全聚德財務報告分析

全聚德財務報告分析中國全聚德（集團）股份有限公司財務分析報告（2008-2009）目錄公司基本情況-------------------------------------------------------------2行業(yè)基本情況-------------------------------------------------------------3財務分析說明-------------------------------------------------------------4主要財務數(shù)據(jù)分析-------------------------------------------------------5會計報表結(jié)構(gòu)分析-------------------------------------------------------7公司經(jīng)營狀況評述-------------------------------------------------------9公司存在問題及改進意見----------------------------------------------9附：企業(yè)財務報表資產(chǎn)負債表-----------------------------------------------------------------10現(xiàn)金流量表-----------------------------------------------------------------12利潤表-----------------------------------------------------------------------13全聚德財務報告分析全文共13頁，當前為第1頁。

公司基本情況全聚德財務報告分析全文共13頁，當前為第1頁。（一）、公司簡介公司法定中文名稱：中國全聚德(集團）股份有限公司公司法人：姜俊賢董事會秘書：施炳豐聯(lián)系地址：北京市宣武前門西河沿217號公司股票上市交易所：深圳證券交易所股票簡稱：全聚德股票代碼：002186證券事務代表：唐穎聯(lián)系地址：北京市宣武前門西河沿217號公司聘請的會計師事務所名稱:北京京都會計師事務所公司地址:北京市宣武前門西河沿217號（二）、公司股東情況全聚德財務報告分析全文共13頁，當前為第2頁。單位：股全聚德財務報告分析全文共13頁，當前為第2頁。股東總數(shù)21630前10名股東持股情況股東名稱股東性質(zhì)持有無限售條件流通股數(shù)量種類北京軔開投資有限公司境內(nèi)非國有法人人民幣普通股中國工商銀行—廣發(fā)大盤成長混合型證券投資基金國有股東2523105人民幣普通股北京能源投資（集團）有限公司國家2000000人民幣普通股北京電力實業(yè)開發(fā)總公司國有股東1000000人民幣普通股劉蓉蓉境內(nèi)自然人978000人民幣普通股吉寧境內(nèi)自然人562305人民幣普通股中國工商銀行—廣發(fā)聚富開放式證券投資基金國有股東463300人民幣普通股中國建設(shè)銀行－中小企業(yè)版交易型開放式指數(shù)基金國有股東403791人民幣普通股李志成境內(nèi)自然人306829人民幣普通股北京市天安門旅游服務集團國有股東300000人民幣普通股2、獨立董事履行職責情況本報告期董事會有獨立董事，他們能按獨立董事的職責，關(guān)注公司經(jīng)營情況、財務狀況及公司法人治理結(jié)構(gòu)，并親自出席了公司2008-2009年各次董事會及股東大會，積極參與公司決策，對公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓、關(guān)聯(lián)交易等重大事項均發(fā)表了獨立意見，充分發(fā)揮了獨立董事的作用，維護了公司整體利益和中小股東的合法權(quán)益。二、行業(yè)基本情況全聚德財務報告分析全文共13頁，當前為第3頁。1、服務行業(yè)是我國國民經(jīng)濟的重要組成部分，是傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)相結(jié)合，餐飲與文化產(chǎn)業(yè)為一體的產(chǎn)業(yè)。新中國成立以來，特別是改革開放20多年，我國已經(jīng)形成了比較完備的服務業(yè)體系和餐飲流通網(wǎng)絡，服務業(yè)已經(jīng)逐步發(fā)展成為我國第三大產(chǎn)業(yè)。而飲食餐飲行業(yè)，成為了關(guān)系到國計民生的服務業(yè)支柱。改革開放以來，隨著人民生活水平的提高和對飲食結(jié)構(gòu)飲食健康需求的不斷增長，飲食文化也日漸繁榮。全國目前擁有各類住宿企業(yè)近30萬家，餐飲企業(yè)近450萬家，年零售額達15404億元。在國內(nèi)旅游市場持續(xù)繁榮及國際性重大活動不斷舉辦等因素帶動下，飯店業(yè)已經(jīng)成為商業(yè)資本、房地產(chǎn)、跨國飯店集團及個人投資者新的投資熱點。據(jù)統(tǒng)計，每年全國僅新建飯店就達1500家以上，總投資4000多億元?！?011中國餐飲市場趨勢觀察研究預測報告》數(shù)據(jù)顯示：2008年國內(nèi)餐飲業(yè)零售額約為1.8萬億元，同比增長16.8%。其中，1月份餐飲業(yè)零售額1625.6億元，增長21.6%。之后增長率雖然有所下滑，但依然保持在14%以上。以北京市統(tǒng)計數(shù)據(jù)為例，2008年城鎮(zhèn)居民人均食品支出為5936元，同比增長6.7%，其中人均在外飲食支出為1646元，同比增長17%。在各類消費性支出中增幅居前，僅次于交通和通信支出。

《2011中國餐飲市場趨勢觀察研究預測報告》中數(shù)據(jù)表明：盡管2008年在金融危機影響下遭受了一定沖擊，但國內(nèi)餐飲業(yè)仍舊迅猛發(fā)展。2008年度國內(nèi)每月餐飲業(yè)零售額超過1300億元，增長率穩(wěn)定在14.4%~21.6%，2009年餐飲業(yè)營業(yè)額有望達到2萬億元。目前處于資本運作階段的餐飲連鎖企業(yè)中，6%的餐飲連鎖企業(yè)已引入資金或準備上市，有72%的企業(yè)已與投資方進行了洽談。2008年前10個月，城鎮(zhèn)餐飲業(yè)投資1880億元，比上年同期增長40.4%，占社會總投資的1.2%。

據(jù)《2011中國餐飲市場趨勢觀察研究預測報告》預測2011-2020年，中國餐飲業(yè)將保持15%左右的發(fā)展速度，從長遠來看，隨著餐飲產(chǎn)業(yè)升級加快，業(yè)態(tài)將不斷創(chuàng)新，酒店投資的持續(xù)升溫，中國餐飲市場需求將持續(xù)旺盛。全聚德財務報告分析全文共13頁，當前為第3頁。2、全聚德是中國首例服務類“中國馳名商標”，中華著名老字號。全聚德始建于1864年（清同治三年），至今已有140年的歷史，創(chuàng)始人是河北冀縣人楊全仁，以做北京烤鴨聞名，其首創(chuàng)的掛爐烤鴨，色香味都不次于原來的燜爐烤鴨。在中國餐飲業(yè)500強中，全聚德排名為中式正餐之首。全聚德起始店在北京前門，目前在和平門、om/view/23235.htm"王府井以及亞運村等地開有連鎖店，在上海浦東和淮海路也有分店。有到北京“不到萬里長城非好漢，不吃全聚德烤鴨真遺憾”的說法。目前，全聚德年營業(yè)額有7億多人民幣，每年銷售烤鴨300余萬只，接待賓客500多萬人次，資產(chǎn)總量達到6億人民幣，無形資產(chǎn)有7億多元。近年來，全聚德品牌價值不斷提升，1994年1月1日，經(jīng)國家認可的資產(chǎn)評估機構(gòu)評估，“全聚德”無形資產(chǎn)價值為2.6946億元人民幣。到1999年1月，“全聚德”無形資產(chǎn)價值上升為7.0858億元人民幣，增長了2.63倍。今年6月28日，在由世界品牌實驗室、世界經(jīng)濟論壇主辦召開的世界品牌大會上，全聚德榮獲中國500個最具價值品牌稱號，排名第56位，評估價值為84.58億元人民幣，為1994年的31.39倍。全聚德跨越了三個世紀，經(jīng)歷了晚清衰亡、民國建立、北洋軍閥統(tǒng)治、全民族抗戰(zhàn)、新民主主義革命幾個重大歷史時期；新中國成立后，全聚德進行了公私合營，新設(shè)了分號，擴建了老店，為百年老字號的發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)。1993年5月20日，中國北京全聚德集團的組建，翻開了全聚德歷史的嶄新一頁。全聚德集團成立11年來，按照當年周恩來總理對全聚德“全而無缺，聚而不散，仁德至上”的詮釋，發(fā)揚“艱苦創(chuàng)業(yè)、開拓創(chuàng)新、爭創(chuàng)一流”的精神，扎扎實實地進行體制創(chuàng)新、機制創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、營銷創(chuàng)新、科技創(chuàng)新、文化創(chuàng)新、精神文明建設(shè)創(chuàng)新七大創(chuàng)新活動。3、展望未來，中國全聚德的騰飛發(fā)展才剛剛開始，未來提升空間巨大。未來全聚德的市場占有方案必將對中國餐飲行業(yè)的市場結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等方面產(chǎn)生深刻的影響。三、財務分析說明全聚德財務報告分析全文共13頁，當前為第4頁。本財務分析報告依據(jù)全聚德2008-2009年度財務報告，會計師事務所審計報告以及通過其它公開渠道取得的有關(guān)資料，對該公司進行財務分析。需要說明的是：全聚德財務報告分析全文共13頁，當前為第4頁。1.1公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。1.2沒有董事、監(jiān)事、高級管理人員對年度報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性無法保證或存在異議。1.3所有董事均出席了本次董事會。1.4北京京都會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留審計意見的審計報告。1.5公司董事長\總裁、副總裁\財務總監(jiān)及資產(chǎn)財務部經(jīng)理聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。因此，中國全聚德（集團）股份有限公司2008-2009年會計數(shù)據(jù)和其它相關(guān)資料在所有重大方面能公允的反映公司的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量，無須作調(diào)整。四、主要財務數(shù)據(jù)分析（一）企業(yè)償債能力分析1.短期償債能力分析A、流動比率分析（流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債*100%）：中國全聚德2009年流動比率為104.5%，2008年為135.4%，。流動比率同比去年有所下降，說明企業(yè)短期償債能力減弱。從公司2009年的資產(chǎn)負債表可以看出，公司流動負債同比去年有所上升，是導致流動比率下降的重要原因。B、速動比率分析（速動比率=速動資產(chǎn)（流動資產(chǎn)－存貨）/流動負債*100%）：2009年企業(yè)的速動比率為77.86%，2008年為120.41%，企業(yè)該指標保持在1為好，過大過小都有負面的影響。中國全聚德2009年速動比率為77.86%低于1，足以表明企業(yè)的短期償債能力略低。在保證企業(yè)資源得到充分利用的前提下，建議增加持有流動資產(chǎn)，增強企業(yè)短期償債能力。2.企業(yè)長期償債能力分析A、資產(chǎn)負債率分析（資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額*100%）：2008年，中國全聚德的資產(chǎn)負債率為26.97%，2009年為32.56%，從資產(chǎn)負債表可以看出，在國際金融危機的影響下，企業(yè)負債增加導致資產(chǎn)負債率有所提高，經(jīng)營風險增加。國內(nèi)公認此指標不超過50%較好，企業(yè)的資產(chǎn)負債率提高，企業(yè)總的償債能力降低。全聚德財務報告分析全文共13頁，當前為第5頁。B、負債股權(quán)比率：負債股權(quán)比率是從股東權(quán)益對長期負債的保障程度來評價企業(yè)的長期償債能力的。2009年，中國全聚德的負債股權(quán)比率下降明顯，企業(yè)所有者權(quán)益對債權(quán)的保障程度較高，企業(yè)財務風險較小。全聚德財務報告分析全文共13頁，當前為第5頁。（二）資本狀況分析1、資本保值增值率（資本保值增值率=扣除客觀因素后的年末所有者權(quán)益/年初所有者權(quán)益*100%）：全聚德2009年資本保值增勢率為107%。該數(shù)據(jù)表明中國全聚德的資本保全情況完好，企業(yè)發(fā)展?jié)摿€很大，債權(quán)人利益保障程度比較樂觀。2、資本積累率（資本積累率=本年所有者權(quán)益增長額/年初所有者權(quán)益*100%）：全聚德2009年資本積累率為7%，所有者權(quán)益增長較同行業(yè)企業(yè)相對較快，有良好的資本積累能力，資本保全情況良好，持續(xù)發(fā)展能力較大。（三）企業(yè)營運能力分析1、應收賬款周轉(zhuǎn)率及周轉(zhuǎn)天數(shù)：據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，中國餐飲制造企業(yè)的平均應收賬款周轉(zhuǎn)率為2.12，應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為104天。中國全聚德的應收賬款周轉(zhuǎn)率和應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)這兩個指標都優(yōu)于行業(yè)平均水平，且在2009年間，企業(yè)應收賬款周轉(zhuǎn)率不斷上升，應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)不斷下降，說明收帳速度快，平均收賬期短，壞帳損失少，資產(chǎn)流動快，償債能力強。2、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)及存貨周轉(zhuǎn)率：餐飲制造業(yè)的平均存貨周轉(zhuǎn)率為3.96，平均存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為90.91天。相對于行業(yè)平均水平，中國全聚德的存貨周轉(zhuǎn)率稍低，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)略高?？v向比較，企業(yè)的存貨周轉(zhuǎn)率從2008年以來一直下降，說明企業(yè)存貨管理水平下降，銷售能力變?nèi)?。主要原因是收金融危機影響，導致企業(yè)庫存增加，產(chǎn)品銷售困難。作為行業(yè)內(nèi)領(lǐng)先企業(yè)，中國全聚德應加強存貨管理，采取積極的銷售策略，減少存貨營運資金占用量。（四）盈利能力分析主營業(yè)務分行業(yè)情況分行業(yè)或分產(chǎn)品營業(yè)收入營業(yè)成本毛利率（%）營業(yè)收入比上年同期增減（%）營業(yè)成本比上年同期增減（%）毛利率比上年同期增減（%）餐飲48,084.5617,391.5363.83%26.23%27.45%-0.35%商品銷售12,868.058,425.9834.52%-15.85%-7.30%-6.04%主營業(yè)務分產(chǎn)品情況00.000.000.00%1、主營業(yè)務毛利率（主營業(yè)務毛利率=毛利/主營業(yè)務收入*100%）：中國全聚德的主營業(yè)務毛利率為63.83%2、主營業(yè)務凈利率（主營業(yè)務凈利率=凈利潤/主營業(yè)務收入*100%）：中國全聚德的主營業(yè)務凈利率為8.54%全聚德財務報告分析全文共13頁，當前為第6頁。3、主營業(yè)務成本率（主營業(yè)務成本率=主營業(yè)務成本/主營業(yè)務收入*100%）：全聚德財務報告分析全文共13頁，當前為第6頁。中國全聚德的主營業(yè)務成本率為41.04%4、營業(yè)費用率（營業(yè)費用率=營業(yè)費用/主營業(yè)務收入*100%）：中國全聚德的營業(yè)費用率為26.84%5、主營業(yè)務稅金率（主營業(yè)務稅金率=主營業(yè)務稅金及附加/主營業(yè)務收入*100%）：中國全聚德的主營業(yè)務稅金率為4.56%6、資產(chǎn)凈利率（資產(chǎn)凈利率=稅后凈利/平均總資產(chǎn)*100%=主營業(yè)務凈利率*總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率）：中國全聚德的資產(chǎn)凈利率為2.72%7、凈資產(chǎn)收益率（凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均所有者權(quán)益*100%）：中國全聚德的凈資產(chǎn)收益率為4.1%。反映投資者投資回報率，略低。8、管理費用率（管理費用率=管理費用/主營業(yè)務收入*100%）：中國全聚德的管理費用率為15.84%9、財務費用率（財務費用率=財務費用/主營業(yè)務收入*100%）：中國全聚德的財務費用率率為1.52%10、成本、費用利潤率（成本、費用利潤率=利潤總額/（主營業(yè)務成本+期間費用）*100%）：中國全聚德的成本費用利潤率為12.37%11、總資產(chǎn)報酬率（總資產(chǎn)報酬率=（利潤總額+利息支出）/平均資產(chǎn)總額）：中國全聚德的總資產(chǎn)報酬率為100.48%從以上相關(guān)數(shù)據(jù)指標可以看出，中國全聚德利潤率變動浮動與去年同期相比較不大，基本維持在50%左右，而餐飲業(yè)的行業(yè)平均銷售利潤率為10.43%左右，說明中國全聚德銷售獲取利潤的能力在業(yè)內(nèi)處于領(lǐng)先地位。公司凈資產(chǎn)收益率呈下降趨勢。公司的資產(chǎn)負債表顯示，2009年，公司的凈利潤增加，凈資產(chǎn)收益率下降的原因是公司資產(chǎn)負債率下降，公司資本結(jié)構(gòu)中權(quán)益資本增加，且市場對公司信心好于預期，導致公司股價不斷上升，平均普通股股東權(quán)益增加。中國全聚德每股盈余呈上升趨勢，原因是在金融危機中，公司及時調(diào)整經(jīng)營策略，公司銷售成本得到了有效控制，銷售凈利不斷增加。五、會計報表結(jié)構(gòu)分析（一）資產(chǎn)負債表結(jié)構(gòu)分析全聚德財務報告分析全文共13頁，當前為第7頁。1、資產(chǎn)方面：總體看2009年中國全聚德資產(chǎn)有所增長。具體變動情況如下各表所示：全聚德財務報告分析全文共13頁，當前為第7頁。如圖示，兩年相比較企業(yè)的流動資產(chǎn)總額無較大變動，但是存貨有較大幅度的增加，而貨幣資金則有較大幅度的下降，這導致總額的變動幅度不大。2009年，公司深化改革，加大營銷力度，分公司順利實現(xiàn)從粗放型到集約型、從生產(chǎn)型到經(jīng)營型的轉(zhuǎn)化，中國全聚德的市場攻擊力快速提升。市場份額的擴大必然要求提供更多地產(chǎn)品，因而企業(yè)適當?shù)脑黾哟尕浻欣谄髽I(yè)的運營，因而企業(yè)的貨幣資金必然轉(zhuǎn)化為存貨的形式。另一方面，由于受到經(jīng)濟危機的沖擊，企業(yè)實際銷售量可能低于預期銷量，導致存貨積壓，這也是導致存貨增加的一個重要原因。2、負債方面：中國全聚德的資產(chǎn)負債率在近幾年間有所上升。主要原因都是應付賬款增加、應付票據(jù)增加、預收賬款增加以及其他應付款增加。從資產(chǎn)負債表可以看出，公司負債中流動負債占絕大多數(shù)，公司很好的運用了短期負債籌資速度快、富有彈性、成本低的優(yōu)點，且公司對負債規(guī)模進行總體控制，公司的財務風險較小。（二）利潤表結(jié)構(gòu)分析從利潤表可以看出，2009年中國全聚德營業(yè)收入略有下降，而同時期的營業(yè)成本也有所降低卻幅度小于收入的變動，這導致利潤有略微下降。2009年，中國全聚德實現(xiàn)主營收入3.7億多元和凈利潤3千多萬元，仍為國內(nèi)餐飲行業(yè)領(lǐng)先。另外，部分新項目的實施將成為中國全聚德高速發(fā)展的新起點，中國全聚德的盈利能力必將大幅增強。六、公司經(jīng)營情況評述全聚德財務報告分析全文共13頁，當前為第8頁。從以上分析可以看出，中國全聚德的各項指標基本上都優(yōu)于行業(yè)均值，說明公司的經(jīng)營狀況良好。中國全聚德是中華餐飲的瑰寶，在過去的五年，中國全聚德是中國最優(yōu)秀的餐飲企業(yè)，其核心競爭力在于獨特的資源優(yōu)勢、出色的管理能力以及超前的戰(zhàn)略眼光。公司營運能力和管理效率居于同行業(yè)領(lǐng)先水平，使中國全聚德從一個全國性的企業(yè)成長為一個國際性的企業(yè)，從一個行業(yè)的挑戰(zhàn)者成長為行業(yè)領(lǐng)跑者。近兩年，公司進行了并購重組，擴大了公司規(guī)模，研發(fā)能力及銷售渠道實現(xiàn)了共享，降低了公司的成本，有效的強化了公司的競爭力。公司預計2009年集團銷售收入能達到4.5億元。全聚德財務報告分析全文共13頁，當前為第8頁。七、公司存在問題及改進建議中國全聚德是行業(yè)內(nèi)領(lǐng)先企業(yè)，公司管理水平高，公司銷售收入和利潤都領(lǐng)先其他企業(yè)，但結(jié)合前面的分析來看，公司仍然存在兩個問題。一是公司的存貨周轉(zhuǎn)率較低，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)長。雖然中國全聚德近兩年加強了存貨管理，但受國際金融危機的影響，公司銷售量減少，存貨增加。公司應該加大銷售力度，提高銷售水平，降低企業(yè)庫存。二是公司的融資活動中債務融資比例小，權(quán)益融資比例大。公司可以擴大債務融資規(guī)模，增加債務融資比例，以充分的發(fā)揮財務杠桿的作用，發(fā)揮債務融資的抵稅作用，同時在公司資本結(jié)構(gòu)保持不變的情況下也可以提高每股收益，提升公司的價值。附：全聚德財務報告分析全文共13頁，當前為第9頁。資本全聚德財務報告分析全文共13頁，當前為第9頁。資本構(gòu)成狀況短期借款實收資本少數(shù)股東權(quán)益資產(chǎn)負債表資產(chǎn)類上期數(shù)本期數(shù)負債及權(quán)益類上期數(shù)本期數(shù)流動資產(chǎn)：流動負債:貨幣資金266,444,953.34224,624,372.83短期借款110,000,000.0090,000,000.00短期投資應付票據(jù)應收票據(jù)應付帳款33,667,420.9197,419,110.38應收股利預收帳款13,050,267.4515,838,491.28應收利息其他應付款應收帳款29,313,562.5531,255,451.23應付職工薪酬22,191,007.5121,413,495.16預付帳款4,431,019.448,192,360.72應付福利費應收補貼款應付利息161,438.75120,600.00其他應收款7,637,759.5719,138,147.25應交稅費17,433,702.2212,158,278.59存貨42,212,279.7297,134,947.29應付股利18,000.0018,000.00待攤費用預提費用一年內(nèi)到期的長期債券投資其他應付款84,802,274.68127,563,253.16其他流動資產(chǎn)2,791,711.93630,479.56一年內(nèi)到期的長期負債流動資產(chǎn)合計380,975,758.88380,975,758.88其他流動負債長期投資:流動負債合計281,324,111.52364,531,228.57長期股權(quán)投資32,056,878.1133,358,777.96長期負債:長期債權(quán)投資長期借款長期投資合計應付債券其中：合并價差長期應付款固定資產(chǎn):520,750,068.24483,308,265.78專項應付款固定資產(chǎn)原價其他非流動負債16,061,298.2016,660,557.25減:累計折舊非流動負債合計16,061,298.2016,660,557.25全聚德財務報告分析全文共13頁，當前為第10頁。固定資產(chǎn)凈值全聚德財務報告分析全文共13頁，當前為第10頁。遞延稅項：減：固定資產(chǎn)減值準備遞延稅款貸項工程物資負債合計297,385,409.72381,191,785.82在建工程914,600.00109,604,457.77少數(shù)股東權(quán)益固定資產(chǎn)清理所有者權(quán)益或股東權(quán)益：固定資產(chǎn)合計實收資本141,560,000.00141,560,000.00無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)減：已歸還投資無形資產(chǎn)109,318,489.31107,023,724.23實收資本凈額長期待攤費用48,478,009.1546,284,894.69資本公積376,080,476.97374,704,098.97其他長期資產(chǎn)盈余公積無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計其中：法定公益金遞延稅項：3,980,672.463,905,672.46未分配利潤140,223,442.66151,668,225.60歸屬于母公司所有者權(quán)益合計718,280,179.25728,348,584.19少數(shù)股東權(quán)益58,898,899.8660,993,548.12遞延稅款借項所有者權(quán)益合計777,179,079.11789,342,132.31非流動資產(chǎn)合計721,733,202.28789,558,159.25負債及權(quán)益合計1,074,564,488.831,170,533,918.13資產(chǎn)總計全聚德財務報告分析全文共13頁，當前為第11頁?，F(xiàn)金流量表全聚德財務報告分析全文共13頁，當前為第11頁。項目本期金額上期金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：1.銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金620,327,723.53543,834,911.452.收到稅費返還163,800.00162,700.003.收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金12,653,322.5310,119,001.93現(xiàn)金流入小計633,144,846.06554,116,613.381.購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金264,963,826.34224,867,231.002.支付給職工對職工支付的現(xiàn)金111,858,309.9494,981,128.653.支付的各項稅費66,156,967.1167,282,727.224.支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金95,726,602.3786,116,793.94現(xiàn)金流出小計538,705,705.76473,247,880.81經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額94,439,140.3080,868,732.57二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：1.收回投資所收到的現(xiàn)金-8,133,478.502.取得投資收益所收到的現(xiàn)金-03.處理固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)而收到的現(xiàn)金凈額45,387.292,860.004.收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金-189,594.00現(xiàn)金流入小計45,387.298,325,932.501.購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金111,625,247.4422,243,244.442取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額946,500.000.003.投資所支付的現(xiàn)金4.支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金3,211,713.340現(xiàn)金流出小計115,783,460.7822,243,244.44投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-115,738,073.49-13,917,311.94三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：1.吸收投資所收到的現(xiàn)金全聚德