出納規(guī)章制度崗位職責（共4篇）

出納規(guī)章制度崗位職責（共4篇）篇：出納會計崗位職責及規(guī)章制度

及規(guī)章制度

2023年4月19日

出納會計崗位職責

出納會計崗位職責及規(guī)章制度

崗位職責：

1、出納人員必須按照全國統(tǒng)一會計制度和上級主管部門的補充規(guī)定，設置和使用會計科目。2、報銷憑證：出納人員人員要認真審核原始憑證，必須蓋有填制單位的公章(或填制人簽名或蓋章）；日期；經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容；大小寫金額必須相符；同時要有經(jīng)辦人和單位財務主管人簽名。對違反國家規(guī)定的，應拒絕辦理，內(nèi)容不全手續(xù)不完備等差錯，所附票證與報銷金額不符，以及書寫不規(guī)范等，均應退回補填，更正或重填，遇有偽造單據(jù)，涂改憑證，虛報冒領款項的行為，應及時報請領導處理。3、憑證編制：根據(jù)原臺憑證及時填制憑證，記賬憑證必須附有原始憑證（結賬和更正錯誤的記賬憑證能夠不附原始憑證）。填制會計憑證的字跡必須清洗、工整、不得潦草。會計憑證應當及時傳遞，不得積壓。記賬憑證必須具有：填制憑證的日期；憑證編號；經(jīng)紀業(yè)務摘要；會計科目；金額；所附原始憑證張數(shù)；填制人蓋章或簽名，收款和付款記賬憑證還應當由出納人員蓋章或簽字。記賬憑證應當連續(xù)編號。改，挖補。刮擦或用藥水清除字跡，要按照《會計基礎工作規(guī)范》要求進行更正?，F(xiàn)金日記賬薄銀行存款記賬要逐日結出余款并與庫存現(xiàn)金核對無誤。5、票據(jù)管理：熟練掌握各種收費標準及各項費用支出范圍和標準，嚴格把關，發(fā)票填制完整，真實，作廢時應當加蓋，“作廢”戳記連同存根一起保存，不得撕毀，發(fā)票使用完，必須妥善保管，以備檢驗。6、支付現(xiàn)金，能夠從本單位現(xiàn)金庫存中支付或者從開戶銀行提取，不得以本單位的現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。7、單位從開戶行提取現(xiàn)金的，應當寫明用途，由本單位財務負責人簽字蓋章，予以支付。8、賬戶管理：不準用不符合財務制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金，不準單位之間相互借用現(xiàn)金，不準謊報用途套取現(xiàn)金，不準利用銀行賬戶代其它單位和個人存入或支取現(xiàn)金；不準交單位收入的現(xiàn)金以個人名義存入銀行，不準保留帳外公款（即小金庫）。9、每月要按時交納水電等各項費用。規(guī)章制度：

1、遵守《會計法》及公司規(guī)章，嚴格辦事，熱情服務。2、費用報銷：充分發(fā)揮財務的監(jiān)督職能，尤為采購部的營銷費用報銷等，不論任何人，不得違章。3、監(jiān)督收款：積極協(xié)助經(jīng)營部主管，督查業(yè)務人員收催款，落實到人。4、保證庫存現(xiàn)金的日清日結，月末應編制銀行存款金額調(diào)整表，以保證銀行日記賬賬實相符。租費現(xiàn)金必須送至銀行，不準坐支，造成損失責任自負。5、嚴禁挪用公款，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)送交司法部門追究法律責任。6、嚴格保密財務信息，未經(jīng)主管領導批準，不得向任何人泄露。否則一經(jīng)查實輕者罰款200元，重者辭退。2023年4月19日第2篇：出納會計崗位職責及規(guī)章制度

出納會計崗位職責及規(guī)章制度崗位職責：

1、出納人員必須按照全國統(tǒng)一會計制度和上級主管部門的補充規(guī)定，設置和使用會計科目。2、報銷憑證：出納人員人員要認真審核原始憑證，必須蓋有填制單位的公章(或填制人簽名或蓋章）；日期；經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容；大小寫金額必須相符；同時要有經(jīng)辦人和單位財務主管人簽名。對違反國家規(guī)定的，應拒絕辦理，內(nèi)容不全手續(xù)不完備等差錯，所附票證與報銷金額不符，以及書寫不規(guī)范等，均應退回補填，更正或重填，遇有偽造單據(jù)，涂改憑證，虛報冒領款項的行為，應及時報請領導處理。3、憑證編制：根據(jù)原臺憑證及時填制憑證，記賬憑證必須附有原始憑證（結賬和更正錯誤的記賬憑證可以不附原始憑證）。填制會計憑證的字跡必須清洗、工整、不得潦草。會計憑證應當及時傳遞，不得積壓。記賬憑證必須具有：填制憑證的日期；憑證編號；經(jīng)紀業(yè)務摘要；會計科目；金額；所附原始憑證張數(shù)；填制人蓋章或簽名，收款和付款記賬憑證還應當由出納人員蓋章或簽字。記賬憑證應當連續(xù)編號。4、銀行記錄：出納人員要按照規(guī)定設置銀行存款日記賬、現(xiàn)金日記賬，采用訂本工賬簿。啟用賬簿應封面上寫明單位名稱和賬簿名稱并填寫啟用表。登記賬簿要按要求進行記錄，做到數(shù)字準確、摘要清楚、登記及時、字跡工整。如記錄發(fā)生錯誤，不得涂改，挖補。刮擦或用藥水清除字跡，要按照《會計基礎工作規(guī)范》要求進行更正。現(xiàn)金日記賬薄銀行存款記賬要逐日結出余款并與庫存現(xiàn)金核對無誤。5、票據(jù)管理：熟練掌握各種收費標準及各項費用支出范圍和標準，嚴格把關，發(fā)票填制完整，真實，作廢時應當加蓋，“作廢”戳記連同存根一起保存，不得撕毀，發(fā)票使用完，必須妥善保管，以備檢驗。6、支付現(xiàn)金，可以從本單位現(xiàn)金庫存中支付或者從開戶銀行提取，不得以本單位的現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。7、單位從開戶行提取現(xiàn)金的，應當寫明用途，由本單位財務負責人簽字蓋章，予以支付。8、賬戶管理：不準用不符合財務制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金，不準單位之間相互借用現(xiàn)金，不準謊報用途套取現(xiàn)金，不準利用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現(xiàn)金；不準交單位收入的現(xiàn)金以個人名義存入銀行，不準保留帳外公款（即小金庫）。9、每月要按時交納水電等各項費用。規(guī)章制度：

1、遵守《會計法》及公司規(guī)章，嚴格辦事，熱情服務。2、費用報銷：充分發(fā)揮財務的監(jiān)督職能，尤為采購部的營銷費用報銷等，不管任何人，不得違章。3、監(jiān)督收款：積極協(xié)助經(jīng)營部主管，督查業(yè)務人員收催款，落實到人。4、保證庫存現(xiàn)金的日清日結，月末應編制銀行存款金額調(diào)整表，以保證銀行日記賬賬實相符。租費現(xiàn)金必須送至銀行，不準坐支，造成損失責任自負。5、嚴禁挪用公款，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)送交司法部門追究法律責任。第3篇：出納會計崗位職責及規(guī)章制度

出納會計崗位職責及規(guī)章制度

崗位職責：、出納人員必須按照全國統(tǒng)一會計制度和上級主管部門的補充規(guī)1定，設置和使用會計科目。報銷憑證：出納人員人員要認真審核原始憑證，必須蓋有填制單2；日期；經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容；大小寫金額或填制人簽名或蓋章）(位的公章

對違反國家規(guī)定同時要有經(jīng)辦人和單位財務主管人簽名。必須相符；

內(nèi)容不全手續(xù)不完備等差錯，所附票證與報銷金額的，應拒絕辦理，不符，以及書寫不規(guī)范等，均應退回補填，更正或重填，遇有偽造單

據(jù)，涂改憑證，虛報冒領款項的行為，應及時報請領導處理。憑證編制：根據(jù)原臺憑證及時填制憑證，記賬憑證必須附有原始3.填制會計憑憑證（結賬和更正錯誤的記賬憑證可以不附原始憑證）

證的字跡必須清洗、工整、不得潦草。會計憑證應當及時傳遞，不得積壓。記賬憑證必須具有：填制憑證的日期；憑證編號；經(jīng)紀業(yè)務摘要；會計科目；金額；所附原始憑證張數(shù)；填制人蓋章或簽名，收款

記賬憑證應當連續(xù)編和付款記賬憑證還應當由出納人員蓋章或簽字。號。銀行記錄：出納人員要按照規(guī)定設置銀行存款日記賬、現(xiàn)金日記4啟用賬簿應封面上寫明單位名稱和賬簿名稱并采用訂本工賬簿。賬，摘要清楚、做到數(shù)字準確、登記賬簿要按要求進行記錄，填寫啟用表。登記及時、字跡工整。如記錄發(fā)生錯誤，不得涂改，挖補。刮擦或用

藥水清除字跡，要按照《會計基礎工作規(guī)范》要求進行更正?，F(xiàn)金日

記賬薄銀行存款記賬要逐日結出余款并與庫存現(xiàn)金核對無誤。票據(jù)管理：熟練掌握各種收費標準及各項費用支出范圍和標準，5“作廢”戳記連嚴格把關，發(fā)票填制完整，真實，作廢時應當加蓋，以備檢驗。必須妥善保管，發(fā)票使用完，不得撕毀，同存根一起保存，支付現(xiàn)金，可以從本單位現(xiàn)金庫存中支付或者從開戶銀行提取，6.不得以本單位的現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）、單位從開戶行提取現(xiàn)金的，應當寫明用途，由本單位財務負責人7簽字蓋章，予以支付。賬戶管理：不準用不符合財務制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金，不準單8不準利用銀行賬戶代不準謊報用途套取現(xiàn)金，位之間相互借用現(xiàn)金，其他單位和個人存入或支取現(xiàn)金；不準交單位收入的現(xiàn)金以個人名義

。存入銀行，不準保留帳外公款（即小金庫）、每月要按時交納水電等各項費用。9規(guī)章制度：、遵守《會計法》及公司規(guī)章，嚴格辦事，熱情服務。1、費用報銷：充分發(fā)揮財務的監(jiān)督職能，尤為采購部的營銷費2用報銷等，不管任何人，不得違章。監(jiān)督收款：積極協(xié)助經(jīng)營部主管，督查業(yè)務人員收催款，落3實到人。月末應編制銀行存款金額調(diào)整表，保證庫存現(xiàn)金的日清日結，4以保證銀行日記賬賬實相符。租費現(xiàn)金必須送至銀行，不準坐支，造

成損失責任自負。第4篇：出納會計崗位職責及規(guī)章制度

出納會計崗位職責及規(guī)章制度

崗位職責：

1、出納人員必須按照全國統(tǒng)一會計制度和上級主管部門的補充規(guī)定，設置和使用會計科目。2、報銷憑證：出納人員人員要認真審核原始憑證，必須蓋有填制單位的公章(或填制人簽名或蓋章）；日期；經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容；大小寫金額必須相符；同時要有經(jīng)辦人和單位財務主管人簽名。對違反國家規(guī)定的，應拒絕辦理，內(nèi)容不全手續(xù)不完備等差錯，所附票證與報銷金額不符，以及書寫不規(guī)范等，均應退回補填，更正或重填，遇有偽造單據(jù)，涂改憑證，虛報冒領款項的行為，應及時報請領導處理。3、憑證編制：根據(jù)原臺憑證及時填制憑證，記賬憑證必須附有原始憑證（結賬和更正錯誤的記賬憑證可以不附原始憑證）。填制會計憑證的字跡必須清洗、工整、不得潦草。會計憑證應當及時傳遞，不得積壓。記賬憑證必須具有：填制憑證的日期；憑證編號；經(jīng)紀業(yè)務摘要；會計科目；金額；所附原始憑證張數(shù)；填制人蓋章或簽名，收款和付款記賬憑證還應當由出納人員蓋章或簽字。記賬憑證應當連續(xù)編號。4、銀行記錄：出納人員要按照規(guī)定設置銀行存款日記賬、現(xiàn)金日記賬，采用訂本工賬簿。啟用賬簿應封面上寫明單位名稱和賬簿名稱并填寫啟用表。登記賬簿要按要求進行記錄，做到數(shù)字準確、摘要清楚、登記及時、字跡工整。如記錄發(fā)生錯誤，不得涂改，挖補。刮擦或用藥水清除字跡，要按照《會計基礎工作規(guī)范》要求進行更正。現(xiàn)金日記賬薄銀行存款記賬要逐日結出余款并與庫存現(xiàn)金核對無誤。5、票據(jù)管理：熟練掌握各種收費標準及各項費用支出范圍和標準，嚴格把關，發(fā)票填制完整，真實，作廢時應當加蓋，“作廢”戳記連同存根一起保存，不得撕毀，發(fā)票使用完，必須妥善保管，以備檢驗。6、支付現(xiàn)金，可以從本單位現(xiàn)金庫存中支付或者從開戶銀行提取，不得以本單位的現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。7、單位從開戶行提取現(xiàn)金的，應當寫明用途，由本單位財務負責人簽字蓋章，予以支付。8、賬戶管理：不準用不符合財務制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金，不準單位之間相互借用現(xiàn)金，不準謊報用途套取現(xiàn)金，不準利用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現(xiàn)金；不準交單位收入的現(xiàn)金以個人名義存入銀行，不準保留帳外公款（即小金庫）。9、每月要按時交納水電等各項費用。規(guī)章制度：

1、遵守《會計法》及公司規(guī)章，嚴格辦