2023年項目專項資金管理制度

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篇1:項目專項資金管理制度

項目專項資金管理制度

為切實規(guī)范專項資金管理，保障資金平安、高效運行，發(fā)揮資金使用效益，特制定以下管理制度：

一、專項資金實行"專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項使用'。

二、專項資金實行縣級報賬制，資金撥付一律轉賬結算，杜絕現(xiàn)金支付。

三、資金的撥付本著?？顚Ｓ玫脑瓌t，嚴格執(zhí)行項目資金批準的使用方案和項目批復內容，不準擅自調項、擴項、縮項，更不準拆借、挪用、擠占和隨便扣壓;資金撥付動向，按不同專項資金的要求執(zhí)行，不準任意轉變;特別狀況，必需請示。

四、嚴格專項資金初審、審核、審核制度，不準缺項和越程序辦理手續(xù)，各類專項資金審批程序，以該專項資金審批表所列內容和文件要求為準。

五、專項資金報賬撥付要附真實、有效、合法的憑證。

六、萬元以上的專項購置經費一律實行政府選購或參加式選購。

七、專項資金利息收入年終一律轉入本金滾動使用。

八、加強審計監(jiān)督，實行單項工程決算審計，整體項目驗收審計，年度資金收支審計。

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九、對專項資金要定期或不定期進行督查，確保項目資金?？顚Ｓ?，要全程參加項目驗收和選購項目接交。

十、對工程類項目專項資金所發(fā)生的隱藏工程，負責資金結算的工作人員，必需到現(xiàn)場簽證認可，否則財政部門不予結算。

篇2:江西省地質環(huán)境治理專項資金管理方法

江西省地質環(huán)境項目管理暫行方法

第一章總則

第一條

為加強我省中央財政和省級財政支持的地質環(huán)境項目管理，確保項目順當實施，依據(jù)國務院《地質災難防治條例》、國土資源部《礦山地質環(huán)境愛護規(guī)定》和財政部、國土資源部《特大型地質災難防治專項資金管理暫行方法》、《礦山地質環(huán)境恢復治理專項資金管理方法》、《國家級地質遺跡愛護專項資金管理方法》等有關法律、法規(guī)及文件規(guī)定，結合我省實際，制定本暫行方法。

其次條

本方法適用于本省行政區(qū)范圍內中央財政和省級財政專項資金支持的地質災難防治、礦山地質環(huán)境治理、地質遺跡愛護、地質環(huán)境調查討論等項目的立項、實施、驗收和監(jiān)督管理。

（一）地質災難防治項目是指對自然因素引發(fā)的山體滑坡、倒塌、泥石流和地面塌陷等地質災難進行調查評估、監(jiān)測預警、應急處置、勘查與工程治理等項目。

（二）礦山地質環(huán)境治理項目是指采納工程措施、生物措施等對采礦活動造成的滑坡、倒塌、泥石流、地面塌陷、含水層破壞、土地損毀、植被和景觀破壞等礦山地質環(huán)境問題進行治理、生態(tài)環(huán)境修復等項目。

（三）地質遺跡愛護項目是指為愛護地質遺跡進行的科考、調查、評價、愛護工程，以及監(jiān)測預警系統(tǒng)、標識解說系統(tǒng)、信息系統(tǒng)、科學展現(xiàn)工程建設等項目。

（四）地質環(huán)境調查討論項目主要是指公益性的區(qū)域地質災難、水工環(huán)地質等調查和討論項目。

第三條

項目實施實行項目法人責任制、招投標制、工程監(jiān)理制、合同管理制、公告公示制、審計制。

第四條

從事地質災難防治、礦山地質環(huán)境治理勘查、設計、施工和監(jiān)理業(yè)務的單位，應當具有相應的地質災難治理工程勘查、設計、施工、監(jiān)理資質。從事地質遺跡愛護業(yè)務的單位，應當具有地質勘查、規(guī)劃設計、工程詢問、建筑施工等相應資質。從事地質環(huán)境調查評價業(yè)務的單位應當具備相應的水文地質、工程地質、環(huán)境地質勘查資質，屬地質災難調查評價和討論的項目，還應當同時具備地質災難治理工程勘查資質。地質環(huán)境項目中造林復綠單獨成標段招投標的，可以由具備相應的園林綠化資質的單位擔當。

第五條

省國土資源廳會同省財政廳負責全省地質環(huán)境項目的監(jiān)督管理，詳細負責組織項目立項可行性論證、項目實施方案審查、實施過程監(jiān)督管理和項目驗收等工作；

設區(qū)市國土資源（礦管）部門會同市財政部門負責本轄區(qū)內地質環(huán)境項目立項申報、監(jiān)督管理、指導和監(jiān)管項目決算及初步驗收等工作；

縣級國土資源（礦管）部門會同縣級財政部門負責本轄區(qū)內地質環(huán)境項目實施的監(jiān)督管理等工作；

由國土資源（礦管）部門擔當?shù)捻椖?，由其上一級國土資源（礦管）部門會同財政部門監(jiān)督管理。

第六條

項目擔當單位對項目實施、工程進展、工程質量、資金使用及項目實施效果等負責。

第七條

項目的調查、勘查、設計、施工、監(jiān)理等單位對所承接項目的進度、質量、平安和成果負責。嚴禁項目設計與施工、施工與監(jiān)理由同一單位或者有隸屬關系的單位擔當，嚴禁項目轉包、分包。

第八條

地質環(huán)境項目的資金管理根據(jù)財政部、國土資源部相關資金管理方法和《江西省地質環(huán)境項目專項資金管理方法》和《江西省地質環(huán)境項目概（估）算編制規(guī)定》執(zhí)行，項目結余資金按《江西省土地整治和地質環(huán)境項目結余資金管理暫行方法》使用和管理。

其次章地質環(huán)境項目立項

第九條

地質災難防治項目立項條件：

（一）由自然因素引發(fā)的地質災難，造成人員死亡10人（含）以上，或直接經濟損失500萬元以上，需要應急治理的；

（二）由自然因素引起的地質災難（主要指滑坡、倒塌和泥石流），直接威逼人員生命平安30人以上，或潛在經濟損失超過1000萬元，需要而且能夠進行工程治理的；

（三）地質災難調查、評價、應急勘查；

（四）其他符合特定條件的地質災難防治項目。

直接危及鐵路、大路、航道、水利工程、市政設施的地質災難，危及廠礦企業(yè)、事業(yè)單位（不含學校、醫(yī)院）等受災主體較單一的地質災難，危害農（林、牧）區(qū)的地質災難，因工程建設等人為活動引發(fā)的地質災難，不屬于本方法立項支持范圍。

第十條

礦山地質環(huán)境治理項目立項條件：

（一）治理責任主體滅失，礦山地質環(huán)境問題嚴峻影響當?shù)厝罕娚a生活確需治理的；

（二）國有礦山在方案經濟時期因礦產資源開采活動造成礦山地質環(huán)境問題，嚴峻影響當?shù)厝罕娚a生活確需治理，且歷史遺留的礦山地質環(huán)境問題治理范圍明確的；

（三）省級以上礦山公園或者具有典型意義的古采礦遺址、礦業(yè)遺跡需要修護和愛護的；

（四）其他符合特定條件的礦山地質環(huán)境治理項目。

申報治理區(qū)已治理并取得明顯成效或正在進行同類型治理項目的，在采礦山尾礦庫閉庫治理工程等與平安生產有關的，不屬于本方法立項支持范圍。

第十一條

地質遺跡愛護項目立項條件：

（一）省級以上地質公園為愛護地質遺跡，明確地質遺跡邊界，防止地質遺跡破壞和損毀開展的地質遺跡愛護工程，包括地質遺跡調查評價和科學考察、愛護性設施建設和監(jiān)測預警系統(tǒng)建設、現(xiàn)場愛護和搶救性發(fā)掘及防災治理工程等；

（二）為加強地學科普、宣揚教育，在地質遺跡愛護區(qū)內進行的地質遺跡科普宣揚及展現(xiàn)工程建設。包括博物館展現(xiàn)系統(tǒng)、各類標識系統(tǒng)、地質遺跡愛護信息系統(tǒng)、科考路線步行道、地質公園主、副碑建設等；

（三)收集和愛護本地區(qū)的地質遺跡標本。包括搶救和愛護已暴露的古生物化石和本區(qū)地質遺跡標本收集購置，及為展現(xiàn)標本建設的展現(xiàn)設施；

（四）其他急需的地質遺跡愛護工程。

與實施項目無關的設備、裝備、旅游接待設施、辦公生活設施和水、電、路、通信等基礎設施建設以及應由地質公園自主開展科研項目、出版討論報告、著作、地質公園總體規(guī)劃修編等，不屬于本方法立項支持范圍。

第十二條

地質環(huán)境調查討論項目立項條件：

（一）經濟社會進展或者規(guī)劃急需的基礎性、公益性的區(qū)域地質災難、水文地質、工程地質、環(huán)境地質等調查。

（二）為提高我省地質環(huán)境愛護和地質災難防治技術水平與力量的基礎討論項目，引進、開發(fā)新技術新方法項目。

第十三條

省國土資源廳會同省財政廳依據(jù)國家和省有關要求，結合地質環(huán)境有關專項規(guī)劃，每年下發(fā)年度立項通知，提出年度地質環(huán)境項目申報詳細要求。

地質環(huán)境項目原則上由項目所在地縣級以上人民政府或相關單位申報。申報單位應當依據(jù)相關規(guī)劃、立項條件和立項通知要求，根據(jù)當?shù)丶毙?、技術可行、經濟合理、務求實效的原則，組織編制項目可行性討論報告，提出立項申請。

設區(qū)市財政部門會同國土資源（礦管）部門或省屬礦業(yè)集團、省屬地勘主管部門應當依據(jù)年度立項通知要求，負責對本轄區(qū)或所屬單位申報的項目進行初步論證和排序。

第十四條

項目申報應當提交以下材料：

（一）申報文件。項目所在設區(qū)市財政部門會同國土資源（礦管）部門或省屬礦業(yè)集團、省屬地勘主管部門報送申報文件、項目申報匯總表、各項目可行性討論報告及其附圖附件等申報材料。

（二）項目可行性討論報告。主要內容包括申請項目基本狀況，立項依據(jù)、必要性及目的意義，項目實施技術路線和方法，項目可行性方案論證和推舉方案、項目實施方案及進度支配，投資概算、申請財政資金數(shù)額及使用方向，項目實施的保障措施，預期的社會效益和環(huán)境效益，項目風險與不確定因素等。

（三）有關附件：

1．治理項目應附獨立的地質環(huán)境或地質災難勘查（調查）報告。

2．有關規(guī)劃審核看法。由項目所在地設區(qū)市國土資源（礦管）部門出具項目符合相關規(guī)劃的審核看法。

3．按申報項目類別供應有關證明材料：所在地設區(qū)市年度地質災難防治方案或應急調查報告；礦山企業(yè)性質及歷史遺留問題的有關證明材料，責任主體滅失礦山的縣級以上地方政府的證明文件，資源枯竭城市批準文件，礦山環(huán)境治理和生態(tài)恢復保證金存儲憑證，礦山地質環(huán)境愛護與恢復治理方案審查看法；省級以上地質遺跡愛護區(qū)或地質公園的證明等。

4．續(xù)作項目還須提交前期項目實施狀況報告。內容包括：前期項目實施狀況總結、資金使用狀況、工程質量檢查報告、實施效果等。

5．申報項目中有涉及社會穩(wěn)定內容的（如移民搬遷、房屋拆遷、林、土地流轉、征地補償?shù)龋?，項目申報單位還應出具征求當?shù)厝罕娪嘘P看法材料。項目所涉及的群眾須每戶有代表簽字。

第十五條

建立地質環(huán)境項目庫。

省國土資源廳會同省財政廳組織專家對年度申報和應急申報的地質環(huán)境項目，進行評審論證和現(xiàn)場考察，將審查通過的項目納入地質環(huán)境項目庫。

省財政廳會同省國土資源廳根據(jù)"輕重緩急、統(tǒng)籌兼顧、擇優(yōu)支配'的原則，依據(jù)項目的緊迫性和國家、省年度方案及支持重點，從項目庫中優(yōu)選項目，申報中央財政專項資金或者支配下達省級財政專項資金。

第三章項目實施管理

第十六條

項目申報單位原則上是項目擔當單位。項目申報單位是市、縣級人民政府的，項目的責任主體為申報項目的人民政府。申報項目的人民政府應當以書面形式確定具有法人資格的相關部門或單位,作為項目擔當單位負責項目詳細實施。項目擔當單位一經確定，未經項目立項部門批準不得隨便變更。

第十七條

項目擔當單位應當嚴格根據(jù)招投標管理規(guī)定，確定項目勘查、設計、施工和監(jiān)理單位，并與相關單位簽訂合同。

第十八條

項目擔當單位應準時組織并督促設計單位，依據(jù)項目可行性討論報告，在規(guī)定時間內編制實施方案或初步設計及項目概（估）算，報送省國土資源廳、省財政廳審核批準。

第十九條

涉及建設或治理工程的項目，項目擔當單位應依據(jù)經批準的實施方案及批復看法，組織編制施工圖設計、施工圖預算，并經具備相應資格的圖審單位審定，然后組織實施。同時將施工圖設計和施工圖預算報省國土資源廳、省財政廳備案。

其次十條

項目擔當單位應按要求向省國土資源廳提交項目管理承諾書，并依據(jù)項目批復的要求和項目設計，制訂項目實施方案和相關管理制度，加強勘查、設計、施工、監(jiān)理單位的協(xié)調，加強工程質量、平安、進度檢查和監(jiān)督，準時解決項目實施中消失的問題，確保項目順當實施。

其次十一條

項目勘查單位應當依照項目任務要求和相關技術規(guī)范開展勘查(調查）工作，野外工作應當經過野外驗收，方可轉入資料整理和成果編制；應確保資料的真實性、牢靠性和成果質量。

其次十二條

項目設計單位應當依照設計任務要求和相關設計標準、規(guī)范進行工程設計，確保工程設計質量。設計前應對治理工程進行現(xiàn)場調查與復核；工程施工前應負責向項目施工與監(jiān)理單位進行技術交底，施工中應負責有關設計的變更與詢問工作，準時解決項目實施中存在的有關設計缺陷問題。

其次十三條

項目施工單位應當建立工程質量和平安責任制，加強施工現(xiàn)場管理，嚴格根據(jù)施工設計圖和施工技術標準施工，隱藏工程施工必需按規(guī)定驗槽。在施工過程中發(fā)覺施工設計圖缺陷的，應當準時反映和提出相關建議。

其次十四條

項目監(jiān)理單位應當依據(jù)工程監(jiān)理任務要求和相關工程監(jiān)理規(guī)范、規(guī)程，加強工程監(jiān)督，確保監(jiān)理工作到位。應選派具備相應資格的監(jiān)理人員進駐施工現(xiàn)場，對工程施工實行跟班監(jiān)理，確保工程施工質量與進度。

其次十五條

項目實施方案（初步設計）一經批準，原則上不作變更，在實施過程中遇特別狀況確需調整的，按以下狀況處理：

（一）涉及局部設計變更，不涉及項目范圍、主體工程，且調整幅度在項目總費用20%以內的，由項目擔當單位托付設計單位自行調整，經項目擔當單位、監(jiān)理、施工三方簽證即可實施，并報省國土資源廳備查。

（二）涉及項目范圍、主體工程的變更，或調整幅度大于項目總費用的20%的，由項目擔當單位提出變更方案，組織編制變更設計，報省國土資源廳和省財政廳審核批準。

（三）中央財政資金支持的項目涉及項目地點和施工期限變更的，由省國土資源廳和省財政廳審核后報國土資源部、財政部批準。

（四）因項目施工量變化需調增預算的，由財政擔當?shù)恼{增部分，項目申報單位的本級財政自行解決。

其次十六條

建設或治理工程單位應在項目施工現(xiàn)場設立公示牌，接受公眾監(jiān)督。公示內容包括：項目名稱、批準部門、項目擔當單位、工程內容、施工期限、項目投資，以及勘查、設計、施工、監(jiān)理單位等項目基本狀況。

第四章項目驗收

其次十七條

項目擔當單位全面完成項目任務后，應申請項目驗收。建設或治理工程項目驗收分為初步驗收和竣工驗收兩個階段；地質環(huán)境調查討論項目分為技術預驗收和項目成果驗收。

其次十八條省國土資源廳會同省財政廳負責組織全省地質環(huán)境項目的竣工驗收、技術預驗收和項目成果驗收。

其次十九條

設區(qū)市國土資源（礦管）部門會同財政部門負責組織本轄區(qū)內建設或治理工程項目的初步驗收；省屬礦業(yè)集團負責所屬國有礦山治理項目的初步驗收；省屬地勘主管部門負責本系統(tǒng)擔當?shù)刭|環(huán)境調查討論項目的野外驗收和成果報告初審。

第三十條

負責組織驗收的部門或單位收到項目驗收申請后，應在20個工作日內，組成相關專家和部門代表參與的驗收組，進行項目驗收。驗收程序和要求根據(jù)附件《江西省地質環(huán)境項目驗收細則（試行）》進行。

實行項目驗收專家回避制度。項目擔當單位和參加項目勘查、設計、施工、監(jiān)理單位及其他有可能影響驗收公正性的人員不得作為驗收專家。

第三十一條

項目驗收合格并由財政部門批復財務決算后，由省國土資源廳會同省財政廳向項目擔當單位下達驗收批復。須整改的項目，項目擔當單位應準時整改和完善，合格后由驗收部門下達批復。

第三十二條

項目工程通過竣工驗收后，其治理工程和愛護工程，由項目所在地人民政府落實詳細維護和管理單位，項目擔當單位負責辦理工程移交手續(xù)。

第三十三條項目擔當單位應根據(jù)有關規(guī)定做好項目資料立卷、歸檔和匯交工作。

第五章

監(jiān)督管理

第三十四條

省、設區(qū)市國土資源（礦管）部門根據(jù)事前審核、事中監(jiān)控、事后檢查的要求，建立健全監(jiān)督檢查制度，定期或不定期對地質環(huán)境項目實施狀況開展專項檢查，追蹤問效。

第三十五條

地質環(huán)境項目實行季度、半年、年度報告制度，

項目擔當單位應當定期向國土資源（礦管）、財政部門報告項目實施進展、預算執(zhí)行與資金使用狀況，重要狀況應隨時報告。

第三十六條

項目擔當單位有下列行為之一，責令限期訂正，并視情節(jié)輕重，中止并清算項目、追回項目資金、限制項目申報。造成嚴峻后果的依法擔當相應的行政責任、民事責任和刑事責任。

（一）在項目申報和實施中弄虛作假，偽造資料的；

（二）截留、挪用、坐支項目資金，或擅自轉變項目資金使用方向、擴大支出范圍的；

（三）項目實施中造成重大質量、平安事故的；

（四）項目長期不實施的，包括支出預算下達一年未完成實施方案編制、二年未開工、三年未完工的；

（五）項目竣工驗收批復下達后，3個月內未將資料按要求歸檔的；

（六）項目實施有其他違規(guī)違法行為的。

第三十七條

擔當項目勘查、設計、監(jiān)理、施工的單位有下列行為之一，應當責令停工整改、限期訂正或停止施工。情節(jié)嚴峻的，根據(jù)有關資質管理方法處理。造成嚴峻后果的，依法擔當相應的民事責任和刑事責任。

（一）提交的技術文件中存在弄虛作假行為，偽造資料的；

（二）供應虛假資質或冒用他人資質的；

（三）造成嚴峻質量、平安事故的；

（四）存在其他違法違規(guī)行為的。

第三十八條

項目監(jiān)督管理相關人員違反本方法和有關規(guī)定，在項目申報、立項、招投標和驗收中濫用職權、弄虛作假和徇私舞弊的，按有關政紀規(guī)定處理；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第六章附則

第三十九條

本方法由省國土資源廳、省財政廳負責解釋。

各市、縣兩級財政資金支配的地質環(huán)境項目的管理方法可參照本方法另行制定。

第四十條

本方法自發(fā)布之日起施行。

篇3:外資金融機構管理條例實施細則新修訂

外資金融機構管理條例實施細則重新修訂

日前，銀監(jiān)會對外公布了新修訂的《中華人民共和國外資金融機構管理條例實施細則》（以下簡稱《細則》）?！都殑t》將于20**年9月1日起正式施行。

此次新修訂的《細則》（以下簡稱新《細則》）共120條，除將"中國人民銀行'字樣更換為"中國銀監(jiān)會'字樣外，在保持原《細則》整體框架和主體內容基本不變的前提下，共對62條進行修改，增加11條，刪除4條。

此次修訂《細則》，遵循進一步擴大對外開放、提高審批和監(jiān)管效率、加強風險監(jiān)管和審慎監(jiān)管的原則。同時，參照國際監(jiān)管慣例，貫徹世貿組織的國民待遇原則，盡可能保持中、外資銀行管理規(guī)定的全都性。

在擴大對外開放、放寬外資銀行市場準入標準方面，新《細則》刪除了外資銀行增設分行的時間間隔要求；刪除設立外資金融機構的申請被拒絕后再次提出申請必需間隔一年的條款；適當調減外資金融機構擴大業(yè)務范圍所需資本金(營運資金)，將外國銀行分行經營對非外商投資企業(yè)（中資企業(yè)）人民幣業(yè)務、經營對中國居民個人人民幣業(yè)務所需的營運資金數(shù)額進行了大幅度下調，并簡化獨資、合資銀行在華分行營運資金的檔次、降低最低營運資金限額。

為提高審批和監(jiān)管效率，新《細則》較大程度地簡化了外資金融機構市場準入審批程序，詳細在以下幾方面作了調整：第一，申請設立外資法人機構和外國銀行分行，原《細則》規(guī)定，申請人應將申請資料遞交擬設機構所在地銀監(jiān)會派出機構，由其逐級轉報到銀監(jiān)會審批；新《細則》簡化了申請資料需層層轉報的程序，規(guī)定申請人將申請資料直接報送銀監(jiān)會，同時抄報擬設機構所在地。其次，已設外資金融機構有關上報銀監(jiān)會審批的事項，包括外資金融機構申請經營或擴大人民幣業(yè)務、調整業(yè)務范圍、獨合資銀行設立分行、外資法人機構調整轉讓注冊資本、外國銀行分行追加或削減營運資金、外資法人機構變更持有資本總額或者股份總額10％以上的股東、外資法人機構修改章程、外資金融機構市場退出審批事項，原《細則》也同樣規(guī)定申請資料需由所在地銀監(jiān)會派出機構逐級轉報至銀監(jiān)會審批；新《細則》規(guī)定以上申請事項實行"一審直報制'，即申請資料遞交所在地中國銀監(jiān)會派出機構，由其進行初審，然后直接轉報銀監(jiān)會審批，不再需要層層轉報。第三，在高級管理人員任職資格審核方面，銀監(jiān)會授權銀監(jiān)局核準更換外國銀行分行行長的任職資格。

依據(jù)《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》及《條例》的有關規(guī)定，為加強對外資金融機構的審慎監(jiān)管，切實履行法律法規(guī)給予銀監(jiān)會的監(jiān)管職責，新《細則》增加了風險性、審慎性監(jiān)管要求以及非行政性監(jiān)管措施。參照國際慣例，對外資金融機構的非審慎性經營行為將視狀況實行特殊監(jiān)管措施。

在貫徹世貿組織的國民待遇原則方面，新《細則》相關條款采納《商業(yè)銀行資本充分率管理方法》、《關于進一步加強商業(yè)銀行信貸管理防范關系人貸款及關聯(lián)企業(yè)貸款風險的通知》、《關于進一步加強商業(yè)銀行信貸管理防范關系人貸款及關聯(lián)企業(yè)貸款風險的通知》、《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》等相關法規(guī)的規(guī)定，以體現(xiàn)中外資金融機構監(jiān)管標準的統(tǒng)一性。

隨著我國銀行業(yè)對外開放的不斷擴大，監(jiān)管在華外資金融機構的法律法規(guī)也經受了不斷進展和完善的過程。

1994年國務院頒布中國第一個監(jiān)管外資金融機構的法規(guī)--《中華人民共和國外資金融機構管理條例》（以下簡稱《條例》），同年，中國人民銀行公布《中華人民共和國外資金融機構管理條例實施細則（試行）》（以下簡稱《細則（試行）》）。兩部法規(guī)的頒布，標志著對外資金融機構的監(jiān)管步入法制化、規(guī)范化軌道。此后，中國人民銀行對《細則（試行）》進行修訂，于1996年頒布《細則》。20**年底，中國加入世貿組織后，依據(jù)我國承諾，國務院修訂《條例》、中國人民銀行修訂《細則》，這兩部法規(guī)規(guī)章均于20**年2月1日起施行。

20**年2月1日施行的《細則》（以下簡稱原《細則》）對于切實履行我國加入世貿組織承諾、加強外資銀行合規(guī)與審慎監(jiān)管，發(fā)揮了重要作用。但隨著形勢的不斷進展變化，尤其是對外開放的不斷深化、監(jiān)管體制和法律框架的變更，有必要進一步修訂和完善《細則》。

新《細則》的發(fā)布，標志著我國銀行業(yè)對外開放及外資金融機構監(jiān)管又邁出新步伐。

銀監(jiān)會有關負責人就新修訂的《中華人民共和國外資金融機構管理條例實施細則》答記者問

銀監(jiān)會近日發(fā)布了新修訂的《中華人民共和國外資金融機構管理條例實施細則》（以下簡稱新《細則》，中國人民銀行20**年1月15日發(fā)布的《中華人民共和國外資金融機構管理條例實施細則》以下簡稱原《細則》），新《細則》將于20**年9日1日起施行。銀監(jiān)會在成立一年后發(fā)布新《細則》，標志著銀監(jiān)會在銀行業(yè)對外開放和加強外資金融機構監(jiān)管方面又邁出新步伐。銀監(jiān)會有關負責人就新《細則》的修訂狀況回答了記者的提問。

問：新《細則》中的"外資金融機構'詳細指哪些機構？

答：依據(jù)《中華人民共和國外資金融機構管理條例》(以下簡稱《條例》)的規(guī)定，《條例》及新《細則》中所稱外資金融機構是指原由中國人民銀行批準、現(xiàn)由銀監(jiān)會批準設立的以下五類金融機構：總行在中國境內的外國資本的銀行（簡稱獨資銀行）、外國銀行在中國境內的分行（簡稱外國銀行分行）、外國的金融機構同中國的公司、企業(yè)在中國境內合資經營的銀行（簡稱合資銀行）、總公司在中國境內的外國資本的財務公司（簡稱獨資財務公司）、外國的金融機構同中國的公司、企業(yè)在中國境內合資經營的財務公司（簡稱合資財務公司）。

問：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會修訂原《細則》的背景是什么？

答：原《細則》由中國人民銀行于20**年1月15日發(fā)布，20**年2月1日開頭施行。原《細則》是依據(jù)我國加入世貿組織承諾、審慎監(jiān)管原則并結合改革開放以來的對外資金融機構的監(jiān)管實踐，在以往管理規(guī)定的基礎上修訂而成。原《細則》對于我國切實履行加入世貿組織承諾、完善外資金融機構合規(guī)與審慎監(jiān)管，發(fā)揮了非常重要的作用。但是，隨著我國銀行業(yè)的進一步對外開放和監(jiān)管法律框架的不斷完善，為促進外資金融機構的平安、健康進展，有必要對原《細則》進行修訂和完善。銀監(jiān)會于20**年9月份正式啟動對原《細則》的修訂工作。修訂小組進行了國內外調研，并征求了銀監(jiān)會會內、會外有關部門及外資金融機構的看法。新《細則》順應了我國加入世界貿易組織后銀行業(yè)對外開放不斷深化的客觀需要，對加強外資金融機構監(jiān)管，促進外資金融機構合法、穩(wěn)健運行具有重要的現(xiàn)實意義。

問：本次對原《細則》進行修訂遵循哪些原則？

答：本次對原《細則》進行修訂，是在《條例》的監(jiān)管架構下，簡化準入程序，增加審慎監(jiān)管要求，加強法規(guī)的操作性，詳細遵循了以下原則：

體現(xiàn)銀行業(yè)監(jiān)督管理體制的變化。銀監(jiān)會于20**年4月28日正式成立，特地擔當銀行業(yè)監(jiān)管職能。由此，管理和監(jiān)督外資金融機構的主管機構也隨之轉變，因此，須對現(xiàn)有的規(guī)定進行修改。

體現(xiàn)進一步擴大對外開放，簡化外資金融機構市場準入程序的要求。自中國加入世貿組織以來，中國銀行業(yè)對外開放以前所未有的速度大步向前邁進。銀監(jiān)會成立后，相繼推出了很多新的開放措施。通過對原《細則》進行修訂，將開放政策和措施法規(guī)化，制度化。

不突破《條例》的框架。由于《條例》的修訂工作尚未啟動，本次對原《細則》的修訂工作無法與《條例》修訂保持同步，因此新《細則》不突破《條例》的基本原則。

保持原《細則》主體內容基本不變。為保持法規(guī)的連續(xù)性和統(tǒng)一性，避開因法規(guī)變動造成外資金融機構經營管理的大規(guī)模調整，此次修訂保持原《細則》整體框架及主要監(jiān)管比例和監(jiān)管要求不變，不增加新的準入事項、要求和監(jiān)管比例。

突出審慎監(jiān)管原則。依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的精神，促進外資金融機構的合法、穩(wěn)健運行，對原《細則》中有關監(jiān)督管理部分的內容予以補充完善，并修改一些不夠審慎的規(guī)定，以便更加體現(xiàn)審慎監(jiān)管原則。

簡化審核和監(jiān)管操作程序，提高工作效率。為進一步體現(xiàn)依法監(jiān)管，并提高監(jiān)管透亮?????度，依據(jù)監(jiān)管實踐，盡可能將日常監(jiān)管的實際做法和監(jiān)管政策在新《細則》中予以體現(xiàn)。同時，簡化審批程序，提高審批、監(jiān)管效率。

遵循國際慣例，使中、外資銀行監(jiān)管規(guī)定趨于全都。依據(jù)巴塞爾《有效銀行監(jiān)管核心原則》，參照國際銀行監(jiān)管政策和法規(guī)，制定對外資金融機構的審慎監(jiān)管要求，并盡可能與中資銀行有關管理規(guī)定相連接。

問：新《細則》增加了哪些條款？刪除了哪些條款？

答：此次修訂共增加11條，刪除4條。

增加的11條規(guī)定如下：

自銀監(jiān)會成立以之后，對外資金融機構的監(jiān)管職能由人民銀行轉至銀監(jiān)會。依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，在新《細則》中增加有關銀監(jiān)會是管理和監(jiān)督外資金融機構的主管機關的規(guī)定；

完善原《細則》關于外資金融機構設立的審慎性條件的規(guī)定，將機構設立的審慎性條件與申請擴大業(yè)務范圍的審慎性條件分為兩條，單獨表述；

為適應目前外資金融機構重組轉制的需要，增加法人機構重組為外國銀行分行、外國銀行分行重組為法人機構相關原則的規(guī)定；

在高管人員資格核準方面，新《細則》將更換外國銀行分行行長的任職資格核準由銀監(jiān)會授權給銀監(jiān)局，同時，增加銀監(jiān)會可約見擬任的外資金融機構行長(總經理)進行任職前談話，銀監(jiān)會派出機構可約見其他高級管理人員進行任職前談話的規(guī)定。

為強調審慎會計原則，依據(jù)《中華人民共和國會計法》有關規(guī)定，增加外資金融機構不得虛列、多列、少列資產、負債和全部者權益的規(guī)定；

增加外資金融機構應根據(jù)此《貸款損失預備計提指引》提取貸款損失預備金的條款；

新《細則》增加了新入股外資法人機構的股東應具備《條例》和新《細則》規(guī)定的條件的規(guī)定；

增加兩條審慎性監(jiān)管要求，即新《細則》第九十五條和第九十七條關于外資金融機構應向銀監(jiān)會及其派出機構提交有關業(yè)務報告的規(guī)定；

依據(jù)《條例》和《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的有關規(guī)定，進一步明確了對外資金融機構不審慎經營行為所應實行的特殊監(jiān)管措施；

依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》的有關規(guī)定，明確外資金融機構清算時的清償挨次，對個人儲蓄存款的本金和合法利息優(yōu)先償付。

刪除了以下4條規(guī)定：

刪除了有關外國銀行增設分行需一年的時間間隔、以及設立機構申請被拒后再次提出同樣申請的時間間隔為一年的條款。

由于非現(xiàn)場監(jiān)測系統(tǒng)中已反映外資金融機構異地經營人民幣業(yè)務的狀況，故刪除有關外資金融機構需報告異地人民幣業(yè)務狀況的條款。

為簡化審批程序，刪除外資金融機構遞交關閉申請后，轉移或出售資產需審批的規(guī)定。

由于同城網(wǎng)點管理方法已頒布，故刪除同城網(wǎng)點管理方法另行制定的條款。

問：新《細則》對外國銀行分行及法人機構中國境內分行的營運資金要求做了哪些調整？

答：新《細則》將外國銀行分行經營對中資企業(yè)人民幣業(yè)務、對中國居民個人人民幣業(yè)務的最低營運資金要求進行了適當下調，分別由原來的四億元人民幣和六億元人民幣調減至三億元人民幣