審計稽查制度題庫(公共題)

一、 填空題1、 審計稽查中心代表 總經(jīng)理 對各事業(yè)部、各中心、各部門、各崗位行使 權(quán)、 權(quán)、 權(quán)。（監(jiān)督權(quán)、檢查權(quán)、獎懲權(quán)）2、審計稽查中心職責(zé)是對各事業(yè)部、各中心、各部門、各崗位是否按公司各項相關(guān)規(guī)章制度、 （工作流程）、（管理辦法）、作業(yè)指導(dǎo)書、崗位說明書等規(guī)定進行作業(yè)。3、各事業(yè)部、各部門如對稽核工作有異議時可向（審計稽查組長）提出書面申訴。4、審計稽查中心將《整改通知書》以 任務(wù)（OA任務(wù)） 的形式下達(dá)給被整改部門。5、被整改部門接到整改任務(wù)后，在《整改通知書》上進行原因分析，并針對原因分析的結(jié)果擬訂相應(yīng) 整改措施 ，明確整改完成期限 ，經(jīng)部門主要負(fù)責(zé)人審核后，必須于三個 工作日內(nèi)回復(fù)到審計稽查中心。6、對于需跨部門解決的稽查問題點，由事業(yè)部 /中心 最高領(lǐng)導(dǎo) 組織會議協(xié)調(diào)處理，明確相關(guān)責(zé)任部門及責(zé)任人。7、對決定不予受理的申訴，審計稽查組長應(yīng)在接到申訴后 2個 工作日內(nèi)在申訴報告上注明不予受理的理由后退回申訴者。8、公司各事業(yè)部、中心、部門負(fù)責(zé)人有檢查下屬工作的責(zé)任，不得將 本人職責(zé)內(nèi)的 工作提交審計稽查中心稽核。9、相關(guān)部門之間有相互協(xié)調(diào)的職責(zé)，不得將本人職責(zé)內(nèi)的 協(xié)調(diào)溝通 工作提交審計稽查中心稽核。10、公司各事業(yè)部、中心、部門全體員工和負(fù)責(zé)人要積極支持、配合稽核工作，嚴(yán)禁對稽核人員進行 恐嚇 、打擊 、報復(fù) ，一經(jīng)查實將予以 辭退或開除 ，達(dá)到犯罪情節(jié)送國家公安機關(guān)處理。（此處出題可 2選1來出，不要同時出）11、公司各事業(yè)部、中心、部門全體人員要積極提報所發(fā)生的相關(guān)品質(zhì)、生產(chǎn)及安全事件，不得有

瞞報

及相互之間的庇護行為，一經(jīng)查實將連帶處罰。12、被稽核事業(yè)部、中心、部門相關(guān)責(zé)任人拒絕在《獎罰通知單》上簽字確認(rèn)的，經(jīng)審計稽查例會討論后認(rèn)定屬實的，由其責(zé)任人直接上司簽字后，并對責(zé)任人處以原罰款金額的雙倍罰款 。13、被稽核部門在填寫整改措施時， 不應(yīng)采取如“加強”“提高”等模糊字眼，應(yīng)填寫具體 實施動作和方法 。二、1、審計稽查中心無權(quán)召集被審計稽查部門相關(guān)人員參與調(diào)查座談會。（ ×）2、審計稽查中心對審計稽查工作中發(fā)現(xiàn)的問題有督導(dǎo)改進和按制度行使獎罰權(quán)。（ √ ）3、被稽查部門需在收到《整改通知書》后的五個工作日內(nèi)回復(fù)審計稽查中心。（× ）三、不定項選擇題1、審計稽查中心對各事業(yè)部的稽查依據(jù)都有哪些？（

ABCD

）A．工作流程

B.

作業(yè)指導(dǎo)書

C.

管理辦法

D.

崗位說明書2、審計稽查中心組長權(quán)責(zé)包括（

ABCD

）。為審計稽查員提供工作指導(dǎo)。對審計稽查員的工作進行檢查和跟進。為審計稽查員分解審計稽查任務(wù)，并提出專項審計稽查提案。接收總經(jīng)理所分配的審計稽查工作任務(wù)。3、審計稽查員權(quán)責(zé)包括（ ACD ）。根據(jù)稽核任務(wù)規(guī)定進行審計稽查工作。主持審計稽查中心日常工作，包括審計稽查中心例會、審計稽查專項會議的召開；C．按時完成稽核任務(wù)及總經(jīng)理、審計稽查組長臨時安排的專項稽核任務(wù)；D．按時完成稽查報告、《整改通知書》、《獎罰通知單》的填制和上交；4、各事業(yè)部、各中心、各部門及各崗位權(quán)責(zé)包括（ ABCD ）。A．負(fù)責(zé)向?qū)徲嫽槿藛T提供月度工作計劃、總結(jié)和專項計劃及總結(jié)；B、負(fù)責(zé)向?qū)徲嫽槿藛T提供各種例會和專題會議的記錄；C、負(fù)責(zé)向?qū)徲嫽槿藛T提供所需的客觀證據(jù)，以證明此項任務(wù)已完成；D、無條件配合審計稽查工作的開展，特殊情況必須經(jīng)總經(jīng)理特批。5、以下哪些屬于審計稽查的內(nèi)容（ ABCDEFG