【銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究背景及研究意義】

銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究背景及研究意義1選題背景風(fēng)險(xiǎn)作為一種收益的不確定性，廣泛存在于當(dāng)今的各個(gè)投資領(lǐng)域中，尤其是在最近的幾十年以來，受到世界經(jīng)濟(jì)與金融逐步的一體化和全球化、現(xiàn)代金融與信息技術(shù)以及金融理論的創(chuàng)新等等這諸多方面因素所產(chǎn)生的影響，金融市場(chǎng)環(huán)境越來越復(fù)雜，呈現(xiàn)出更高的波動(dòng)性，各投資機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與評(píng)估也變得越來越困難。因此，如何更有效的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理成為了社會(huì)各個(gè)機(jī)構(gòu)及學(xué)術(shù)界越來越關(guān)注的重點(diǎn)，換而言之，風(fēng)險(xiǎn)管理能力也成為了經(jīng)營(yíng)管理的核心能力之一。信用風(fēng)險(xiǎn)，是指交易對(duì)手無法按照合同要求執(zhí)行相關(guān)約定而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)的范圍相當(dāng)廣泛，貸款、期權(quán)、融資等金融活動(dòng)都會(huì)涉及到這一方面的風(fēng)險(xiǎn)，所以信用風(fēng)險(xiǎn)是一種廣泛存在于金融活動(dòng)中的一種風(fēng)險(xiǎn)類型。狹義方面，商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)榻杩钊撕贤`約所帶來的風(fēng)險(xiǎn)，主要指的是貸款借款人因自身信用原因無法按時(shí)歸還貸款本息，銀行的各類貸款、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、債券、金融衍生品等都會(huì)承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)；廣義方面，信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人在商業(yè)銀行的評(píng)級(jí)變化而引起的信用成本增加，銀行貸款交易對(duì)手的信用評(píng)級(jí)等級(jí)降低，商業(yè)銀行就會(huì)承擔(dān)更大的損失可能性。在上世紀(jì)80年代，由于利率市場(chǎng)化和大宗商品交易的因素，利率風(fēng)險(xiǎn)一直是金融市場(chǎng)中最主要的風(fēng)險(xiǎn)類型。但隨著金融工具的不斷完善和利率風(fēng)險(xiǎn)管理理論不斷健全，大量先進(jìn)的利率衍生工具得到大規(guī)模的開發(fā)和應(yīng)用，世界范圍內(nèi)利率風(fēng)險(xiǎn)得到控制且影響有限，已經(jīng)不再是影響商業(yè)銀行決策的最主要風(fēng)險(xiǎn)類型。另一方面，當(dāng)今世界技術(shù)更新?lián)Q代頻率加快，引起市場(chǎng)環(huán)境變動(dòng)加劇，更加復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)使得很多企業(yè)無法適應(yīng)從而陷入經(jīng)營(yíng)不善的困境；而且部分金融機(jī)構(gòu)為了擴(kuò)大業(yè)務(wù)量以搶占市場(chǎng)，主動(dòng)降低授信準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，盲目追求業(yè)績(jī)而忽視風(fēng)險(xiǎn)因素，這些情況都導(dǎo)致了現(xiàn)在金融機(jī)構(gòu)所承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)與日俱增。20世紀(jì)以來，各地爆發(fā)過多次全球性的金融危機(jī)，出現(xiàn)過數(shù)次大規(guī)模信用違約事件，對(duì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生了巨大的影響。尤其是對(duì)于經(jīng)營(yíng)傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行來說，如何有效的防范信用風(fēng)險(xiǎn)更是發(fā)展的重中之重。1988年7月，國(guó)際銀行監(jiān)管委員會(huì)-巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)（簡(jiǎn)稱巴塞爾委員會(huì)），通過了《巴塞爾資本協(xié)議》，里面對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)給出了確切的解釋，將它作為商業(yè)銀行急需重點(diǎn)關(guān)注解決的風(fēng)險(xiǎn)類型之一。麥肯錫公司在收集了國(guó)際上大量商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)資本配置的數(shù)據(jù)后研究得出，目前銀行業(yè)所面對(duì)的操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)僅各占20%，而信用風(fēng)險(xiǎn)占銀行總體風(fēng)險(xiǎn)的60%。世界銀行通過研究全球商業(yè)銀行破產(chǎn)的首要原因后指出，如今信用風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)取代了利率風(fēng)險(xiǎn)，成為了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)類型。我國(guó)國(guó)內(nèi)銀行業(yè)承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)問題則更加不容樂觀：一是由于我國(guó)銀行利率長(zhǎng)期并非通過市場(chǎng)供求關(guān)系決定，而是受到中央調(diào)控和管理，存在長(zhǎng)期且穩(wěn)定的存貸利差，銀行只需要將大量資金投入到對(duì)大中型企業(yè)的信貸中，就可以賺取大量的利潤(rùn)，這也造成了銀行貸款結(jié)構(gòu)單一，部分行業(yè)信貸比重過大，而且這些授信大頭行業(yè)之間的關(guān)聯(lián)性明顯，一旦出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)事件，我國(guó)商業(yè)銀行將承擔(dān)巨大壓力。二是由于我國(guó)剛剛放開利率市場(chǎng)化，面對(duì)市場(chǎng)環(huán)境的巨變，我國(guó)商業(yè)銀行普遍存在轉(zhuǎn)型不及時(shí)，管理工具欠缺等現(xiàn)象。且我國(guó)商業(yè)銀行信貸期限結(jié)構(gòu)趨向長(zhǎng)期化，在獲得穩(wěn)定收益的同時(shí)也降低了銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性，具有更多的不確定性。這些情況均使得商業(yè)銀行難以有效的應(yīng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，因此信用風(fēng)險(xiǎn)一直是我國(guó)商業(yè)銀行面臨的最大挑戰(zhàn)。根據(jù)中國(guó)人民銀行統(tǒng)計(jì)，截至2019年末，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)達(dá)282.5萬億元，總負(fù)債達(dá)258.2萬億元，如此龐大的信貸資產(chǎn)所包含的信用風(fēng)險(xiǎn)不可輕視。Z銀行成立于2009年，由于其成立時(shí)間較短，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)不規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作也還不夠完善。目前，國(guó)內(nèi)銀行的信貸環(huán)境日益復(fù)雜，面臨著更加復(fù)雜的金融經(jīng)濟(jì)環(huán)境，Z銀行應(yīng)加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，有風(fēng)險(xiǎn)才有回報(bào)，信貸業(yè)務(wù)作為Z銀行一項(xiàng)重要的利潤(rùn)來源，銀行必須要建立一套與外部環(huán)境相適應(yīng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以控制和管理信貸風(fēng)險(xiǎn)，更好地幫助Z銀行在銀行業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)一席之地。2選題意義中國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展已經(jīng)取得了非常大的進(jìn)步，無論資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、管理水平和金融科技的運(yùn)用程度，已經(jīng)在很大程度上接近或達(dá)到發(fā)達(dá)國(guó)家銀行業(yè)的水平，在某些領(lǐng)域得益于后發(fā)優(yōu)勢(shì)和較少的沉沒成本，甚至超越了發(fā)達(dá)國(guó)際銀行業(yè)，達(dá)到世界領(lǐng)先水平。但是，在企業(yè)金融服務(wù)及信貸管理這個(gè)領(lǐng)域，目前還仍然是我國(guó)銀行業(yè)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的短板和弱項(xiàng)，并且由于國(guó)情、社情、人情差異巨大，國(guó)際上一些經(jīng)驗(yàn)往往不能直接套用。對(duì)于中國(guó)這樣一個(gè)地域遼闊，區(qū)域經(jīng)濟(jì)差異巨大的國(guó)家，在一個(gè)省份適用的經(jīng)驗(yàn)，也許在另一個(gè)地區(qū)就很難復(fù)制。因此，我們需要用企業(yè)微觀態(tài)的視角切入，從一個(gè)具體樣本當(dāng)中進(jìn)行分析和梳理，自下而上總結(jié)出可能普適用于我國(guó)上市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的一些基本原則和有效方法。因此，Z銀行的研究具有一定理論意義和現(xiàn)實(shí)意義。一是有利于防范上市商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。目前，中國(guó)經(jīng)濟(jì)環(huán)境處于矛盾疊加期，在經(jīng)濟(jì)下行壓力較大的背景下，特別是新冠疫情對(duì)企業(yè)相對(duì)來說影響更為直接和巨大。存量貸款防范信用貸款風(fēng)險(xiǎn)管理壓力，以及新增貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和定價(jià)難度也隨之增大。在這個(gè)背景下，對(duì)企業(yè)以及私營(yíng)企業(yè)主、個(gè)體工商戶等面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范是促進(jìn)商業(yè)銀行信用貸款發(fā)展的必然措施。Z作為河南經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心推動(dòng)劑，商業(yè)銀行本身也高度市場(chǎng)化，在這個(gè)區(qū)域的樣本研究具有典型意義和現(xiàn)實(shí)意義。二是有利于推動(dòng)銀行可持續(xù)發(fā)展。本論文的研究結(jié)論也可供其他商業(yè)銀行解決自身信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題提供啟發(fā)與參考。然后，本論文對(duì)Z銀行