2023年跟單托收項(xiàng)下寄單行的法律風(fēng)險(xiǎn)防范

千里之行，始于足下讓知識(shí)帶有溫度。第第2頁(yè)/共2頁(yè)精品文檔推薦跟單托收項(xiàng)下寄單行的法律風(fēng)險(xiǎn)防范與跟單信用證不同,跟單托收在性質(zhì)上屬于

商業(yè)信用，托收勝利與否主要取決于買賣雙方是否誠(chéng)信

履約。在業(yè)務(wù)實(shí)踐中，銀行操作人員往往將托收視為一

項(xiàng)容易操作，沒有盡到善意、謹(jǐn)慎的義務(wù)，從而引起銀

行與企業(yè)之間的法律糾紛，導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。托收法律風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)托收業(yè)務(wù)在托付人（出口商）與受托人（寄單行）之間形成了托付合同法律關(guān)系。作為受托人，寄單行應(yīng)嚴(yán)格根據(jù)托付人即出口商的指示行事，并盡到善意、謹(jǐn)慎的義務(wù)。按照我國(guó)合同法第406條規(guī)定，有償?shù)耐懈逗贤?，因受托人的過(guò)錯(cuò)給托付人造成損失的，托付人可以要求賠償損失。托收業(yè)務(wù)中寄單行違背義務(wù)通常表現(xiàn)為：違背《合同法》第399條，未按客戶的托收指示行事，或未經(jīng)托付人同意變更托付人指示；違背《合同法》第399條、401條，未盡準(zhǔn)時(shí)報(bào)告義務(wù)。托收法律風(fēng)險(xiǎn)防范要仔細(xì)審核托收交單托付書托收交單托付書要完整、明確。普通來(lái)說(shuō)，客戶的托付書通常為銀行提供的格式文本，有關(guān)托收要素如托收金額、期限、交單方式、代收銀行名稱地址等信息比較齊全，是寄單行繕制托收指示的唯一依據(jù)。值得注重的是，托收交單托付書應(yīng)明確載有付款人的名稱及地址，這是寄單行繕制托收指示的需要，也是為了便利代收銀行能夠準(zhǔn)時(shí)向付款人提醒單據(jù)。但實(shí)務(wù)中客戶提交的托收交單托付書可能無(wú)付款人的名稱及地址，對(duì)此有些銀行業(yè)務(wù)人員則習(xí)慣按托收發(fā)票上所注明的買方的名稱及地址繕制托收指示。筆者認(rèn)為此操作存在不妥之處。一是銀行作為受托方要根據(jù)托付方的指示行事，對(duì)于托付方?jīng)]有指示但須要的信息，受托方只能進(jìn)一步尋求托付方的指示，而不能以擅自通過(guò)審核單據(jù)而取得相應(yīng)信息作為依據(jù)。二是在發(fā)票上的買方與實(shí)際付款人不

全都的狀況下，寄單行如此操作會(huì)導(dǎo)致代收行不能準(zhǔn)時(shí)向?qū)嶋H付款人提醒單據(jù)，造成付款的拖延甚至拒付。此時(shí)寄單銀行會(huì)因?yàn)樽约旱倪^(guò)錯(cuò)擔(dān)當(dāng)相應(yīng)的責(zé)任。三是托收統(tǒng)一規(guī)章（URC522）第四條關(guān)于托收指示的表述中也表明“銀行不會(huì)為了取得指示而審核單據(jù)”，且寄單

銀行也沒有審核單據(jù)的義務(wù)。

核對(duì)收到的單據(jù)在種類及份數(shù)上是否與托收交單委

托書所示的全都。如有不全都，要準(zhǔn)時(shí)要求客戶澄清并

修改托付書，不要按照客戶實(shí)際提交的單據(jù)繕制托收指

示，以避開未來(lái)由此所產(chǎn)生不須要的糾紛和棘手。

按客戶交單托付書指示繕制托收面函

一是注重托收金額、付款期限、交單條件、單據(jù)種

類及份數(shù)等要素與客戶交單托付書要嚴(yán)格全都。

二是審查客戶交單托付書中的代收銀行名稱及地

址是否正確。這點(diǎn)是業(yè)務(wù)操作人員簡(jiǎn)單忽視的，認(rèn)為只

要按客戶提供的名稱及地址寄單就可以了。其實(shí)這恰恰

是寄單行作為托付合同的受托人需要履行的“注重及謹(jǐn)

慎”義務(wù)之一。國(guó)內(nèi)浮現(xiàn)過(guò)這樣一則出口商起訴寄單行

的案例①：出口商的交單托付書將代收銀行的名稱及地

址混同為進(jìn)口商的名稱地址，寄單行亦按照交單托付書

上的指示寄單，最后致使托收單據(jù)被信譽(yù)不佳的進(jìn)口商

取走，導(dǎo)致出口商錢貨兩空。法院的判決是寄單行存在

過(guò)錯(cuò)，判令其擔(dān)當(dāng)出口商損失的百分之九十。理由是寄

單銀行沒有善意謹(jǐn)慎行事。由于作為受托銀行，其應(yīng)負(fù)

有比普通人更高的注重義務(wù)，對(duì)出口商提供的托收行地

址應(yīng)予須要審查確認(rèn)，這是完成托收業(yè)務(wù)、發(fā)揮托收業(yè)

務(wù)保障機(jī)制的前提。所以作為銀行業(yè)務(wù)人員一定要審查

客戶所提供的代收行的名稱及地址，如有疑問(wèn)準(zhǔn)時(shí)與客

戶交流，以保證寄送單據(jù)的平安。

三是托收適用何種規(guī)章要得到出口商的授權(quán)或確

認(rèn)。這樣可使托收交易各方的權(quán)利及義務(wù)得到確認(rèn)。在

實(shí)務(wù)中往往浮現(xiàn)這樣一種狀況：托付人（出口商）在其

交單托付書中沒有明確托收適用規(guī)章，但寄單行卻在其跟單托收項(xiàng)下寄單行的法律風(fēng)險(xiǎn)防范文/范永明編輯/王玲

建行天地

CCBColumn60

托收面函中注明適用托收統(tǒng)一規(guī)章URC522。這樣操作存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)：首先，寄單行作為受托人如此操作沒有得到托付人的同意，屬于“違約”；第二，假如托收項(xiàng)下浮現(xiàn)糾紛，因?yàn)槌隹谏膛c寄單行的托付合同關(guān)系以及寄單行與代收行的托付合同關(guān)系所遵循規(guī)章的不全都，寄

單行的權(quán)利及義務(wù)得不到出口商的認(rèn)可支持，從而不能有效維護(hù)寄單行權(quán)益。

按客戶交單托付書所列明的單據(jù)寄單

銀行業(yè)務(wù)人員在核對(duì)單據(jù)的種類及份數(shù)無(wú)誤后，可按交單托付書指示寄單給代收行。值得注重的是，按業(yè)內(nèi)習(xí)慣做法，銀行業(yè)務(wù)人員通常在客戶提交的托收單據(jù)之外增強(qiáng)匯票。筆者認(rèn)為這種做法存在風(fēng)險(xiǎn)隱患，不值得倡導(dǎo)。首先，有些國(guó)家的銀行，如德國(guó)、意大利、西班牙等國(guó)家的銀行不接受附帶匯票的托收單據(jù)，銀行擅自增強(qiáng)匯票會(huì)導(dǎo)致托收失敗或延遲，傷害了托付人即出口商的利益。第二，基于寄單行與出口商的托收托付合同關(guān)系，銀行額外增強(qiáng)單據(jù)而未經(jīng)托付人同意，系違約行為，要擔(dān)當(dāng)違約責(zé)任?，F(xiàn)舉一國(guó)內(nèi)真切案例②：托收項(xiàng)下寄單行擅自增強(qiáng)了托收匯票，單據(jù)寄到代收行后，代收行向付款人提醒付款遭拒，緣由是單據(jù)里面有匯票。出口商一怒之下將寄單行告上法庭，要求寄單行擔(dān)當(dāng)損失。一審判決認(rèn)為寄單銀行的行為實(shí)際上是對(duì)托付合同的變更，應(yīng)經(jīng)托付人同意。未經(jīng)其同意而為之，致使付款人否決贖單，寄單行主觀上有過(guò)錯(cuò)，其行為系違約行為，因此要擔(dān)當(dāng)其損失。后該案在二審中因?yàn)槌隹谏趟峁┳C據(jù)的證實(shí)力較弱等緣由,二審法院做出了有利于寄單行的判決。所以，是否附加匯票，要取得托付人（出口商）的同意或授權(quán)，不能擅自為之，“好心辦錯(cuò)事”。另外，寄單后，寄單行應(yīng)按托付人（出口商）的要求，本著善意、謹(jǐn)慎的原則，報(bào)告托收業(yè)務(wù)的處理狀況，并準(zhǔn)時(shí)向出口商反饋來(lái)自代收行的信息。

單位：廈門國(guó)際銀行總行押匯部

①：見浙江省臺(tái)州市路橋區(qū)人民法院