保險業(yè)務(wù)的起源培訓(xùn)課程

保險歷史沿革課程目錄行業(yè)篇一、保險的定義保險的真諦：人人為我，我為人人保險其實(shí)就是集眾人之力，去幫助那些需要幫助的人保險是什么？二、保險的起源從國外到國內(nèi)古埃及石匠：成立互助基金組織，由互助基金組織向每一成員收取會費(fèi)以支付個別成員死后喪葬費(fèi)。國外古代保險的歷史雛形古羅馬軍隊(duì)：士兵組織收取會費(fèi)作為陣亡后對遺屬的撫恤。1347年10月23日在意大利佛羅倫薩簽發(fā)的船舶航運(yùn)保險契約是迄今發(fā)現(xiàn)的最古老的保單。真正意義的保險誕生－海上保險誕生人身保險的產(chǎn)生——近代人身保險萌芽產(chǎn)生于十五世紀(jì)后期的海上保險，運(yùn)往美洲的奴隸被當(dāng)作貨物來投保，后來船上的船員也可投保。如遇到意外傷害，由保險賠償損失。真正意義的保險誕生－人身保險誕生1422年，簽發(fā)第一份人身保險契約1693年著名的天文學(xué)家哈雷根據(jù)市民的死亡統(tǒng)計編制了世界上第一份有價值的生命表，精確表示了每個年齡的死亡率，提供了壽險計算的依據(jù)，為現(xiàn)代人壽保險制度的發(fā)展奠定了科學(xué)的基礎(chǔ)。人身保險的產(chǎn)生1762年由英國人辛普森和多德森發(fā)起“倫敦公平保險公司”，標(biāo)志著現(xiàn)代人壽保險的開始，使人壽保險得以迅速發(fā)展。全球最早十家保險公司中國古代保險的歷史雛形夏箴：天有四殃，水旱饑荒，甚至無時，非務(wù)積聚，何以備之？孔子提出"耕三余一"，就是提倡人們每年將收獲的糧食積儲三分之一，連續(xù)積儲三年，便可存足一年的糧食，遇到災(zāi)荒時，糧倉有盈余，就不會發(fā)生饑荒。我國古代還存在著一種“船幫組織”。這是一些在江河區(qū)域活動的船商，為避免貨物載于同一船中而可能招致全部傾覆的危險，而把貨物分散裝載于不同的船上，以分散危險和減輕損失。還有的把同鄉(xiāng)船戶組織起來，每戶交納一定的會費(fèi)，由同鄉(xiāng)船會儲存生利，以便在船只遇難時給予適當(dāng)?shù)木葷?jì)，這也是現(xiàn)代海上保險的原理與基礎(chǔ)。中國古代保險的歷史雛形中國保險的發(fā)展簡史1805年，英國人在廣州成立于仁保險公司，是中國最早保險公司。1875年，最早的華商保險公司——義和公司保險行在上海成立。1899年，中國經(jīng)營的第一家人壽保險公司中國上海永年人壽保險公司成立。1949年，上海約有中外保險公司400余家，其中華商保險126家。1949年10月20日，保險業(yè)收歸國有，成立中國人民保險公司，開始壟斷中國保險市場?！拔母铩逼陂g保險停辦成為中國保險史上的一段空白。90年代初，平安、太平洋的出現(xiàn)打破了中保獨(dú)家壟斷的局面。1995年10月1日，《中華人民共和國保險法》頒布實(shí)施。2002年10月重新修正。1996年，新華人壽等一批適應(yīng)保險法要求的股份制、專業(yè)的商業(yè)保險公司成立。1998年11月18日，中國保險監(jiān)督管理委員會成立。2004年,中國入世后保險市場全面開放。國內(nèi)保險業(yè)股份制改造全面完成。于2006年6月26日《國十條》正式公開發(fā)布2008年中國保險市場總保費(fèi)收入9384億元，總資產(chǎn)達(dá)到33000億元。2009年03月

《中華人民共和國保險法》再次修訂。十一屆全國人大常委會第七次會議表決通過修訂案，《新保險法出臺》中國保險的發(fā)展簡史中國金融構(gòu)成三大支柱中國金融業(yè)銀行保險證券黨和國家領(lǐng)導(dǎo)人看保險胡錦濤總書記在十六屆五中全會上明確提出,要深化醫(yī)療衛(wèi)生體制改革,合理配置...不只能單純依靠醫(yī)療保險制度這一個制度,還要包括醫(yī)療救助、商業(yè)保險以及其他形式的...

胡錦濤同志在十七大報告中提出：加快建立覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系，保障人民基本生活。要以社會保險、社會救助、社會福利為基礎(chǔ)，以基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、最低生活保障制度為重點(diǎn)，以慈善事業(yè)、商業(yè)保險為補(bǔ)充，加快完善社會保障體系。

國十條－保險業(yè)的春天來了輿論環(huán)境：將保險教育納入中小學(xué)課程，發(fā)揮新聞媒體的正面宣傳和引導(dǎo)作用，普及保險知識，提高全民風(fēng)險和保險意識。政策環(huán)境：將保險業(yè)納入地方或行業(yè)的發(fā)展規(guī)劃統(tǒng)籌考慮，加強(qiáng)政府宏觀調(diào)控和政策引導(dǎo)，加大政策支持力度。法制環(huán)境：修改完善《保險法》，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)保險法律法規(guī)建設(shè)，研究推動商業(yè)養(yǎng)老保險、健康保險、責(zé)任保險以及保險資產(chǎn)管理等方面的立法工作，健全保險法規(guī)規(guī)章體系。黨和國家領(lǐng)導(dǎo)人看保險2007年3月5日：溫家寶總理在政府工作報告里指出，要“深化保險業(yè)改革，擴(kuò)大保險覆蓋面，提高保險服務(wù)水平和防范風(fēng)險能力”。國務(wù)院總理溫家寶2007年8月1日主持召開國務(wù)院常務(wù)會議，討論并原則通過《國務(wù)院關(guān)于解決城市低收入家庭住房困難的若干意見》，研究調(diào)整企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金的有關(guān)政策?！⒑屯晟苹攫B(yǎng)老金正常調(diào)整機(jī)制，積極發(fā)展企業(yè)年金和商業(yè)保險，形成…保險歷史沿革課程目錄中國保險業(yè)的發(fā)展中國與世界的差距行業(yè)篇從保險賠償占損害賠償?shù)谋壤矗菏澜缙骄鶠?0%，我國僅為5%從人均保費(fèi)來看，世界平均為512美元，我國僅為76美元從保費(fèi)收入來看，保費(fèi)收入占GDP的比重世界平均為8%，我國僅為2.85%差距就是機(jī)會成長空間巨大保費(fèi)占GDP比重人均保費(fèi)保險賠償占損害賠償?shù)谋壤堪偃水?dāng)中購買過保險的比例投保率低、市場空間巨大10％76％105％700％240％數(shù)據(jù)顯示：日本每人擁有7張保單以上美國每人擁有2張保單以上臺灣地區(qū)每百人擁有76張保單

中國大陸每百人僅擁有10張保單每萬人中的保險從業(yè)人數(shù)37人30人26人中國美國日本3人臺灣我國保險從業(yè)人數(shù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足0s億133V萬保險歷史沿革課程目錄中國保險業(yè)的發(fā)展中國與世界的差距行業(yè)篇

國有獨(dú)家壟斷。受內(nèi)外部環(huán)境的影響，混業(yè)經(jīng)營再次成為發(fā)展主流。股份制保險公司成立近幾年中國保險業(yè)孕育巨大發(fā)展商機(jī)新興行業(yè)1988年股份制試點(diǎn)1979年保險復(fù)業(yè)1996年商業(yè)保險公司推進(jìn)2001年外資保險局部試點(diǎn)引入保險營銷機(jī)制

《保險業(yè)發(fā)展“十一五”規(guī)劃》開始逐步批設(shè)保險公司2005年外資保險全面開放2006年國家推動恢復(fù)期市場培育期《國十條》沿海外資保險公司局部開放高速發(fā)展期《保險從業(yè)人員減稅》內(nèi)地對外資開放外資保險公司加速批設(shè)中國保險業(yè)發(fā)展－“十一五”規(guī)劃綱要根據(jù)《中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》和《國務(wù)院關(guān)于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》，結(jié)合我國保險業(yè)實(shí)際，借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，制定《中國保險業(yè)發(fā)展“十一五”規(guī)劃綱要》，進(jìn)一步明確“十一五”期間（2006年至2010年）保險業(yè)的發(fā)展方向、預(yù)期目標(biāo)和政策措施，引領(lǐng)我國保險業(yè)穩(wěn)定持續(xù)健康快速發(fā)展，為全面建設(shè)小康社會和構(gòu)建社會主義和諧社會做出新的更大的貢獻(xiàn)。

《中國保險業(yè)發(fā)展“十一五”規(guī)劃綱要》“十五”期間保險業(yè)發(fā)展的主要成就2000-2005保險業(yè)務(wù)收入的世界排名由2000年的第16位上升到2005年的第11位。保險公司總資產(chǎn)達(dá)到15296.3億元，比2000年增長了3.6倍。2005年，全國保險業(yè)務(wù)收入達(dá)到4928.4億元，與2000年相比，增長了2.1倍保險業(yè)務(wù)收入年均增長超過25％，是我國國民經(jīng)濟(jì)中發(fā)展最快的行業(yè)之一。業(yè)務(wù)增長功能增強(qiáng)全國保險業(yè)“十五”期間共賠款和給付4286億元，是“九五”時期的1.6倍。2005年底保險資金運(yùn)用余額達(dá)1.4萬億元，比2000年底增長了4.6倍，成為貨幣市場和資本市場的重要力量，有力支持了國民經(jīng)濟(jì)建設(shè)和經(jīng)濟(jì)體制改革。摘自：《中國保險業(yè)發(fā)展“十一五”規(guī)劃綱要》“十一五”期間保險業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)2010年保險公司總資產(chǎn)突破5萬億元保險資產(chǎn)（萬億）保險費(fèi)收入（億）保險深度保險密度（元）2010年全國保險業(yè)務(wù)收入突破1萬億元。2010年保費(fèi)收入占國民生產(chǎn)總值GDP4%2010年人均保費(fèi)750元2005500020101000020052.85％20104％600200575020101.5萬5萬摘自：《中國保險業(yè)發(fā)展“十一五”規(guī)劃綱要》20052010中國保險業(yè)保費(fèi)及總資產(chǎn)增長情況200020012002200320042005200620072008200020012002200320042005200620072008單位：億元高速增長的中國保險業(yè)數(shù)據(jù)來源：中國保監(jiān)會保費(fèi)收入總資產(chǎn)中國保險業(yè)最新發(fā)展數(shù)據(jù)截止2008年12月中國保險行業(yè)重要數(shù)據(jù)一覽保費(fèi)收入賠款和給付投資收益保險業(yè)總資產(chǎn)保險資金運(yùn)用余額數(shù)據(jù)來源：中國保監(jiān)會9784億元2971億元930多億元33000億31000億■國民消費(fèi)大三件的演變與更迭住房汽車保險電視機(jī)電冰箱洗衣機(jī)自行車手表縫紉機(jī)小康和諧社會改革開放初期社會主義建設(shè)初期消費(fèi)升級剛性需求不可替代中國保險業(yè)孕育者巨大的商機(jī)

剛性需求不可替代

社會保障制度、家庭結(jié)構(gòu)、人口老齡化人的生老病死的客觀規(guī)律需要人壽保險意外事故、自然災(zāi)害的客觀存在需要人壽保險居民收入提高，保險已經(jīng)成為一種生活方式不可逆轉(zhuǎn)國外保險業(yè)經(jīng)久不衰200年，高社會保障制度國家居民人人購買人壽保險,正是保險不可替代、剛性需求的印證中國保險業(yè)孕育者巨大的商機(jī)

2007年中國居民的儲蓄額達(dá)17.8萬億元。儲蓄率已經(jīng)達(dá)到了45%的高水平，而美國只有2%左右，全球平均儲蓄率僅為19.7%，

家庭平均收入(美元

000)44822563352633415038

相互基金股票

固定利息債劵退休金壽險

現(xiàn)金/銀行存款

其它香港馬來西亞新加坡印度日本臺灣韓國泰國中國菲律賓印度尼西亞英國美國中國0%10%30%20%40%50%60%70%80%90%100%中國保險業(yè)孕育者巨大的商機(jī)

增量市場巨大

居民理財開始向保險、證劵轉(zhuǎn)移年度工作總結(jié)匯報ANNUALWORKREPORTSUMMARY信托業(yè)務(wù)發(fā)展與創(chuàng)新研究上海國際信托投資有限公司王信舉目錄信托業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀研究01信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新研究——兩項(xiàng)導(dǎo)致信托業(yè)務(wù)突破性發(fā)展的重大革新02信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新案例分析03信托業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀研究一般理解政策與法律環(huán)境發(fā)展現(xiàn)狀一般特點(diǎn)發(fā)展桎梏信托的一般理解以信為本以誠治業(yè)誠即真誠、誠實(shí)，信即守承諾、講信用，講誠信就是要守諾、踐約、無欺。如果有人要問英國人在法學(xué)領(lǐng)域取得的最偉大、最獨(dú)特的成就是什么，那就是歷經(jīng)數(shù)百年發(fā)展起來的信托理念…這不是因?yàn)樾磐畜w現(xiàn)了基本的道德原則，而是因?yàn)樗撵`活性，它是一種具有極大彈性和普遍性的制度?！▽W(xué)家梅特蘭信托的應(yīng)用范圍可與人類的想像力相媲美。——美國信托法權(quán)威斯科特信托的一般理解貫通貨幣市場、資本市場和產(chǎn)業(yè)投資的獨(dú)特優(yōu)勢最好的非IPO投資銀行業(yè)務(wù)平臺信托制度框架下突出的財產(chǎn)管理功能和資金融通功能政策與法律環(huán)境法律框架逐步完善《信托法》（2001.10）——信托法律制度體系的基本法《信托投資公司管理辦法》（2002.6）——信托投資公司的經(jīng)營管理規(guī)范《信托投資公司資金信托業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（2002.7）——信托主體業(yè)務(wù)的規(guī)范分類監(jiān)管辦法即將出臺，諸多單項(xiàng)條例即將出臺——信托證券專用帳戶、信托公司及業(yè)務(wù)信息披露、房地產(chǎn)信托、信托公司治理指引、內(nèi)控指引和信托核算等政策與法律環(huán)境監(jiān)管思路逐步明晰信托公司分類監(jiān)管原則、屬地監(jiān)管原則協(xié)調(diào)規(guī)劃，統(tǒng)一監(jiān)管尚需加強(qiáng)發(fā)展現(xiàn)狀目前重新登記后的信托公司共59家，截至6月底，信托從業(yè)人員4600人近三年來，集合資金信托計劃1053個，大部分獲得了成功，信托公司接受管理的信托財產(chǎn)總額已近2000億元人民幣。84%的信托財產(chǎn)為資金信托，財產(chǎn)信托業(yè)務(wù)開始呈現(xiàn)良好的發(fā)展態(tài)勢。——銀監(jiān)會非銀部主任高傳捷，中國長沙信托論壇(2004.10）一般特點(diǎn)由單一信托到集合信托由資金信托向財產(chǎn)信托過渡運(yùn)用范圍由單一領(lǐng)域到多領(lǐng)域運(yùn)用工具由單一向多種工具相結(jié)合發(fā)展桎梏信托登記信托稅收信托會計信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新研究兩項(xiàng)導(dǎo)致信托業(yè)務(wù)突破性發(fā)展的重大革新信托內(nèi)部信用增級信托制度框架下的所有權(quán)解析內(nèi)部信用增級外部信用增級由第三方提供信用擔(dān)保，提供者包括政府、專業(yè)保險公司、金融機(jī)構(gòu)、大型企業(yè)的財務(wù)公司等，增級工具主要有：政府承諾函、保險、企業(yè)擔(dān)保、現(xiàn)金抵押帳戶和信用證等。信托內(nèi)部信用增級利用基礎(chǔ)資產(chǎn)產(chǎn)生的部分現(xiàn)金流來實(shí)現(xiàn),可避免利用外部信用增級工具較容易受信用增級提供者信用等級下降風(fēng)險的影響的風(fēng)險。增級工具主要有：構(gòu)建優(yōu)先/次級結(jié)構(gòu)、利差帳戶和超額抵押等。優(yōu)先/次級結(jié)構(gòu)就是根據(jù)一定的原則和需求，將信托或資產(chǎn)支撐的證券產(chǎn)品的收益權(quán)分為不同信用品質(zhì)的檔級，不同檔級的受益權(quán)承擔(dān)風(fēng)險、享有利益及利益分配或退出的順序有區(qū)別。內(nèi)部信用增級——構(gòu)建優(yōu)先/次級結(jié)構(gòu)遵照風(fēng)險和收益相匹配的原則，通過組合策略，向選擇不同風(fēng)險-收益結(jié)構(gòu)特征的投資者分配不同現(xiàn)金流的結(jié)構(gòu)化設(shè)計，能保證不同層次受益權(quán)對應(yīng)的現(xiàn)金流匯總能夠復(fù)原為項(xiàng)目整體的現(xiàn)金流，擺脫了項(xiàng)目本身性質(zhì)以及外部信用擔(dān)保的制約，而僅僅依賴于項(xiàng)目自身權(quán)利和義務(wù)的重新分配就能在最大程度上保障優(yōu)先收益的實(shí)現(xiàn)。可保障那些偏好于穩(wěn)定收益的投資者能夠在總體收益狀況不是太好的情況下也能獲得較穩(wěn)定收益，同時使風(fēng)險偏好型投資者在總體收益情況較差時自愿讓渡財產(chǎn)以補(bǔ)貼保本型投資者，而在總體收益較好時獲得獨(dú)享較高收益的權(quán)利。信托制度框架下的所有權(quán)解析英美法系和大陸法系所有權(quán)制度的基本涵義中國信托法律框架下的所有權(quán)概念簡析信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新案例研究某國企國有股權(quán)退出信托解決方案華融資產(chǎn)管理公司不良資產(chǎn)證券化項(xiàng)目某酒店式公寓收購項(xiàng)目信托解決方案某國企改革信托解決方案項(xiàng)目情況根據(jù)有關(guān)部門對某大型國有企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)重組的指示，經(jīng)方案慎重比選，該企業(yè)欲將其下屬某子公司通過信托方式轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓資金作為重組基金，從而實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)在該公司的退出。經(jīng)研究，決定發(fā)起集合資金信托計劃，用于受讓該企業(yè)持有的下屬公司的股權(quán)。信托計劃分別向優(yōu)先投資者、普通投資者和戰(zhàn)略投資者募集，并重組董事會和監(jiān)事會，選聘經(jīng)營者，同時在信托計劃項(xiàng)下設(shè)立特別委員會（由部分普通投資者和戰(zhàn)略投資者根據(jù)投資規(guī)模的大小派員參加的投資人代表大會組織）以應(yīng)對公司經(jīng)營過程中出現(xiàn)的重大以外問題。

某國企改革信托解決方案簡要分析本項(xiàng)目的最大特點(diǎn)是創(chuàng)造性地運(yùn)用了信托法律框架下的所有權(quán)的可分拆性和內(nèi)部信用增級來探索國有企業(yè)改革之路。同時，該項(xiàng)目通過改組董事會和監(jiān)事會，選聘經(jīng)營者（職業(yè)經(jīng)理人），對經(jīng)營者進(jìn)行業(yè)績考核，并在信托計劃項(xiàng)下設(shè)計特別委員會，以應(yīng)對公司經(jīng)營過程中出現(xiàn)的意外及重大事項(xiàng)的決策，創(chuàng)造性地將信托框架下的公司治理結(jié)構(gòu)予以完善，同時滿足了市場上各類投資者的收益及風(fēng)險預(yù)期。華融不良資產(chǎn)證券化項(xiàng)目項(xiàng)目情況2003年6月,華融資產(chǎn)管理公司將涉及全國22個省市256戶企業(yè)的132.5億元人民幣債權(quán)資產(chǎn)組成一個資產(chǎn)包，委托給中信信托設(shè)立財產(chǎn)信托，期限為3年，優(yōu)先級受益權(quán)的預(yù)計收益率為4.17%。信托設(shè)立后，華融將全部信托受益權(quán)分為優(yōu)先級受益權(quán)和次級受益權(quán)，其中10億元優(yōu)先受益權(quán)主要轉(zhuǎn)讓給機(jī)構(gòu)投資者。華融擁有全部次級受益權(quán)，收益超過4.17%的部分全部歸華融所有。中誠信國際評級公司預(yù)測，華融公司132.5億元資產(chǎn)包未來處置產(chǎn)生的AAA級現(xiàn)金流可達(dá)12.07億元。華融不良資產(chǎn)證券化項(xiàng)目華融資產(chǎn)管理公司(委托人)中信信托（受托人）機(jī)構(gòu)投資者132.5億元債權(quán)委托華融資產(chǎn)管理公司（受益人）委托優(yōu)先受益權(quán)轉(zhuǎn)讓委托處置非貨幣性信貸資產(chǎn)10億元優(yōu)先受益權(quán)轉(zhuǎn)讓享有劣后受益權(quán)中誠信評級AAA級，產(chǎn)生12.07億元現(xiàn)金流優(yōu)先受益權(quán)預(yù)期收益率為4.17%注：上述圖表根據(jù)該產(chǎn)品宣傳資料構(gòu)畫。華融不良資產(chǎn)證券化項(xiàng)目簡要分析該項(xiàng)目利用資產(chǎn)證券化和信托的基本原理，借鑒了基礎(chǔ)資產(chǎn)風(fēng)險隔離機(jī)制、現(xiàn)金流包裝技術(shù)、