)據(jù)衡量指標信息是否存在:

2007年未現(xiàn)金流動負債比率=／數(shù)據(jù)來源：財務(wù)報表下一步: 數(shù)據(jù)收集流程：根據(jù)各期間財務(wù)現(xiàn)金流量報表進行指標計算分析制訂/批準衡量公式：現(xiàn)金/流動負債4、指標定義模板-現(xiàn)金流動負債比率9.98%9.98%25.01%-0.66%25.02%時間全年目標值Q1目標值2007實際值2008Q2目標值Q3目標值Q4目標值20092010-36.92%

-10.94%

-30.24%

-35.03%

-36.92%戰(zhàn)略目標:(F2)保持健康的現(xiàn)金流衡量指標:應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù)衡量指標意圖說明:及時收回應(yīng)收帳款,不僅可以增強企業(yè)的短期償債能力,也反映出企業(yè)管理應(yīng)收帳款方面的效率衡量指標定義/計算公式:應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù)=主營收入/平均應(yīng)收帳款目標值設(shè)置的來源和方法:年度部門考核指標目標值設(shè)置責任人:倪爾科數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部更新頻率:

年衡量單位:

次達成目標值的責任人:何為要點/假設(shè): 衡量指標信息是否存在:

已有

具體數(shù)據(jù)來源:財務(wù)報表下一步:應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù)=主營收入/平均應(yīng)收帳款平均應(yīng)收帳款=(期初應(yīng)收帳款余額+期末應(yīng)收帳款余額)/25、指標定義模板-應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù)指標確定日期:2008/01目標值確定日期:2008/016.426.426.367.22

7.05時間全年目標值一季度目標值2007實際值2008二季度目標值三季度目標值四季度目標值20092010

6.5

7——————

————————7——

7.27————戰(zhàn)略目標:(F2)保持健康的現(xiàn)金流衡量指標:存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)衡量指標意圖說明:存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)的好壞反映存貨管理水平,周轉(zhuǎn)速度越塊,存貨的占用水平越低,流動性越強,存貨轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、應(yīng)收帳款等的速度越快衡量指標定義/計算公式:存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=主營成本/平均存貨目標值設(shè)置的來源和方法:年度部門考核指標目標值設(shè)置責任人:倪爾科數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部更新頻率:

年衡量單位:

次達成目標值的責任人:何為要點/假設(shè): 衡量指標信息是否存在:

已有 具體數(shù)據(jù)來源:財務(wù)報表下一步:存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本/平均存貨平均存貨=(期初存貨余額+期末存貨余額)/26、指標定義模板-存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)指標確定日期:2008/01目標值確定日期:2008/0113.5913.59

12.83

16.17

15.35時間全年目標值一季度目標值2007實際值2008二季度目標值三季度目標值四季度目標值200920101111.5——

————

——

——————12——1212————16戰(zhàn)略目標:

(F2)保持健康的現(xiàn)金流衡量指標:資產(chǎn)負債率衡量指標意圖說明:衡量公司償還長期負債的能力，反映公司資產(chǎn)總額中，債權(quán)人提供資金所占比重，以及公司資產(chǎn)對債權(quán)人權(quán)益的保障程度。

衡量指標定義/計算公式:資產(chǎn)負債率＝負債總額／資產(chǎn)總額目標值設(shè)置的來源和方法:公司考核指標目標值設(shè)置責任人:陳陵濤數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部指標確定日期:2008.2.18目標值確定日:2008.2.25更新頻率:

月度衡量單位:

百分比目標值達成責任人:張敬陽要點/假設(shè): 要點：衡量指標信息是否存在:

數(shù)據(jù)來源：財務(wù)報表下一步: 數(shù)據(jù)收集流程：根據(jù)各期間財務(wù)報表進行指標計算分析制訂/批準衡量公式：負債總額／資產(chǎn)總額7、指標定義模板–資產(chǎn)負債率37.56%37.56%40.95%46.38%42.37%時間全年目標值Q1目標值2007實際值2008Q2目標值Q3目標值Q4目標值2009201055%50%50%55%55%戰(zhàn)略目標:(F3)完善全面成本管理衡量指標:

利潤總額衡量指標意圖說明:該指標是企業(yè)在一定會計期間的經(jīng)營成果，是評價企業(yè)管理層業(yè)績的重要指標衡量指標定義/計算公式:利潤總額=營業(yè)利潤+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出目標值設(shè)置的來源和方法:年度公司經(jīng)營指標目標值設(shè)置責任人:倪爾科數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部更新頻率:

月度衡量單位:

萬元達成目標值的責任人:何為要點/假設(shè):股份合并數(shù)據(jù)

衡量指標信息是否存在:

已有 具體數(shù)據(jù)來源:財務(wù)報表下一步:

數(shù)據(jù)收集流程：以季度財務(wù)報表數(shù)據(jù)為準制定/批準衡量公式：營業(yè)利潤+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出8、指標定義模板-利潤總額指標確定日期:2008/01目標值確定日期:2008/01時間全年目標值一季度目標值2007實際值2008二季度目標值三季度目標值四季度目標值2009201022433758188148816193555224337240000————62250————130000————190000————240000————戰(zhàn)略目標:(F3)完善全面成本管理衡量指標:

成本費用占比衡量指標意圖說明:該指標反映公司控制成本總量的能力，體現(xiàn)公司成本管理效果衡量指標定義/計算公式:成本費用占比=(主營業(yè)務(wù)成本+主營稅金+期間費用)/主營收入目標值設(shè)置的來源和方法:年度公司經(jīng)營指標目標值設(shè)置責任人:倪爾科數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部更新頻率:

季度衡量單位:%達成目標值的責任人:何為要點/假設(shè): 1、收入為主營業(yè)務(wù)收入凈額2、計算范圍包含：本部、河北、南京、江鈴控股(不含股份)衡量指標信息是否存在:

已有 具體數(shù)據(jù)來源:財務(wù)報表下一步:

數(shù)據(jù)收集流程：以季度財務(wù)報表數(shù)據(jù)為準制定/批準衡量公式：(主營業(yè)務(wù)成本+主營稅金+期間費用)/主營收入9、指標定義模板-成本費用占比指標確定日期:2008/01目標值確定日期:2008/01時間全年目標值一季度目標值2007實際值2008二季度目標值三季度目標值四季度目標值20092010102.9%102.9%103.6%103.4%103.1%股份本部低于2007年————103.2%————102.9%————103.3%————102.9%————9、指標定義模板-成本費用占比時間全年目標值一季度目標值2007實際值2008二季度目標值三季度目標值四季度目標值20092010江鈴控股時間全年目標值一季度目標值2007實際值2008二季度目標值三季度目標值四季度目標值20092010南京長安時間全年目標值一季度目標值2007實際值2008二季度目標值三季度目標值四季度目標值20092010河北長安99.8%100.23%100.01%99.56%99.8%126.1%116.96%126.02%124.4%126.1%116.03%116.14%123.03%123.03%低于2007年低于2007年低于100%113.32%————99.5%————99.4%————99.2%————99.3%————————104%————102%————102%————100%————————122%————122%————122%————122%————戰(zhàn)略目標:(F4)合理控制部門費用預(yù)算衡量指標:

預(yù)算費用控制率衡量指標意圖說明:通過對部門費用的控制來促進整個部門的成本控制理念,促進部門工作效率和效果的提升。衡量指標定義/計算公式:預(yù)算費用控制率=季度費用實際發(fā)生額/季度費用控制指標目標值設(shè)置的來源和方法:目標值設(shè)置來源于成本價格處目標值設(shè)置責任人:倪爾科數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:成本價格處更新頻率:

季度衡量單位:

部門費用控制率達成目標值的責任人:周小明要點/假設(shè): 合理下達季度費用控制指標衡量指標信息是否存在:

已有

具體數(shù)據(jù)來源:財務(wù)ERP系統(tǒng)下一步: 每季度收集本部門費用發(fā)生情況發(fā)放費用指標卡指標確定日期:2008.1.1目標值確定日期:2008.1.1100%

100%

100%

100%

100%時間全年目標值一季度目標值2007實際值2008二季度目標值三季度目標值四季度目標值20092010小于100%小于100%小于100%

小于100%小于100%小于100%小于100%小于100%小于100%小于100%小于100%

小于100%小于100%小于100%小于100%10、指標定義模板-預(yù)算費用控制率戰(zhàn)略目標:(C1)高效完成財務(wù)和會計流程提高內(nèi)部客戶滿意度

衡量指標:

內(nèi)部客戶滿意度衡量指標意圖說明:以產(chǎn)品開發(fā)與訂單管理的兩大核心流程優(yōu)化促進部門協(xié)同效率衡量指標定義/計算公式:內(nèi)部客戶滿意度=兩大流程滿意度*a%+部門職能履行滿意度*(1-a%)；滿意度采用問卷調(diào)查方式目標值設(shè)置的來源和方法:問卷調(diào)查統(tǒng)計數(shù)據(jù)；持續(xù)改進目標值設(shè)置責任人:倪爾科/陳陵濤/黎軍/彭玉琪數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:管理信息部更新頻率:

半年衡量單位:

百分比達成目標值的責任人:謝仁軍/吳丁要點/假設(shè): 根據(jù)業(yè)務(wù)流程和部門職責的關(guān)鍵點，下游部門（客戶方）對上游部門（服務(wù)方）的滿意程度衡量指標信息是否存在:

需要重新收集

具體數(shù)據(jù)來源:調(diào)查問卷統(tǒng)計數(shù)據(jù)下一步: 問卷設(shè)計11、指標定義模板——內(nèi)部客戶滿意度（公司指標）指標確定日期:2008/01目標值確定日期:2008/01

—

—

——

—時間全年目標值一季度目標值2007實際值2008二季度目標值三季度目標值四季度目標值20092010根據(jù)第一次調(diào)查結(jié)果確定22戰(zhàn)略目標:(C2)保持與外部利益相關(guān)者的良好關(guān)系衡量指標:公司整體市值增加值衡量指標意圖說明:衡量公司在資本市場中形象能力的指標。以保持和提升公司在發(fā)展中的公司資本市場整體形象和市場融資能力。衡量指標定義/計算公式:公司年末實際市值—公司年末目標市值目標值設(shè)置的來源和方法:公司十一五發(fā)展規(guī)劃目標值設(shè)置責任人:黎軍數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:資本運營處指標確定日期:2008/01目標值確定日期:2008/02更新頻率:年度衡量單位:億元目標值達成責任人:馮亮要點/假設(shè): 1.公司年末目標市值=年初預(yù)計每股收益*預(yù)計行業(yè)市盈率2.預(yù)計行業(yè)市盈率依據(jù)經(jīng)驗值估計衡量指標信息是否存在:

否數(shù)據(jù)來源：上市公司股票信息下一步: 1.資本運營處收集行業(yè)市盈率相關(guān)重要信息；2.資本運營處進行公司市值變化的評價；

12、指標定義模板——公司整體市值增加值時間全年目標值Q1目標值2007實際值2008Q2目標值Q3目標值Q4目標值20092010增加值>45(爭取值)增加值>0(保守值)增加值=179增加值>50(爭取值)增加值>50(爭取值)增加值>0(保守值)增加值>0(保守值)23戰(zhàn)略目標:

(C2)保持與外部利益相關(guān)者的良好關(guān)系衡量指標:信用評級衡量指標意圖說明:由資信評級機構(gòu)

,使用科學(xué)嚴謹?shù)恼{(diào)查和分析方法，對公司的資產(chǎn)狀況、履約各種承諾能力和信譽程度進行全面評價，并且用簡單明了的符號或文字表達出來衡量指標定義/計算公式:由信用服務(wù)機構(gòu)根據(jù)規(guī)范的指標體系和科學(xué)的評估方法，以客觀公正的立場，對被評估對象履行經(jīng)濟責任所承擔的能力及其可信程度進行評價，并以一定的符號表示其信用等級目標值設(shè)置的來源和方法:目標值設(shè)置責任人:陳陵濤數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部指標確定日期:2008.2.18目標值確定日期:2008.2.25更新頻率:

年衡量單位:

信用等級證書目標值達成責任人:張敬陽要點/假設(shè): 要點：衡量指標信息是否存在:

2007年短期融資券資信評級報告數(shù)據(jù)來源：財務(wù)報表等下一步: 數(shù)據(jù)收集流程：制訂/批準衡量公式：13、指標定義模板–信用評級AA時間全年目標值Q1目標值2007實際值2008Q2目標值Q3目標值Q4目標值20092010

AA24戰(zhàn)略目標:

(C2)保持與外部利益相關(guān)者的良好關(guān)系衡量指標:稅務(wù)評級衡量指標意圖說明:由稅務(wù)機關(guān),根據(jù)公司遵守稅收法律法規(guī)、納稅申報及繳納等情況，使用科學(xué)嚴謹?shù)姆椒?，對公司稅收整體工作、納稅信用進行全面評價，并且用簡單明了的符號或文字表達出來衡量指標定義/計算公式:由稅務(wù)機關(guān)通過對公司稅收整體工作、納稅信用進行全面評價，對公司誠信納稅等級用簡單明了的符號或文字表達出來。目標值設(shè)置的來源和方法:公司稅收工作目標目標值設(shè)置責任人:陳陵濤數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:會計管理處指標確定日期:200801目標值確定日期:200801更新頻率:年衡量單位:信用等級證書目標值達成責任人:謝仁軍要點/假設(shè): 衡量指標信息是否存在:

是，公司以前年度納稅信用等級。數(shù)據(jù)來源：稅務(wù)機關(guān)納稅信用等級評價下一步: 數(shù)據(jù)收集流程：制訂/批準衡量公式：14、指標定義模板–稅務(wù)評級A時間全年目標值Q1目標值2007實際值2008Q2目標值Q3目標值Q4目標值20092010

AAA25戰(zhàn)略目標:(C2)保持與外部利益相關(guān)者的良好關(guān)系衡量指標:監(jiān)管部門評價衡量指標意圖說明:衡量公司在資本市場中形象能力的指標。以保持和提升公司在發(fā)展中的公司整體形象和資本市場融資能力。衡量指標定義/計算公式:深交所評價目標值設(shè)置的來源和方法:公司十一五發(fā)展規(guī)劃目標值設(shè)置責任人:黎軍數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:資本運營處指標確定日期:2008/01目標值確定日期:2008/02更新頻率:年度衡量單位:次目標值達成責任人:馮亮要點/假設(shè): 1.深交所參照上市公司年度信息披露質(zhì)量等綜合情況來對公司進行評定;衡量指標信息是否存在:

否數(shù)據(jù)來源：深交所評價信息下一步:

15、指標定義模板——監(jiān)管部門評價時間全年目標值Q1目標值2007實際值2008Q2目標值Q3目標值Q4目標值20092010優(yōu)秀(挑戰(zhàn)值)良好（確保值）優(yōu)秀(挑戰(zhàn)值)優(yōu)秀(挑戰(zhàn)值)優(yōu)秀(挑戰(zhàn)值)良好（確保值）良好（確保值）良好（確保值）戰(zhàn)略目標:

（P2）強化預(yù)算執(zhí)行控制與分析,逐步形成閉環(huán)管理衡量指標:預(yù)算達成率衡量指標意圖說明:加強與業(yè)務(wù)部門的溝通,提高工作效率衡量指標定義/計算公式:預(yù)算達成率=達成年度預(yù)算目標的指標個數(shù)/應(yīng)達成年度預(yù)算目標的指標個數(shù)目標值設(shè)置的來源和方法:年度部門考核指標目標值設(shè)置責任人:倪爾科數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部更新頻率:

年衡量單位:%達成目標值的責任人:何為要點/假設(shè):

衡量指標信息是否存在:已有 具體數(shù)據(jù)來源:年度預(yù)算指標下一步:

16、指標定義模板-預(yù)算達成率指標確定日期:2008/01目標值確定日期:2008/0160%————————時間全年目標值一季度目標值2007實際值2008二季度目標值三季度目標值四季度目標值20092010————80%————————————70%

90%————

————戰(zhàn)略目標:(P11)持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控和風險管理機制衡量指標:重大財務(wù)風險零發(fā)生衡量指標意圖說明:持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控和風險管理機制，力爭重大財務(wù)風險零發(fā)生。衡量指標定義/計算公式:目標值設(shè)置的來源和方法: 財務(wù)部提出的持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控和風險管理機制要求目標值設(shè)置責任人:倪爾科數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部內(nèi)控處更新頻率:年度衡量單位:件達成目標值的責任人:周小明要點/假設(shè):

建立和完善財務(wù)風險防范體系。

衡量指標信息是否存在:

已有

具體數(shù)據(jù)來源:

通過內(nèi)控自查、內(nèi)控檢查、內(nèi)控評價反饋下一步:

完善風險評價及預(yù)警體系，加大實施內(nèi)控自查\內(nèi)控檢查\內(nèi)控評價力度。17、指標定義模板-重大財務(wù)風險零發(fā)生指標確定日期:2008/01/01目標值確定日期:2008/12/3100000時間全年目標值一季度目標值2007實際值2008二季度目標值三季度目標值四季度目標值20092010

0

00

0

0

0

000000

0

0

0

重大財務(wù)風險=0戰(zhàn)略目標:

（P5）深入了解業(yè)務(wù)，高效推進成本領(lǐng)先管理項目衡量指標:項目計劃達成率衡量指標意圖說明:衡量成本領(lǐng)先項目完成情況衡量指標定義/計算公式:項目實際完成/項目目標目標值設(shè)置的來源和方法:根據(jù)成本領(lǐng)先項目設(shè)置情況決定目標值設(shè)置責任人:倪爾科數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部更新頻率:

年衡量單位:%達成目標值的責任人:何為要點/假設(shè):成本領(lǐng)先項目的經(jīng)濟目標和工作目標是否完成。衡量指標信息是否存在:

是具體數(shù)據(jù)來源:項目責任人申報和審計部門核實下一步: 下一步驟舉例:

18、指標定義模板-項目計劃達成率指標確定日期:2008.01目標值確定日期:2008.01時間全年目標值一季度目標值2007實際值2008二季度目標值三季度目標值四季度目標值2009201067.7%70%80%85%戰(zhàn)略目標:(P6)強化資金運作與金融工具的應(yīng)用與支持，降低資金成本并滿足資金需求衡量指標:信貸金融服務(wù)支持收入比例衡量指標意圖說明:該指標反映公司運用金融工具和金融產(chǎn)品能力，通過不斷提高信貸金融服務(wù)支持收入比例解決經(jīng)銷商資金短缺問題，促進汽車銷售增長。衡量指標定義/計算公式:金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)回款/汽車銷售收入（微車、轎車）目標值設(shè)置的來源和方法:年度工作計劃目標值設(shè)置責任人:彭玉琪指標確定日期:2008/01目標值確定日期:2008/01更新頻率:

年度衡量單位:%達成目標值的責任人:吳丁要點/假設(shè): 要點：結(jié)合銷售工作實際情況，針對不同條件的經(jīng)銷商采取多樣化的融資方式，最大程度運用金融產(chǎn)品促進銷售，同時，通過規(guī)范操作流程加強監(jiān)控力度規(guī)避風險。衡量指標信息是否存在:

2007年信貸金融服務(wù)支持收入比例=174908.26/1065807.26=16.41%具體數(shù)據(jù)來源:業(yè)務(wù)報表下一步:

數(shù)據(jù)收集流程：每年度收集各相關(guān)數(shù)據(jù)對比。制訂/批準衡量公式：金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)回款/汽車銷售收入（微車、轎車）19、指標定義模板-信貸金融服務(wù)支持收入比例數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部16.41%16.41%14.32%12.45%13.26%時間全年目標值Q1目標值2007實際值2008Q2目標值Q3目標值Q4目標值2009201020%20%18.4%16.29%17.35%30戰(zhàn)略目標:(P6)強化資金運作與金融工具的應(yīng)用與支持，降低資金成本并滿足資金需求衡量指標:財務(wù)費用最低衡量指標意圖說明:衡量指標定義/計算公式:財務(wù)費用=利息支出目標值設(shè)置的來源和方法:目標值設(shè)置責任人:陳陵濤數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部指標確定日期:2008.2.18目標值確定日期:2008.2.25更新頻率:

月衡量單位:

萬元目標值達成責任人:張敬陽要點/假設(shè): 要點：衡量指標信息是否存在:

是數(shù)據(jù)來源：財務(wù)報表等下一步: 數(shù)據(jù)收集流程：制訂/批準衡量公式：20、指標定義模板–財務(wù)費用最低1870047724772414619073690時間全年目標值Q1目標值2007實際值2008Q2目標值Q3目標值Q4目標值20092010

1209631326805

1870031戰(zhàn)略目標：（P7）優(yōu)化財務(wù)基礎(chǔ)工作，保證財務(wù)報告的質(zhì)量和效率衡量指標:財務(wù)報告及時率衡量指標意圖說明:及時、準確地反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果衡量指標定義/計算公式:財務(wù)報表及時報送次數(shù)/總次數(shù)，目標值設(shè)置的來源和方法:次數(shù)統(tǒng)計目標值設(shè)置責任人:陳陵濤數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部更新頻率:

月度衡量單位:%達成目標值的責任人:謝仁軍要點/假設(shè):正常報送時間，不含節(jié)假日提前或順延衡量指標信息是否存在:

是

具體數(shù)據(jù)來源：南方汽車對財務(wù)報表報送質(zhì)量的考核下一步:各下屬報表單位報表報送的及時性和準確性21、指標定義模板-財務(wù)報告及時率指標確定日期:2008/03目標值確定日期:2008/03時間全年目標值一季度目標值二季度目標值三季度目標值四季度目標值100%100%100%2007實際值200820092010100%32戰(zhàn)略目標:（P8）降低稅務(wù)風險衡量指標:稅務(wù)優(yōu)惠政策利用率(預(yù)算額)衡量指標意圖說明:降低公司稅務(wù)風險，爭取公司稅收優(yōu)惠政策衡量指標定義/計算公式:公司稅務(wù)風險次數(shù)，稅收優(yōu)惠額度目標值設(shè)置的來源和方法:公司考核指標目標值設(shè)置責任人:陳陵濤數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部更新頻率:

年度衡量單位:

金額達成目標值的責任人:謝仁軍要點/假設(shè):結(jié)合公司情況，降低公司稅務(wù)風險，爭取稅收優(yōu)惠衡量指標信息是否存在:

是 具體數(shù)據(jù)來源：財務(wù)報表下一步:研究稅務(wù)政策，降低稅務(wù)風險，積極爭取稅收優(yōu)惠22、指標定義模板-稅務(wù)優(yōu)惠政策利用率（預(yù)算額）指標確定日期:2008/03目標值確定日期:2008/035238時間全年目標值一季度目標值二季度目標值三季度目標值四季度目標值2300——2007實際值200820092010——————————————————————————————————33戰(zhàn)略目標:(P9)持續(xù)深化信息披露的質(zhì)量與水平衡量指標:信息披露無重大差錯衡量指標意圖說明:衡量公司信息披露水平,保持良好的外部關(guān)系,以維持公司在資本市場中的形象.衡量指標定義/計算公式:出現(xiàn)重大差錯的次數(shù)目標值設(shè)置的來源和方法:公司十一五發(fā)展規(guī)劃目標值設(shè)置責任人:黎軍數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:資本運營處指標確定日期:2008/01目標值確定日期:2008/02更新頻率:年度衡量單位:次目標值達成責任人:馮亮要點/假設(shè): 1.因信息披露的錯誤造成公司股票正常交易停牌2個交易日以上;2.因信息披露的錯誤受到監(jiān)管部門的處罰.衡量指標信息是否存在:

否數(shù)據(jù)來源：下一步:

23、指標定義模板——信息披露無重大差錯時間全年目標值Q1目標值2007實際值2008Q2目標值Q3目標值Q4目標值200920100（確保值）0（確保值）0（確保值）0（確保值）0（確保值）0（確保值）0（確保值）0（確保值）0（確保值）0（確保值）0（確保值）0（確保值）0（確保值）0（確保值）0（確保值）0（確保值）0（確保值）0（確保值）0（確保值）0（確保值）戰(zhàn)略目標:(L1)開展全員“帶隊伍工程”，培養(yǎng)/留住/用好人才

衡量指標:戰(zhàn)略崗位能力達標率衡量指標意圖說明:衡量公司戰(zhàn)略崗位員工的數(shù)量是否到位、員工能力素質(zhì)是否達標。衡量指標定義/計算公式:

達標的戰(zhàn)略崗位數(shù)/戰(zhàn)略崗位數(shù)目標值設(shè)置的來源和方法:目標值設(shè)置責任人:倪爾科數(shù)據(jù)跟蹤提供部門:人力資源部指標確定日期:2008/01/10目標值確定日期:2008/01/10更新頻率:

年度衡量單位:

百分比目標值達成責任人:周小明要點/假設(shè):衡量指標信息是否存在:

不存在數(shù)據(jù)來源：人力資源部ERP-HR系統(tǒng)下一步:

1、明確戰(zhàn)略崗位及說明書

2、建立崗位能力模型，明確達標標準24、指標定義模板——戰(zhàn)略崗位能力達標率時間全年目標值一季度目標值2007實際值2008二季度目標值三季度目標值四季度目標值2009201060％——————————————————————————————————————戰(zhàn)略目標:(L3)倡導(dǎo)精益與創(chuàng)新相融的文化領(lǐng)先理性、激情、超越衡量指標:企業(yè)文化認同度衡量指標意圖說明:該指標用于衡量公司員工對長安企業(yè)文化的認同，從數(shù)據(jù)上可以檢驗公司在企業(yè)的物質(zhì)文化、制度行為文化和精神文化建設(shè)上取得的效果。衡量指標定義/計算公式:企業(yè)文化認同度＝（所有指標完全認同數(shù)＋所有指標認同數(shù)×80％＋所有指標基本認同數(shù)×60％＋所有指標不確定數(shù)×20％）/（參與調(diào)查人員總數(shù)×50）目標值設(shè)置的來源和方法:公司考核指標目標值設(shè)置責任人:倪爾科數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:企業(yè)文化中心更新頻率:

半年衡量單位:

％達成目標值的責任人:周小明要點/假設(shè):對完全認同的以100％計算，對不認同的以0計算，公式中的數(shù)字50表示整個問卷一共50道題。問卷總量為2000份，按照集團本部的6個片區(qū)的職工人數(shù)的比例下發(fā)，中干占20％，干部40％，工人40％。衡量指標信息是否存在:

2007年企業(yè)文化認同度：66.68％具體數(shù)據(jù)來源:50道問卷題，員工對各項問卷指標的認同度下一步: 25、指標定義模板——企業(yè)文化認同度指標確定日期:2008/01/05目標值確定日期:2008/01/05

60%

66.68%時間全年目標值一季度目標值2007實際值2008二季度目標值三季度目標值四季度目標值20092010

65%

75%

72.5%70%70%

75%

80%

77.5%80%————————————————60%公司平衡計分卡項目財務(wù)部行動方案定義2008年2月目標（objective）————指標（measure）————指標值（target）————行動方案（initiative）行動方案定義模板-K1關(guān)于里程碑的填寫要求：對于項目周期大于3個月的行動方案，原則上每個月應(yīng)設(shè)一個里程碑節(jié)點，最低每個季度必須有一個里程碑；對于項目周期不到3個月的行動方案，最低每個月必須有一個里程碑；行動方案定義模板-K2關(guān)于里程碑的填寫要求：對于項目周期大于3個月的行動方案，原則上每個月應(yīng)設(shè)一個里程碑節(jié)點，最低每個季度必須有一個里程碑；對于項目周期不到3個月的行動方案，最低每個月必須有一個里程碑；行動方案定義模板-K3關(guān)于里程碑的填寫