中級職稱經(jīng)濟(jì)法2016年匯總-打印版

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《中級經(jīng)濟(jì)法》考前串講

第一章總論

本章考情分析

在最近3年的考試中，本章的平均分值為8分，2015年的分值為7分，題型全部為客觀題。

在2016年的考試中，本章分值估計(jì)在8分左右。

【考點(diǎn)1】經(jīng)濟(jì)法的淵源（P2）（2011年單選題）

1.憲法（具有最高的法律效力）：全國人民代表大會

2.法律（僅次于憲法）：全國人民代表大會及其常委會

3.法規(guī)

（1）行政法規(guī)（僅次于憲法、法律）：國務(wù)院

（2）地方性法規(guī)（不得與憲法、法律和行政法規(guī)相抵觸）：地方人大及其常委會

4.規(guī)章

（1）部門規(guī)章：國務(wù)院各部委、中國人民銀行、審計(jì)署和具有行政管理職能的直屬機(jī)構(gòu)

（2）地方政府規(guī)章：地方人民政府

5.民族自治地方的自治條例和單行條例

6.司法解釋：最高人民法院

7.國際條約、協(xié)定

【解釋】（1）憲法〉法律〉行政法規(guī)〉地方性法規(guī)〉同級地方政府規(guī)章；（2）憲法〉法律〉行政法規(guī)〉部門規(guī)章.

【考點(diǎn)2】單方法律行為（P10）（2013年多選題）

1.單方法律行為，是指根據(jù)一方當(dāng)事人的意思表示（無需他方的同意）而成立的法律行為。如委托代理的撤銷、債務(wù)的

免除、無權(quán)代理的追認(rèn)、訂立遺囑等。

2.多方法律行為，是指兩個(gè)或者兩個(gè)以上的當(dāng)事人意思表示一致而成立的法律行為。

【考點(diǎn)3］民事行為的效力（P11）

無效合同與可撤銷的合同

合同的效力

（1）損害國家利益：無效

脅迫、欺詐

（2）不損害國家利益：可撤銷

乘人之?？沙蜂N

惡意串通的合同無效

違反法律或者社會公共利益的合同無效

以合法形式掩蓋非法目的的合同無效

重大誤解的合同可撤銷

顯失公平的合同可撤銷

【考點(diǎn)4】代理（P15）

1.委托代理

授權(quán)委托書授權(quán)不明的，被代理人應(yīng)當(dāng)對第三人承擔(dān)民事責(zé)任，代理人負(fù)連帶責(zé)任。

2.代理權(quán)的濫用

CD自己代理（代理他人與自己進(jìn)行民事活動）

（2）雙方代理（代理雙方當(dāng)事人進(jìn)行同一民事行為）

（3）代理人與第三人惡意串通，損害被代理人的利益

【解釋】代理人與第三人惡意串通，損害被代理人的利益的，代理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任，第三人和代理人負(fù)連帶責(zé)任。

3.無權(quán)代理

（1）沒有代理權(quán)：

（2）超越代理權(quán)；

（3）代理權(quán)終止后進(jìn)行的代理。

【考點(diǎn)5］《仲裁法》的適用范圍（P19）

1.屬于《仲裁法》調(diào)整的爭議

（1）合同糾紛；

（2）其他財(cái)產(chǎn)糾紛。

2.不屬于《仲裁法》調(diào)整的爭議

（1）與人身有關(guān)的婚姻、收養(yǎng)、監(jiān)護(hù)、扶養(yǎng)、繼承糾紛；

（2）行政爭議；

（3）勞動爭議；

（4）農(nóng)業(yè)承包合同糾紛。

【考點(diǎn)6】仲裁協(xié)議（P19）（2015年多選題）

1.仲裁協(xié)議的無效

（1）約定的仲裁事項(xiàng)超過法律規(guī)定的仲裁范圍；

（2）無民事行為能力人或者限制民事行為能力人訂立的仲裁協(xié)議；

（3）一方采取脅迫手段，迫使對方訂立的仲裁協(xié)議；

（4）仲裁協(xié)議對仲裁事項(xiàng)或仲裁委員會沒有約定或約定不明確的，當(dāng)事人可以補(bǔ)充協(xié)議；達(dá)不成補(bǔ)充協(xié)議的，仲裁協(xié)議

無效。

2.仲裁協(xié)議具有獨(dú)立性，合同的變更、解除、終止或者無效，不影響仲裁協(xié)議的效力。

3.對仲裁協(xié)議的效力有異議時(shí)

當(dāng)事人對仲裁協(xié)議的效力有異議的，應(yīng)當(dāng)在仲裁庭“首次開庭前”請求仲裁委員會作出決定或者請求人民法院作出裁定。

一方請求仲裁委員會作出決定，另一方請求人民法院作出裁定的，由“人民法院”裁定。

4.有效的仲裁協(xié)議

合法有效的仲裁協(xié)議具有排除訴訟管轄權(quán)的作用。在雙方當(dāng)事人發(fā)生協(xié)議約定的爭議時(shí)，任何一方只能將爭議提交仲裁,

而不能向人民法院起訴。但是，一方向人民法院起訴時(shí)未聲明有仲裁協(xié)議的，人民法院受理后，另一方在“首次開庭前”提

交仲裁協(xié)議的，人民法院應(yīng)當(dāng)駁回起訴；另一方在“首次開庭前”未對人民法院受理該案提出異議的，視為放棄仲裁協(xié)議，

人民法院應(yīng)當(dāng)繼續(xù)審理。

【考點(diǎn)7）仲裁程序（P20）

L仲裁員有下列情況之一的，必須回避，當(dāng)事人也有權(quán)提出回避申請：

（1）是本案當(dāng)事人，或者當(dāng)事人、代理人的近親屬；

（2）與本案有利害關(guān)系；

（3）與本案當(dāng)事人、代理人有其他關(guān)系，可能影響公正仲裁的；

（4）私自會見當(dāng)事人、代理人，或者接受當(dāng)事人、代理人的請客送禮的。

2.是否開庭？

仲裁應(yīng)當(dāng)開庭進(jìn)行；當(dāng)事人協(xié)議不開庭的，仲裁庭可以根據(jù)仲裁申請書、答辯書及其他材料作出裁決。

3.是否公開進(jìn)行？

仲裁一般不公開進(jìn)行；當(dāng)事人協(xié)議公開的，可以公開進(jìn)行；但涉及國家秘密的除外。

4.仲裁裁決的作出

（1）仲裁裁決應(yīng)當(dāng)按照多數(shù)仲裁員的意見作出；仲裁庭不能形成多數(shù)意見時(shí)，裁決應(yīng)當(dāng)按照首席仲裁員的意見作出。

（2）裁決書自“作出”之日起發(fā)生法律效力。

5.仲裁裁決的強(qiáng)制執(zhí)行

如果一方當(dāng)事人不履行仲裁裁決的，另一方當(dāng)事人可以按照《民事訴訟法》的有關(guān)規(guī)定向人民法院申請執(zhí)行。

6.仲裁裁決的撤銷（2015年單選題）

當(dāng)事人提出證據(jù)證明裁決有依法應(yīng)撤銷情形的，可以在“收到”裁決書之日起6個(gè)月內(nèi)，向“仲裁委員會所在地的中級

人民法院”申請撤銷裁決。

【考點(diǎn)8】特殊地域管轄（P23）

1.因合同糾紛提起的訴訟，由被告住所地或者合同履行地的人民法院管轄。

2.保險(xiǎn)合同

（1）因保險(xiǎn)合同糾紛提起的訴訟，山被告住所地或者保險(xiǎn)標(biāo)的物所在地的人民法院管轄。

（2）因人身保險(xiǎn)合同糾紛提起的訴訟，可以由“被保險(xiǎn)人”住所地人民法院管轄。

（3）因財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同糾紛提起的訴訟，如果保險(xiǎn)標(biāo)的物是運(yùn)輸工具或者運(yùn)輸中的貨物，可以山運(yùn)輸工具登記注冊地、運(yùn)

輸目的地、保險(xiǎn)事故發(fā)生地人民法院管轄。

3.因票據(jù)糾紛提起的訴訟，由票據(jù)支付地或者被告住所地的人民法院管轄。（2013年多選題）

4.因鐵路、公路、水上和航空事故請求損害賠償提起的訴訟，由事故發(fā)生地或者車輛、船舶最先到達(dá)地、航空器最先降

落地或者被告住所地人民法院管轄。

5.協(xié)議管轄

雙方當(dāng)事人在合同糾紛發(fā)生之前或者發(fā)生之后，可以以協(xié)議的方式選擇解決他們之間糾紛的管轄法院（如被告住所地、

原告住所地、合同履行地、合同簽訂地、標(biāo)的物所在地等與爭議有實(shí)際聯(lián)系的地點(diǎn)的法院）。

【解釋】兩個(gè)以上人民法院都有管轄權(quán)的訴訟，原告可以向其中一個(gè)人民法院起訴；原告向兩個(gè)以上有管轄權(quán)的人民法

院起訴的，由“最先立案”的人民法院管轄。先立案的人民法院不得將案件移送給另?個(gè)有管轄權(quán)的人民法院。人民法院在

立案前發(fā)現(xiàn)其他有管轄權(quán)的人民法院己先立案的，不得重復(fù)立案；立案后發(fā)現(xiàn)其他有管轄權(quán)的人民法院已先立案的，裁定將

案件移送給先立案的人民法院。（2015年判斷題）

【考點(diǎn)9】民事訴訟程序（P24）

1.起訴必須符合的法定條件

（1）原告是與本案有直接利害關(guān)系的公民、法人和其他組織；

（2）有明確的被告；

（3）有具體的訴訟請求和事實(shí)、理由；

（4）屬于人民法院受理民事訴訟的范圍和管轄范圍，同時(shí)還必須辦理法定手續(xù)。

2.公開審理

（1）人民法院審理民事案件，除涉及國家秘密、個(gè)人隱私或者法律另有規(guī)定的以外，應(yīng)當(dāng)公開進(jìn)行。

（2）離婚案件，涉及商業(yè)秘密的案件，當(dāng)事人申請不公開審理的，可以不公開審理。

3.上訴期限

（1）當(dāng)事人不服地方人民法院第一審“判決”的，有權(quán)在判決書“送達(dá)”之日起“15日”內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。

（2）當(dāng)事人不服地方人民法院第一審“裁定”的，有權(quán)在裁定書“送達(dá)”之日起“10日”內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。

【考點(diǎn)10］簡易程序（P25）（2015年單選題）

1.簡易程序適用于事實(shí)清楚、權(quán)利義務(wù)關(guān)系明確，爭議不大的簡單案件。

2.當(dāng)事人雙方可就開庭方式向人民法院提出申請，由人民法院決定是否準(zhǔn)許。經(jīng)當(dāng)事人雙方同意，可以采用視聽傳輸技

術(shù)等方式開庭。

3.人民法院可以采取捎口信、電話、短信、傳真、電子郵件等簡便方式傳喚雙方當(dāng)事人、通知證人和送達(dá)“裁判文書”

以外的訴訟文書。以簡便方式送達(dá)的開庭通知，未經(jīng)當(dāng)事人確認(rèn)或者沒有其他證據(jù)證明當(dāng)事人已經(jīng)收到的，人民法院不得缺

席判決。

4.適用簡易程序?qū)徖戆讣?，由審判員獨(dú)任審判，書記員擔(dān)任記錄。

5.已經(jīng)按照普通程序?qū)徖淼陌讣陂_庭后不得轉(zhuǎn)為簡易程序?qū)徖怼?/p>

6.下列案件不適用簡易程序：

（1）起訴時(shí)被告下落不明的；

（2）發(fā)回重審的；

（3）當(dāng)事人一方人數(shù)眾多的；

（4）適用審判監(jiān)督程序的；

（5）涉及國家利益、社會公共利益的；

（6）第三人起訴請求改變或者撤銷生效判決、裁定、調(diào)解書的；

（7）其他不宜適用簡易程序的案件。

【考點(diǎn)11］再審程序（P26）（2013年判斷題；2014年判斷題）

1.再審程序的啟動

（1）本院院長提出

各級人民法院院長對本院已經(jīng)發(fā)生法律效力的判決、裁定、調(diào)解書，發(fā)現(xiàn)確有錯(cuò)誤，認(rèn)為需要再審的，提交審判委員會

討論決定。

（2）上級人民法院提出

最高人民法院對各級人民法院已經(jīng)發(fā)生法律效力的判決、裁定、調(diào)解書，上級人民法院對下級人民法院已經(jīng)發(fā)生法律效

力的判決、裁定、調(diào)解書，發(fā)現(xiàn)確有錯(cuò)誤的，有權(quán)提審或者指令下級人民法院再審。

（3）當(dāng)事人提出

①當(dāng)事人對已經(jīng)發(fā)生法律效力的“判決、裁定”，認(rèn)為有錯(cuò)誤的，可以向原審人民法院或者上一級人民法院申請?jiān)賹彛?/p>

但不停止判決、裁定的執(zhí)行。

②當(dāng)事人對已經(jīng)發(fā)生法律效力的“調(diào)解書”申請?jiān)賹?，?yīng)當(dāng)在調(diào)解書發(fā)生法律效力后6個(gè)月內(nèi)提出。

2.不予受理的情形

當(dāng)事人申請?jiān)賹彛邢铝星樾沃坏?，人民法院不予受理?/p>

（1）再審申請被駁回后再次提出申請的；

（2）對再審判決、裁定提出申請的；

（3）在人民檢察院對當(dāng)事人的申請作出不予提出再審檢察建議或者抗訴決定后又提出申請的。

【考點(diǎn)12）執(zhí)行程序（P26）

1.對發(fā)生法律效力的判決、裁定、調(diào)解書和其他應(yīng)由人民法院執(zhí)行的法律文書，當(dāng)事人必須履行?一方拒絕履行的，對

方當(dāng)事人可以向人民法院申請執(zhí)行，申請執(zhí)行的期間為2年。

【解釋】此處規(guī)定的2年期間，從法律文書規(guī)定履行期間的最后一日起計(jì)算；法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次

分期履行期間的最后一日起計(jì)算；法律文書未規(guī)定履行期間的，從法律文書生效之日起計(jì)算。

2.申請執(zhí)行人超過申請執(zhí)行時(shí)效期間向人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行的，人民法院應(yīng)予受理。被執(zhí)行人對申請執(zhí)行時(shí)效期間提

出異議，人民法院經(jīng)審查異議成立的，裁定不予執(zhí)行。

3.被執(zhí)行人履行全部或者部分義務(wù)后，又以不知道申請執(zhí)行時(shí)效期間屆滿為由請求執(zhí)行回轉(zhuǎn)的，人民法院不予支持。

【考點(diǎn)13】訴訟時(shí)效的概念（P27）（2013年單選題）

L起訴權(quán)

訴訟時(shí)效期間的經(jīng)過，不影響債權(quán)人提起訴訟，即不喪失起訴權(quán)（人民法院應(yīng)當(dāng)受理）。

2.勝訴權(quán)

債權(quán)人起訴后，如果債務(wù)人主張?jiān)V訟時(shí)效的抗辯，人民法院在確認(rèn)訴訟時(shí)效屆滿的情況下，應(yīng)駁回其訴訟請求，即債權(quán)

人喪失勝訴權(quán)。

【解釋1］當(dāng)事人未提出訴訟時(shí)效抗辯，人民法院不應(yīng)對訴訟時(shí)效問題進(jìn)行釋明及主動適用訴訟時(shí)效的規(guī)定進(jìn)行裁判。

【解釋2］當(dāng)事人在一審期間未提出訴訟時(shí)效抗辯，在二審期間提出的，人民法院不予支持；但其基于新的證據(jù)能夠證明

對方當(dāng)事人的請求權(quán)已過訴訟時(shí)效期間的情形除外。

【解釋3】當(dāng)事人未按照規(guī)定提出訴訟時(shí)效抗辯，卻以訴訟時(shí)效期間屆滿為由申請?jiān)賹徎蛘咛岢鲈賹徔罐q的，人民法院不

予支持。

3.債權(quán)

訴訟時(shí)效期間屆滿并不消滅實(shí)體權(quán)利（債權(quán)人的債權(quán)并不消滅），訴訟時(shí)效期間屆滿后，當(dāng)事人自愿履行義務(wù)的，不受

訴訟時(shí)效的限制。義務(wù)人履行了義務(wù)后，又以訴訟時(shí)效期間屆滿為由抗辯的，人民法院不予支持。

4.訴訟時(shí)效具有強(qiáng)制性

除法律有特殊規(guī)定外，當(dāng)事人均應(yīng)普遍適用，不得作任何變更。當(dāng)事人違反法律規(guī)定，約定延長或者縮短訴訟時(shí)效期間、

預(yù)先放棄訴訟時(shí)效利益的，人民法院不予認(rèn)可。

【考點(diǎn)14］訴訟時(shí)效的適用對象（P27）

1.訴訟時(shí)效只適用于“債權(quán)請求權(quán)”，其他請求權(quán)不適用訴訟時(shí)效。

2.對下列債權(quán)請求權(quán)提出訴訟時(shí)效抗辯的，人民法院不予支持：

（1）支付存款本金及利息請求權(quán)；

（2）兌付國債、金融債券以及向不特定對象發(fā)行的企業(yè)債券本息請求權(quán)；

（3）基于投資關(guān)系產(chǎn)生的繳付出資請求權(quán)；

（4）其他依法不適用訴訟時(shí)效規(guī)定的債權(quán)請求權(quán)。

【考點(diǎn)15］特殊訴訟時(shí)效期間（P28）

1.1年

（1）身體受到傷害要求賠償?shù)模?/p>

（2）出售質(zhì)量不合格的商品未聲明的；

（3）延付或者拒付租金的；

（4）寄存財(cái)物被丟失或者毀損的。

2.因環(huán)境污染損害賠償提起訴訟的時(shí)效期間為3年，自當(dāng)事人知道或者應(yīng)當(dāng)知道受到污染損害之日起計(jì)算。

3.因國際貨物買賣合同和技術(shù)進(jìn)出口合同爭議提起訴訟或者申請仲裁的期限為4年，自當(dāng)事人知道或者應(yīng)當(dāng)知道其權(quán)利

受到侵害之II起計(jì)算.

【考點(diǎn)16）訴訟時(shí)效期間的起算（P28）

1.約定履行期限之債的訴訟時(shí)效，自履行期限屆滿之日開始計(jì)算。

2.未約定履行期限之債的訴訟時(shí)效，自權(quán)利人提出履行要求之日開始計(jì)算：債權(quán)人給予對方寬限期的，自該寬限期屆滿

之日開始計(jì)算。

3.附條件之債的訴訟時(shí)效，自該條件成就之日起計(jì)算；附期限之債的訴訟時(shí)效，自該期限到達(dá)之日起計(jì)算。

4.因侵權(quán)行為而發(fā)生的損害賠償請求權(quán)，自權(quán)利人知道或者應(yīng)當(dāng)知道權(quán)利被侵害事實(shí)和加害人之時(shí)計(jì)算。其中，人身損

害賠償?shù)脑V訟時(shí)效期間，傷勢明顯的，從受傷害之日起算；傷害當(dāng)時(shí)未曾發(fā)現(xiàn)，后經(jīng)檢查確診并能證明是由侵害引起的，從

傷勢確診之日起算。

5.國家賠償?shù)脑V訟時(shí)效（2年），自國家機(jī)關(guān)及其工作人員行使職權(quán)時(shí)的行為被依法確認(rèn)為違法之日起計(jì)算。

6.以不作為為義務(wù)內(nèi)容之債的訴訟時(shí)效，自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道債務(wù)人作為之日開始計(jì)算。

7.航空運(yùn)輸?shù)脑V訟時(shí)效期間為2年，自民用航空器到達(dá)目的地點(diǎn)、應(yīng)當(dāng)?shù)竭_(dá)目的地點(diǎn)或者運(yùn)輸終止之日起計(jì)算。

【考點(diǎn)17］訴訟時(shí)效的中止與中斷（P30）

1.訴訟時(shí)效的中止

（1）只有在訴訟時(shí)效期間的最后6個(gè)月內(nèi)發(fā)生中止事由，才能中止訴訟時(shí)效的進(jìn)行。

（2）如果在訴訟時(shí)效期間的最后6個(gè)月以前發(fā)生權(quán)利行使障礙，而到最后6個(gè)月時(shí)該障礙已經(jīng)消除，則不能發(fā)生訴訟時(shí)

效中止。

（3）如果該障礙在最后6個(gè)月時(shí)尚未消除，則應(yīng)從最后6個(gè)月開始時(shí)中止時(shí)效進(jìn)行，直至該障礙消除。

【解釋】訴訟時(shí)效中止的事由包括：（1）不可抗力；（2）其他障礙（如權(quán)利被侵害的無民事行為能力人、限制民事行為

能力人沒有法定代理人，或者法定代理人死亡，或者法定代理人本人喪失行為能力）。

2.訴訟時(shí)效中斷的法定事由

（1）權(quán)利人提起訴訟；

（2）當(dāng)事人一方向義務(wù)人提出請求履行義務(wù)的要求；

（3）當(dāng)事人一方同意履行義務(wù)。

【解釋】義務(wù)人在訴訟時(shí)效期間內(nèi)直接向權(quán)利人作出同意履行義務(wù)的意思表示（如部分清償、請求延期給付、支付利息、

提供履行擔(dān)保等），使雙方當(dāng)事人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系重新得以明確，訴訟時(shí)效自此中斷。

第二章公司法律制度

本章考情分析

在最近3年的考試中，本章（含證券法律制度）的平均分值為18分，2015年的分值為22分。在2016年的考試中，本

章分值估計(jì)在20分左右，考生應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注簡答題或者涉及上市公司的綜合題（公司法律制度和證券法律制度的結(jié)合）。

【考點(diǎn)11注冊資本（P42）

【解釋1］除“法律、行政法規(guī)以及國務(wù)院決定”另行規(guī)定的以外，新《公司法》取消了“注冊資本最低限額”的規(guī)定（原

規(guī)定“有限責(zé)任公司、一人有限責(zé)任公司、股份有限公司的注冊資本最低限額分別為3萬元、10萬元、500萬元”）；同時(shí)取

消了“全體股東的貨幣出資金額不得低于公司注冊資本的30%”的規(guī)定。

【解釋2】除“法律、行政法規(guī)以及國務(wù)院決定”另行規(guī)定的以外，新《公司法》取消了“出資期限”的規(guī)定（原規(guī)定“股

東應(yīng)自公司成立之日起2年內(nèi)繳足出資，投資公司在5年內(nèi)繳足出資”），同時(shí)取消了“一人有限責(zé)任公司的股東應(yīng)當(dāng)一次足

額繳納出資”的規(guī)定。

【考點(diǎn)2】股東的出資形式（P42）（2008年單選題；2013年單選題；2015年單選題）

1.股東可以用貨幣出資，也可以用實(shí)物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等可以用貨幣估價(jià)并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財(cái)產(chǎn)作價(jià)出

資?

2.股東不得以勞務(wù)、信用、自然人姓名、商譽(yù)、特許經(jīng)營權(quán)或者設(shè)定擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)等作價(jià)出資。

【考點(diǎn)3】關(guān)于出資形式的司法解釋（P43）

1.未依法評估的

出資人以非貨幣財(cái)產(chǎn)出資，未依法評估作價(jià)，公司、其他股東或者公司債權(quán)人請求認(rèn)定出資人未履行出資義務(wù)的，人民

法院應(yīng)當(dāng)委托具有合法資格的評估機(jī)構(gòu)對該財(cái)產(chǎn)評估作價(jià)。評估確定的價(jià)額顯著低于公司章程所定價(jià)額的，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)

定出資人未依法全面履行出資義務(wù)。

2.事后貶值的

出資人以符合法定條件的非貨幣財(cái)產(chǎn)出資后，因市場變化或者其他客觀因素導(dǎo)致出資財(cái)產(chǎn)貶值，公司、其他股東或者公

司債權(quán)人請求該出資人承擔(dān)補(bǔ)足出資責(zé)任的，人民法院不予支持；當(dāng)事人另有約定的除外。

3.登記

（1）已經(jīng)交付公司使用但未辦理權(quán)屬變更手續(xù)

出資人以房屋、土地使用權(quán)或者需要辦理權(quán)屬登記的知識產(chǎn)權(quán)等財(cái)產(chǎn)出資，己經(jīng)交付公司使用但未辦理權(quán)屬變更手續(xù)的,

公司、其他股東或者公司債權(quán)人主張認(rèn)定出資人未履行出資義務(wù)的，人民法院應(yīng)當(dāng)責(zé)令當(dāng)事人在指定的合理期間內(nèi)辦理權(quán)屬

變更手續(xù)；

在指定的期間內(nèi)辦理了權(quán)屬變更手續(xù)的，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定其已經(jīng)履行了出資義務(wù)；出資人主張自其實(shí)際交付財(cái)產(chǎn)給公

司使用時(shí)享有相應(yīng)股東權(quán)利的，人民法院應(yīng)予支持。

（2）已經(jīng)辦理權(quán)屬變更手續(xù)但未交付給公司使用

出資人以房屋、土地使用權(quán)或者需要辦理權(quán)屬登記的知識產(chǎn)權(quán)等財(cái)產(chǎn)出資，已經(jīng)辦理權(quán)屬變更手續(xù)但未交付給公司使用

的，公司或者其他股東主張其向公司交付、并在實(shí)際交付之前不享有相應(yīng)股東權(quán)利的，人民法院應(yīng)予支持。

【考點(diǎn)4】抽逃出資（P45）

公司成立后，“公司、股東或者公司債權(quán)人”以相關(guān)股東的行為符合下列情形之一且損害公司權(quán)益為由，請求認(rèn)定該股

東抽逃出資的，人民法院應(yīng)予支持：

1.抽逃出資的形態(tài)

（1）將出資款項(xiàng)轉(zhuǎn)入公司賬戶驗(yàn)資后又轉(zhuǎn)出；

（2）通過虛構(gòu)債權(quán)債務(wù)關(guān)系將其出資轉(zhuǎn)出；

（3）制作虛假財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表虛增利潤進(jìn)行分配；

（4）利用關(guān)聯(lián)交易將出資轉(zhuǎn)出；

（5）其他未經(jīng)法定程序?qū)⒊鲑Y抽回的行為。

2.抽逃出資的民事責(zé)任

（1）股東權(quán)利

股東抽逃出資，公司根據(jù)公司章程或者股東會決議對其利潤分配請求權(quán)、新股優(yōu)先認(rèn)購權(quán)、剩余財(cái)產(chǎn)分配請求權(quán)等股東

權(quán)利作出相應(yīng)的“合理限制”，該股東請求認(rèn)定該限制無效的，人民法院不予支持。

（2）股東資格

股東抽逃'‘全部”出資，經(jīng)公司催告，在合理期間內(nèi)仍未返還出資，公司以“股東會決議”解除該股東的股東資格，該

股東請求確認(rèn)該解除行為無效的，人民法院不予支持。

（3）股東抽逃出資，“公司債權(quán)人”請求抽逃出資的股東在抽逃出資本息范圍內(nèi)對公司債務(wù)不能清償?shù)牟糠殖袚?dān)補(bǔ)充賠

償責(zé)任、協(xié)助抽逃出資的其他股東、董事、高級管理人員或者實(shí)際控制人對此承擔(dān)連帶責(zé)任的，人民法院應(yīng)予支持：抽逃出

資的股東已經(jīng)承擔(dān)上述責(zé)任，其他債權(quán)人提出相同請求的，人民法院不予支持。

（4）公司債權(quán)人的債權(quán)未過訴訟時(shí)效期間，其依照規(guī)定請求抽逃出資的股東承擔(dān)賠償責(zé)任，被告股東以返還出資義務(wù)超

過訴訟時(shí)效期間為山進(jìn)行抗辯的，人民法院不予支持。

【考點(diǎn)5】名義股東與實(shí)際出資人（P50）

1.名義股東與實(shí)際出資人之間的內(nèi)部約定有效嗎？

（1）實(shí)際出資人與名義出資人訂立合同，約定由實(shí)際出資人出資并享有投資權(quán)益，以名義出資人為名義股東，實(shí)際出資

人與名義股東對該合同效力發(fā)生爭議的，如無《合同法》第52條規(guī)定的無效情形，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定該合同有效，實(shí)際出

資人可依照合同約定向名義股東主張相關(guān)權(quán)益。

（2）在實(shí)際出資人與名義股東就出資約定合法的情況下，二者因投資權(quán)益的歸屬發(fā)生爭議，實(shí)際出資人以其實(shí)際履行了

出資義務(wù)為由向名義股東主張權(quán)利的，人民法院應(yīng)予支持。名義股東以公司股東名冊記載、公司登記機(jī)關(guān)登記為由否認(rèn)實(shí)際

出資人權(quán)利的，人民法院不予支持。

2.實(shí)際出資人想“轉(zhuǎn)正”怎么辦？

如果實(shí)際出資人未經(jīng)公司其他股東半數(shù)以上同意，請求公司變更股東、簽發(fā)出資證明書、記載于股東名冊、記載于公司

章程并辦理公司登記機(jī)關(guān)登記的，人民法院不予支持。

3.如何面對公司的債權(quán)人？

如果公司債權(quán)人以登記于公司登記機(jī)關(guān)的股東未履行出資義務(wù)為由，請求其對公司債務(wù)不能清償?shù)牟糠衷谖闯鲑Y本息范

圍內(nèi)承擔(dān)補(bǔ)充賠償責(zé)任，股東以其僅為名義股東而非實(shí)際出資人為由進(jìn)行抗辯的，人民法院不予支持。但是，名義股東在承

擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任后，向?qū)嶋H出資人追償?shù)模嗣穹ㄔ簯?yīng)予支持。

4.“被股東”了怎么辦？

如果冒用他人名義出資并將該他人作為股東在公司登記機(jī)關(guān)登記的，冒名登記行為人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；公司、其他股

東或者公司債權(quán)人以未履行出資義務(wù)為由，請求被冒名登記為股東的承擔(dān)補(bǔ)足出資責(zé)任或者對公司債務(wù)不能清償部分的賠償

責(zé)任的，人民法院不予支持。

【考點(diǎn)6】有限責(zé)任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓（P53）（2008年簡答題；2012年判斷題）

1.對內(nèi)轉(zhuǎn)讓

有限責(zé)任公司的股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)。

2.對外轉(zhuǎn)讓

（1）有限責(zé)任公司的股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)“其他”股東“過半數(shù)”同意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)書

面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿30日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)

讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，不購買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。

（2）經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購買權(quán)。兩個(gè)以上股東主張行使優(yōu)先購買權(quán)的，協(xié)商確定

各自的購買比例；協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時(shí)各自的出資比例行使優(yōu)先購買權(quán)。

（3）公司章程對股權(quán)轉(zhuǎn)讓另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

【解釋】股權(quán)轉(zhuǎn)讓中的股東會：（1）股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，“無需”股東會作出決議；（2）股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)后，公

司應(yīng)當(dāng)注銷原股東的出資證明書，向新股東簽發(fā)出資證明書，并相應(yīng)修改公司章程和股東名冊中有關(guān)股東及其出資額的記載。

對公司章程的該項(xiàng)修改“無需”再由股東會表決。

3.人民法院強(qiáng)制執(zhí)行的股權(quán)轉(zhuǎn)讓

人民法院依照強(qiáng)制執(zhí)行程序轉(zhuǎn)讓有限責(zé)任公司股東的股權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)通知“公司及全體股東”，其他股東在同等條件下有

優(yōu)先購買權(quán)；其他股東自人民法院通知之日起滿“20日”不行使優(yōu)先購買權(quán)的，視為放棄優(yōu)先購買權(quán)。

【考點(diǎn)7］股東權(quán)利（P47）

1.有限責(zé)任公司的股東按照出資比例行使表決權(quán)，但公司章程另有規(guī)定的除外。

2.有限責(zé)任公司的股東按照實(shí)繳的出資比例分取紅利；但是，全體股東可以事先約定不按照出資比例分取紅利。

【考點(diǎn)8］異議股權(quán)的回購請求權(quán)（P54）

1.有限責(zé)任公司（2012年多選題；2014年多選題）

有限責(zé)任公司出現(xiàn)下列三種情形之一的，對股東會決議投反對票的股東，可以請求公司按照合理價(jià)格收購其股權(quán)：

（1）公司連續(xù)5年不向股東分配利潤，而公司該5年連續(xù)盈利，并且符合法律規(guī)定的分配利潤條件的；

（2）公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財(cái)產(chǎn)的；

（3）公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，股東會會議通過決議修改章程使公司存續(xù)的。

【解釋】自股東會會議決議通過之日起60日內(nèi)，股東與公司不能達(dá)成股權(quán)收購協(xié)議的，股東可以自股東會會議決議通過

之II起90II內(nèi)向人民法院提起訴訟，要求公司回購股權(quán)。

2.股份有限公司

股份有限公司異議股東的回購請求權(quán)僅限于對股東大會作出的公司“合并、分立”（不包括“轉(zhuǎn)讓主要財(cái)產(chǎn)”）決議持有

異議。

【考點(diǎn)9】股東訴訟（P69）（2007年綜合題；2009年多選題；2009年綜合題；2012年單選題；2015年多選題）

1.股東直接訴訟

公司董事、高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以依法向人民法院提起訴

訟。

2.股東代表訴訟

（1）“董事、高級管理人員”侵犯公司利益：找監(jiān)事會

股東（有限責(zé)任公司的股東、股份有限公司連續(xù)180II以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司1%以上股份的股東）可以書面請求

“監(jiān)事會”向人民法院提起訴訟。

如果監(jiān)事會收到股東的書面請求后拒絕提起訴訟，或者自收到請求之日起30日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即

提起訴訟將會使公司利益受到難以彌補(bǔ)的損害的，股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義宜接向人民法院提起訴訟。

（2）“監(jiān)事”侵犯公司利益：找董事會

股東（有限責(zé)任公司的股東、股份有限公司連續(xù)180日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司1%以上股份的股東）可以書面請求

“董事會”向人民法院提起訴訟。如果董事會收到股東的書面請求后拒絕提起訴訟，或者自收到請求之日起30日內(nèi)未提起

訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會使公司利益受到難以彌補(bǔ)的損害的，股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接

向人民法院提起訴訟。

（3）公司以外的他人侵犯公司利益：找董事會或者監(jiān)事會

股東（有限責(zé)任公司的股東、股份有限公司連續(xù)180II以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司1%以上股份的股東），可以書面請求

董事會或者監(jiān)事會向人民法院提起訴訟。

如果董事會、監(jiān)事會收到股東的書面請求后拒絕提起訴訟，或者自收到請求之日起30日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、

不立即提起訴訟將會使公司利益受到難以彌補(bǔ)的損害的，股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。

【解釋】（1）“董事、高級管理人員”侵犯公司利益：找監(jiān)事會；（2）“監(jiān)事”侵犯公司利益：找董事會；（3）公司以外

的他人侵犯公司利益：找董事會或者監(jiān)事會。

【考點(diǎn)10】解散訴訟（P81）（2010年判斷題；2014年判斷題；2015年多選題）

1.人民法院應(yīng)當(dāng)受理的情形

單獨(dú)或者合并持有公司全部股東表決權(quán)10%以上的股東，有下列事由之一，公司繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失，

通過其他途徑不能解決，提起解散公司訴訟，人民法院應(yīng)當(dāng)受理：

CD公司持續(xù)2年以上無法召開股東會或者股東大會，公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴(yán)重困難的；

（2）股東表決時(shí)無法達(dá)到法定或者公司章程規(guī)定的比例，持續(xù)2年以上不能作出有效的股東會或者股東大會決議，公司

經(jīng)營管理發(fā)生嚴(yán)重困難的；

（3）公司董事長期沖突，并且無法通過股東會或者股東大會解決，公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴(yán)重困難的；

（4）經(jīng)營管理發(fā)生其他嚴(yán)重困難，公司繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失的情形。

2.人民法院不予受理的情形

股東以知情權(quán)、利潤分配請求權(quán)等權(quán)益受到損害，或者公司虧損、財(cái)產(chǎn)不足以償還全部債務(wù)，以及公司被吊銷企業(yè)法人

營業(yè)執(zhí)照未進(jìn)行清算等為由，提起解散公司訴訟的，人民法院不予受理。

【考點(diǎn)11］董事、監(jiān)事、高級管理人員（P68）

1.公司法定代表人依照公司章程的規(guī)定，由“董事長、執(zhí)行董事或者經(jīng)理”擔(dān)任。

2.高級管理人員，是指公司的經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，上市公司董事會秘書和公司章程規(guī)定的其他人員。（2013年

多選題）

3.董事、高級管理人員（經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、上市公司的董事會秘書）不得兼任監(jiān)事。

4.公司章程對公司、股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員均有約束力。（2010年多選題）

5.不得擔(dān)任董事、監(jiān)事、高級管理人員的情形（2014年單選題）

（1）無民事行為能力人或者限制民事行為能力人。

（2）因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年；或者因犯

罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾5年。

（3）擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)

清算完結(jié)之日起未逾3年。

（4）擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司被吊銷營業(yè)執(zhí)照之II起

未逾3年。

（5）個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。

6.董事、高級管理人員的行為禁止（2013年單選題；2015年單選題）

（1）挪用公司資金。

（2）將公司資金以其個(gè)人名義或者以其他個(gè)人名義開立賬戶存儲。

（3）違反公司章程的規(guī)定，未經(jīng)“股東（大）會或者董事會”同意，將公司資金借貸給他人。

（4）違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)“股東（大）會”同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易。

（5）未經(jīng)“股東（大）會”同意，利用職務(wù)便利為自己或者他人謀取屬于公司的商業(yè)機(jī)會，自營或者為他人經(jīng)營與所任

職公司同類的業(yè)務(wù)。

【解釋】公司董事、高級管理人員違反上述規(guī)定所得的收入應(yīng)當(dāng)歸公司所有。給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

【考點(diǎn)12］對外擔(dān)保（P35）（2015年簡答題）

1.公司為“他人”提供擔(dān)保的，按照公司章程的規(guī)定由董事會“或者”股東（大）會決議。

2.公司為“股東或者實(shí)際控制人”提供擔(dān)保的，“必須”經(jīng)股東（大）會決議。接受擔(dān)保的股東或者受實(shí)際控制人支配

的股東不得參加表決，該項(xiàng)表決由“出席”會議的“其他股東”所持表決權(quán)的“過半數(shù)”（大于1/2）通過。

【考點(diǎn)13】公積金（P79）（2010年多選題；2012年單選題；2013年單選題）

1.盈余公積金

（1）法定公積金：10%/50%/25%

法定公積金按照稅后利潤的10%提取，當(dāng)法定公積金累計(jì)額為注冊資本的50%以上時(shí)可以不再提取。用法定公積金轉(zhuǎn)

增資本時(shí)，轉(zhuǎn)增后留存的法定公積金不得少于“轉(zhuǎn)增前”注冊資本的25%。

（2）任意公積金：不受10%/25%的限制

任意公積金的提取比例沒有限制，用任意公積金轉(zhuǎn)增資本時(shí)，不受25%的限制。

2.資本公積金

（1）資本公積金是直接由資本原因形成的公積金，股份有限公司以超過股票票面金額的發(fā)行價(jià)格發(fā)行股份所得的溢價(jià)款

以及國務(wù)院財(cái)政部門規(guī)定列入資本公積金的其他收入，應(yīng)當(dāng)列為公司資本公積金。

（2）資本公積金不得用于彌補(bǔ)虧損。

【考點(diǎn)14】股東會、董事會和監(jiān)事會的職權(quán)（P47；P48；P50）（2013年單選題）

1.股東會的職權(quán)

（1）決定公司的經(jīng)營方針和投資計(jì)劃。

【解釋】決定公司的“經(jīng)營計(jì)劃和投資方案”屬于董事會的職權(quán)。

（2）選舉和更換由“非職工代表”擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)。

（3）審議批準(zhǔn)董事會的報(bào)告。

（4）審議批準(zhǔn)監(jiān)事會或者監(jiān)事的報(bào)告。

（5）審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案。

（6）審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。

（7）對公司增加或者減少注冊資本作出決議。

（8）對發(fā)行公司債券作出決議。

（9）對公司合并、分立、變更公司形式、解散和清算等事項(xiàng)作出決議。

（10）修改公司章程。

2.董事會的職權(quán)

董事會的一般職權(quán)是“制訂方案”，提交股東會表決通過。但是，董事會有權(quán)“決定”的事項(xiàng)包括：

（1）決定公司的經(jīng)營計(jì)劃和投資方案。

（2）決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置。

（3）決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)；根據(jù)經(jīng)理的提名，決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬

事項(xiàng)。

3.監(jiān)事會（不設(shè)監(jiān)事會的監(jiān)事）的職權(quán)

（1）檢查公司財(cái)務(wù)。

（2）對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會決議的董事、

高級管理人員提出罷免的建議。

（3）當(dāng)董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級管理人員予以糾正。

（4）提議召開臨時(shí)股東會會議，在董事會不履行召集和主持股東會會議職責(zé)時(shí)召集和主持股東會會議。

（5）向股東會會議提出提案。

（6）對董事、高級管理人員提起訴訟。

（7）監(jiān)事可以列席董事會會議，并對董事會決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或者建議。

（8）發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營情況異常，可以進(jìn)行調(diào)查（調(diào)查費(fèi)用由公司承擔(dān)）。

【考點(diǎn)15］董事會、監(jiān)事會中的職工代表（P48）（2007年單選題；2008年簡答題；2011年單選題；2011年簡答題）

1.監(jiān)事會

所有的監(jiān)事會（不管是有限責(zé)任公司、國有獨(dú)資公司還是股份有限公司）均應(yīng)包括職工代表，職工代表的比例不得低于

監(jiān)事會人數(shù)的1/3。

2.董事會

（1）股份有限公司

所有的股份有限公司（包括上市公司），其董事會中可以不包括職工代表。

（2）有限責(zé)任公司

①般的有限責(zé)任公司的董事會中可以不包括職工代表。

②只有“國有獨(dú)資公司”、“由兩個(gè)以上的國有企業(yè)或者其他兩個(gè)以上的國有投資主體投資設(shè)立的有限責(zé)任公司”，其董

事會才必須包括職工代表。

【解釋1】（1）監(jiān)事會中的職工代表不得低于1/3；（2）董事會中的職工代表不受1/3的限制。

【解釋2】由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，由職工代表大會選舉產(chǎn)生。因此，股東會只能選舉和更換由“非職工代表”擔(dān)

任的董事、監(jiān)事。

【考點(diǎn)16］股東會的會議制度（P47）

1.先約定后法定

（1）會議通知

召開股東會會議，應(yīng)當(dāng)于會議召開15日以前通知全體股東，但公司章程另有規(guī)定或者全體股東另有約定的除外。

（2）表決權(quán)

股東會會議由股東按照出資比例行使表決權(quán)，但公司章程另有規(guī)定的除外。

2.法定

（1）首次股東會會議由“出資最多”的股東召集和主持。

（2）臨時(shí)股東會的召開條件（2013年多選題；2014年單選題；2015年簡答題）

①代表1/10以上表決權(quán)的股東提議召開；

②1/3以上的董事提議召開；

③監(jiān)事會（或者不設(shè)陳事會的公司監(jiān)事）提議召開。

（3）股東會的特別決議（2014年單選題；2015年簡答題）

下列決議必須經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過：

①修改公司章程；

②增加或者減少注冊資本；

③公司合并、分立、解散；

④變更公司形式（有限責(zé)任公司變更為股份有限公司）。

【解釋】（1）有限責(zé)任公司股東會的特別決議必須經(jīng)“全部”表決權(quán)的2/3以上通過；（2）股份有限公司股東大會的特

別決議由“出席會議”的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。

【考點(diǎn)17］有限責(zé)任公司的董事會（P48）

1.董事會的組成

（1）有限責(zé)任公司董事會由3?13人組成。

（2）兩個(gè)以上的國有企業(yè)投資設(shè)立的有限責(zé)任公司，董事會成員中“應(yīng)當(dāng)”包括職工代表；其他有限責(zé)任公司董事會成

員中也可以有職工代表（也可以沒有）。

（3）董事會設(shè)董事長一人，“可以”設(shè)副董事長。

（4）有限責(zé)任公司董事長、副董事長的產(chǎn)生辦法由公司章程規(guī)定。

（5）董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過3年，連選可以連任。（2008年簡答題）

【解釋】董事任期由公司章程規(guī)定，只要不超過3年即可（W3年）；監(jiān)事任期為法定制，就是3年。

2.小公司的特別規(guī)定（2009年單選題；2012年單選題）

（1）股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，可以設(shè)1名執(zhí)行董事，不設(shè)立董事會，執(zhí)行董事可以兼任公司經(jīng)理。

（2）股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，可以設(shè)1?2名監(jiān)事，不設(shè)立監(jiān)事會。

【考點(diǎn)18］一人有限責(zé)任公司（P55）（2013年單選題；2014年判斷題；2015年單選題）

【解釋】新修訂的《公司法》取消了原“一人有限責(zé)任公司的注冊資本最低限額為10萬元、股東不得分期出資”的規(guī)定。

1.“計(jì)劃生育”原則

?個(gè)“自然人”只能投資設(shè)立1個(gè)一人有限責(zé)任公司，該一人有限責(zé)任公司不能再投資設(shè)立新的一人有限責(zé)任公司。

2.公示

一人有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)在公司登記時(shí)注明自然人獨(dú)資或者法人獨(dú)資，并在營業(yè)執(zhí)照中載明。

3.組織機(jī)構(gòu)

（1）一人有限責(zé)任公司不設(shè)股東會，股東作出決議時(shí)，“應(yīng)當(dāng)”采用書面形式。

（2）一人有限責(zé)任公司可以設(shè)1名執(zhí)行董事，不設(shè)立董事會，執(zhí)行董事可以兼任公司經(jīng)理。

（3）一人有限責(zé)任公司可以設(shè)1?2名監(jiān)事，不設(shè)立監(jiān)事會。

4.財(cái)務(wù)監(jiān)督

一人有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)在每一個(gè)會計(jì)年度結(jié)束時(shí)編制財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告，并經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。

【解釋】并非所有公司的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告都需要年度審計(jì)。

5.法人的人格否定原則

一人有限責(zé)任公司的股東不能證明公司財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于股東自己財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)對公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。

【考點(diǎn)19】國有獨(dú)資公司（P55）（2006年多選題；2010年單選題；2011年單選題；2014年單選題）

1.股東會

（1）國有獨(dú)資公司不設(shè)股東會。

（2）由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)行使股東會職權(quán)，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以授權(quán)董事會行使股東會的部分職權(quán)，但“合

并、分立、解散、增減注冊資本和發(fā)行公司債券”，必須山國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定。

（3）重要的國有獨(dú)資公司的“合并、分立、解散、申請破產(chǎn)和改制”，應(yīng)當(dāng)由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核后，報(bào)本級人

民政府批準(zhǔn)。

2.董事會

（1）董事會中必須包括職工代表，職工代表由職工（代表）大會選舉產(chǎn)生；其他董事由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)委派。

（2）設(shè)董事長1人，“可以”設(shè)副董事長（也可以不設(shè)副董事長）。

（3）董事長、副董事長由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)從董事會成員中“指定”（而非由董事會選舉產(chǎn)生）。

（4）國有獨(dú)資公司設(shè)經(jīng)理，由董事會聘任或者解聘。

3.監(jiān)事會

（1）監(jiān)事會成員不得少于5人，其中職工代表的比例不得低于1/3。

（2）監(jiān)事會成員由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)委派，但監(jiān)事會中的職工代表由職工代表大會選舉產(chǎn)生。

（3）監(jiān)事會主席由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)從監(jiān)事會成員中“指定”。

4.公司章程

國有獨(dú)資公司的公司章程由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定，或者由董事會制訂報(bào)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

5.兼職的限制

（1）國有獨(dú)資公司的董事長、副董事長、董事、高級管理人員，未經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，不得在其他有限責(zé)任

公司、股份有限公司或者其他經(jīng)濟(jì)組織中兼職。

（2）未經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，國有獨(dú)資公司的董事長不得兼任經(jīng)理。

（3）董事、高級管理人員不得兼任監(jiān)事。

組織機(jī)構(gòu)

股東會董事會監(jiān)事會

一人有限責(zé)任公司X可以不設(shè)可以不設(shè)

國有獨(dú)資公司XVV

有限責(zé)任公司（普通）小公司可以不設(shè)小公司可以不設(shè)

股份有限公司

【考點(diǎn)20］股東大會（P61）

1.年會

上市公司的年度股東大會應(yīng)當(dāng)于上一會計(jì)年度結(jié)束后的6個(gè)月內(nèi)舉行。

2.臨時(shí)股東大會的召開條件（2007年多選題）

有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在2個(gè)月內(nèi)召開臨時(shí)股東大會：

（1）董事人數(shù)不足法定最低人數(shù)5人或者不足公司章程規(guī)定人數(shù)的2/3時(shí)；

（2）公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額的1/3時(shí)（以募集方式設(shè)立的股份有限公司，注冊資本即為實(shí)收股本總額）：

（3）單獨(dú)或者合計(jì)持有公司有表決權(quán)股份總數(shù)10%以上的股東請求時(shí)；

（4）董事會認(rèn)為必要時(shí)；

（5）監(jiān)事會提議召開時(shí)。

【解釋】（1）上市公司股東大會年會應(yīng)當(dāng)于會議召開20日前通知各股東；（2）臨時(shí)股東大會應(yīng)當(dāng)于會議召開15日前通

知各股東。

3.股東大會的召集和主持

（1）股東大會由董事會召集，董事長主持。董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長主持；副董事長不能履

行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由“半數(shù)以上”（》1/2）的董事共同推舉一名董事主持。

（2）董事會不能履行或者不履行召集股東大會會議職責(zé)的，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)及時(shí)召集和主持。

（3）監(jiān)事會不召集和主持的，連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東可以自行召集和主持。

4.股東的臨時(shí)提案權(quán)

（1）單獨(dú)或者合計(jì)持有公司3%以上股份的股東，可以在股東大會召開10日前提出臨時(shí)提案并書面提交董事會。

（2）董事會應(yīng)當(dāng)在收到提案后2日內(nèi)通知其他股東，并將該臨時(shí)提案提交股東大會審議。

5.股東大會的決議（2008年判斷題；2010年綜合題；2011年多選題）

（1）普通決議（N條）：必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)“過半數(shù)”通過。

（2）特別決議（4+1）：必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。

①修改公司章程；

②增加或者減少注冊資本；

③公司合并、分立、解散；

④變更公司形式。

【解釋】上市公司在1年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總額30%的，應(yīng)當(dāng)由股東大會作出決議，并

經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。

【考點(diǎn)21】上市公司的對外擔(dān)保（P66）

1.回避+出席+>1/2

上市公司對■股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保，必須由股東大會作H1決議；股東大會在審議為股東、實(shí)際控制人

及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決由出席股東大會的其他

股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。

2.出席+22/3

上市公司在1年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總額30%的，應(yīng)當(dāng)由股東大會作出決議，并經(jīng)出席會

議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。

上市公司提供的下列擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席股東大會的股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過：

3.出席+>1/2

（1）上市公司及其控股子公司的對外擔(dān)?？傤~達(dá)到或者超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保；

（2）為（借款后）資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保；

（3）單筆擔(dān)保額超過最近?期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保。

【考點(diǎn)22】股份有限公司的董事會（P63）（2010年單選題）

1.董事會的組成

（1）股份有限公司董事會成員為5?19人。

（2）董事會成員中“可以”有公司職工代表。

（3）董事會設(shè)董事長1人，“可以”設(shè)副董事長。

（4）董事長和副董事長由董事會以全體董事的過半數(shù)“選舉”產(chǎn)生。

2.董事會的會議制度

（1）董事會會議每年度至少召開2次會議，每次會議應(yīng)當(dāng)于會議召開10日前通知全體董事和監(jiān)事。

【相關(guān)鏈接】股份有限公司的監(jiān)事會每6個(gè)月至少召開1次會議。

（2）臨時(shí)董事會的召開條件

①代表10%以上表決權(quán)的股東提議；

②1/3以上董事提議；

③監(jiān)事會提議。

（3）董事會會議由董事長召集和主持，董事長不能或者不履行職務(wù)的，由副董事長履行職務(wù)；副董事長不能或者不履行

職務(wù)的，由“半數(shù)以上”董事共同推舉一名董事履行職務(wù).

（4）董事因故不能出席會議的，可以“書面”（不能口頭）委托其他“董事”（不能是非董事）代為出席，委托書中應(yīng)載

明授權(quán)范圍。

（5）董事會會議應(yīng)有“過半數(shù)”的董事出席方可舉行。

（6）董事會的會議記錄由“出席會議的董事”簽名。

3.董事會的決議方式（2007年綜合題；2011年判斷題）

（1）董事會作出決議必須經(jīng)“全體”（而非出席）董事的“過半數(shù)”（>1/2）通過。

（2）上市公司關(guān)聯(lián)董事的表決權(quán)排除制度

上市公司董事與董事會會議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對該項(xiàng)決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行

使表決權(quán)。該董事會會議由過半數(shù)的“無關(guān)聯(lián)關(guān)系”董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經(jīng)“無關(guān)聯(lián)關(guān)系”董事過半

數(shù)通過。出席董事會的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足3人的，應(yīng)將該事項(xiàng)提交上市公司股東大會審議。

4.損失賠償（2007年綜合題：2008年單選題；2011年簡答題）

董事會的決議違反法律、行政法規(guī)或者公司章程、股東大會決議，致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，“參與決議”的董事對公

司負(fù)賠償責(zé)任：但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表明異議并記載于會議記錄的，該董事可以免除責(zé)任。

【考點(diǎn)23】上市公司獨(dú)立董事制度（P66）（2011年多選題；2013年多選題）

1.獨(dú)立董事的基本任職條件（包括但不限于）

（1）根據(jù)法律、行政法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，具備擔(dān)任上市公司董事的資格；

（2）具有5年以上法律、經(jīng)濟(jì)或者其他履行獨(dú)立董事職責(zé)所必需的工作經(jīng)驗(yàn)。

【相關(guān)鏈接】不得擔(dān)任公司董事（包括獨(dú)立董事）、監(jiān)事、高級管理人員的情形（包括但不限于）：（1）因貪污、賄賂、

侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年；或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾5年；（2）擔(dān)任破產(chǎn)清

算的公司董事，對該公司的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年。

2.下列人員不得擔(dān)任獨(dú)立董事

（1）在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬、主要社會關(guān)系（直系親屬是指配偶、父母、子女等；主要社

會關(guān)系是指兄弟姐妹、岳父母、兒媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等）；

（2）直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬；

（3）在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親

屬；

（4）最近1年內(nèi)曾經(jīng)具有前三項(xiàng)所列舉情形的人員；

（5）為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員；

（6）公司章程規(guī)定的其他人員；

（7）中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他人員。

【解釋】第（2）、（3）條中僅限于“本人及其直系親屬”，不包括“主要社會關(guān)系”。

【考點(diǎn)24】股份回購（P75）（2010年單選題；2012年多選題）

1.可以回購本公司股份的法定條件

（1）減少公司注冊資本；

（2）與持有本公司股份的其他公司合并；

（3）將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工；

（4）股東因?qū)蓶|大會作出的公司合并、分立決議持有異議，要求公司收購其股份的。

2.股份有限公司不得接受以本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的。

上市公司的股份回購

可以回購的情形回購程序

（1）經(jīng)股東大會決議

減少公司注冊資本

（2）公司回購木公司股份后，應(yīng)當(dāng)自回購之日起10日內(nèi)注銷

（1）經(jīng)股東大會決議

與持有本公司股份的其他公司合并

（2）公司回購本公司股份后，應(yīng)當(dāng)在6個(gè)月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷

（1）經(jīng)股東大會決議

（2）回購的本公司股份，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的5%

將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工

（3）用于回購的