P公司結(jié)算資金管理制度

P公司結(jié)算資金管理制度1.引言P公司為了加強(qiáng)對(duì)結(jié)算資金的管理，保障公司財(cái)務(wù)安全合規(guī)，特制定此管理制度。2.適用范圍本制度適用于P公司全體員工，包括但不限于財(cái)務(wù)部門(mén)、采購(gòu)部門(mén)、銷(xiāo)售部門(mén)等。3.資金的結(jié)算P公司堅(jiān)持“合規(guī)、規(guī)范、公正、透明”的原則，對(duì)所有涉及到的資金結(jié)算環(huán)節(jié)都應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)規(guī)范、透明、公正的操作。具體實(shí)際應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：3.1.資金的支付所有資金支付必須經(jīng)過(guò)授權(quán)流程，并由相關(guān)人員進(jìn)行授權(quán)后進(jìn)行。資金支付單據(jù)應(yīng)當(dāng)完整、準(zhǔn)確、合法和有效。3.2.資金的收款所有與P公司進(jìn)行交易的客戶，均須根據(jù)合同約定進(jìn)行收款，收款單據(jù)應(yīng)當(dāng)完整、準(zhǔn)確、合法和有效。3.3.資金的保管P公司的資金必須統(tǒng)一保管，資金保管應(yīng)當(dāng)實(shí)行封閉、專人管控制度。對(duì)公司資金應(yīng)當(dāng)定期、專項(xiàng)、盤(pán)點(diǎn)，對(duì)資金的來(lái)源、去向、余額等信息應(yīng)做到清晰準(zhǔn)確。3.4.資金的監(jiān)控P公司應(yīng)監(jiān)控自己的資金的流向和使用，具體應(yīng)當(dāng)做到以下幾個(gè)方面：對(duì)資金出入進(jìn)行記錄，上傳記錄至公司監(jiān)控系統(tǒng)；每月一次的資金分析和使用情況的審查；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較高的資金出入進(jìn)行人工審核。3.5.財(cái)務(wù)審核P公司對(duì)每一筆涉及到資金的支出和收入進(jìn)行審核和記錄，審核人員需全程把控各個(gè)環(huán)節(jié)，以保證審核的嚴(yán)格性和有效性。審核后的單據(jù)為財(cái)務(wù)核算基礎(chǔ)，須按時(shí)間順序歸檔，以便日后查閱。4.資金的流程P公司對(duì)資金流程的審批和控制應(yīng)該明確流程，把控風(fēng)險(xiǎn)，具體應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：4.1.發(fā)生資金支出由業(yè)務(wù)人員根據(jù)收到的相關(guān)單據(jù)，及時(shí)填寫(xiě)并提交付款申請(qǐng)；經(jīng)過(guò)結(jié)算人員核對(duì)并確認(rèn)單據(jù)內(nèi)容正確無(wú)誤后，提交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核；財(cái)務(wù)審核人員審核無(wú)誤后，進(jìn)行轉(zhuǎn)匯或付款操作。4.2.發(fā)生資金收入由業(yè)務(wù)人員根據(jù)收到的相關(guān)單據(jù)，及時(shí)填寫(xiě)并提交收款單據(jù)；經(jīng)過(guò)結(jié)算人員核對(duì)并確認(rèn)單據(jù)內(nèi)容正確無(wú)誤后，進(jìn)行導(dǎo)入相關(guān)財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行維護(hù)；財(cái)務(wù)審核人員審核無(wú)誤后，進(jìn)行資金入賬操作。4.3.密碼管理P公司應(yīng)使用安全且強(qiáng)密碼，以避免潛在安全風(fēng)險(xiǎn)；密碼應(yīng)不定期更新，且對(duì)不同系統(tǒng)的密碼應(yīng)使用不同的密碼；在密碼管理過(guò)程中，應(yīng)使用專業(yè)、安全、可靠的技術(shù)手段管理密碼。5.管理制度的實(shí)施對(duì)于新人員的入職和離職，應(yīng)對(duì)相關(guān)證件進(jìn)行審查，以確保資金被安全控制；定期對(duì)該管理制度進(jìn)行審查和修訂，以適應(yīng)公司的實(shí)際情況；對(duì)該管理制度的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)進(jìn)行培訓(xùn)、宣傳，以做到全員知曉，并將該管理制度作為考核內(nèi)容之一；對(duì)于嚴(yán)重違反該管理制度的事項(xiàng)，須給予相應(yīng)的懲罰。6.結(jié)語(yǔ)P公司將本管理制度視為公司管理的基本執(zhí)法規(guī)則，其嚴(yán)格的執(zhí)行對(duì)于公司財(cái)務(wù)安