軟件產(chǎn)品增值稅優(yōu)惠信息管理系統(tǒng)企業(yè)操作指南

企業(yè)操作指南 a簽。。簽。簽。。簽。一、簡(jiǎn)介受軟件產(chǎn)品即征即退優(yōu)惠的企業(yè)辦理退高辦稅進(jìn)度和效率;二、系統(tǒng)介紹windows操作系統(tǒng)XP及以下版本windows操作系統(tǒng)vista及以上版本系統(tǒng)時(shí)間格式,再進(jìn)行安裝軟件;圖1彈出如圖所示：1.2.2點(diǎn)擊“更改日期和時(shí)間設(shè)置”1.2.3點(diǎn)擊“更改日期和時(shí)間”圖51.2.4點(diǎn)擊“更改日歷設(shè)置”將日期短格式設(shè)置成上圖所示后按“確定”即設(shè)置成功業(yè)可至南京國(guó)稅網(wǎng)站進(jìn)行下載,或可至主管稅務(wù)機(jī)關(guān)索取;稅填報(bào)軟件,按照提示步驟進(jìn)行安裝;三、軟件填報(bào)說(shuō)明,若企業(yè)有自己的合同編號(hào),則自動(dòng)忽略該提示信息,點(diǎn)擊確定,若稱、稅務(wù)登記號(hào)、聯(lián)系電話、辦稅員、法人代表、詳細(xì)地址,其填報(bào)退稅數(shù)據(jù)時(shí),請(qǐng)按照附表1——附表2——附表3——附表4——主表的順序填列;其中表格中黃色部分為系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)企業(yè)可通過(guò)如下幾種方式進(jìn)行該軟件填報(bào)：圖16,該軟件將為您保存本次填17,則導(dǎo)出本次退稅電子數(shù)據(jù),軟件在導(dǎo)出時(shí)做邏輯校驗(yàn)；單擊右上方“查詢”按鈕業(yè)可以根據(jù)自身情況,選擇導(dǎo)入退稅數(shù)據(jù)的填表方式;企業(yè)在運(yùn)用該方式時(shí),需先在軟件中進(jìn)行“模板下載”圖20,該模塊用以下載軟件產(chǎn)品退稅規(guī)范電子空表格格式為.xls,稅務(wù)格式做任何修改;企業(yè)在按照模板格式填寫退稅數(shù)據(jù)后,導(dǎo)入數(shù)據(jù)圖21;軟件對(duì)部分字段有校驗(yàn)功能,點(diǎn)擊“保存”圖16,該軟件將為您保存本”按鈕圖17,則導(dǎo)出本次退稅電子數(shù)據(jù),軟件在導(dǎo)出時(shí)做邏輯校驗(yàn)；單擊右上方“查詢”按鈕圖18,可以查詢企業(yè)通過(guò)該軟件填報(bào)過(guò)的退稅電子數(shù)據(jù)圖寫票的不同子版本的軟件產(chǎn)品也視為已登記認(rèn)定產(chǎn)品;”填寫,不可在一個(gè)字段欄次下面填列兩項(xiàng)以上內(nèi)容;3政策依據(jù)：財(cái)稅2011100號(hào)文對(duì)非嵌入式軟件銷售額計(jì)算要求如下：當(dāng)可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額4利用表格按鈕圖14圈紅部分,移動(dòng)至按鈕處均有提示進(jìn)行表格編寫,從左至右依次是：首條記錄、前一條記錄、后一條新記錄;00xx的編寫原則進(jìn)行編寫;同一填6合同簽訂情況：填列對(duì)應(yīng)軟件產(chǎn)品銷售合同的簽訂情況,金額均為含稅價(jià)格,需要區(qū)分軟硬件銷售價(jià)格;其中總金額為系統(tǒng),無(wú)需手動(dòng)填寫;品開(kāi)具名稱填寫要求為軟件名稱加版本號(hào)的形式,中間不要加空票的不同子版本的軟件產(chǎn)品也視為已登記認(rèn)定產(chǎn)品;”要求如下：售額計(jì)算機(jī)硬件、機(jī)器設(shè)備銷售額按照下列順序確定：①按納稅人最近同期同類貨物的平均銷售價(jià)格計(jì)算確定；銷售價(jià)格計(jì)算確定；價(jià)格計(jì)算確定;計(jì)算機(jī)硬件、機(jī)器設(shè)備組成計(jì)稅價(jià)格=計(jì)算機(jī)硬件、機(jī)器表格編寫,從左至右依次是：首條記錄、前一條記錄、后一條記新增記錄、刪除記錄、編輯記錄、保存編輯、刪記錄;00xx的編寫原則進(jìn)行編寫;同一合發(fā)票,但需要按照發(fā)票、軟件不同而分行次填寫;機(jī)器,其中金額均為不含稅價(jià)格;無(wú)需填列發(fā)票開(kāi)具明細(xì),按照合同匯總填寫即可;稅一般納稅人在銷售軟件產(chǎn)品的按照實(shí)際成本或銷售收入比例確定軟件產(chǎn)品應(yīng)分?jǐn)偟倪M(jìn)項(xiàng)稅額；對(duì)專用于軟件產(chǎn)品開(kāi)發(fā)生產(chǎn)設(shè)備及工具的進(jìn)項(xiàng)稅額,不得進(jìn)行分品當(dāng)期實(shí)際抵扣進(jìn)項(xiàng)稅金＝硬件產(chǎn)品當(dāng)期取得進(jìn)項(xiàng)分的進(jìn)項(xiàng)稅額×硬件產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)分配比例扣進(jìn)項(xiàng)稅金＝軟件產(chǎn)品當(dāng)期取得進(jìn)項(xiàng)分的進(jìn)項(xiàng)稅額×軟件產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)分配比例其中,硬件產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)分配比例＝硬件銷售收入成本/軟硬件銷成本合計(jì)收金應(yīng)與增值稅申報(bào)表主表12欄次一務(wù)、即征即退部分進(jìn)項(xiàng)稅金一致;標(biāo);6、主表軟件產(chǎn)品增值稅即征即退申請(qǐng)/審批表填寫月納稅情況以及生產(chǎn)的軟件產(chǎn)品本月的納納增值稅銷售額＝企業(yè)當(dāng)月一般貨物及勞應(yīng)稅服務(wù)銷售額項(xiàng)稅額＝企業(yè)當(dāng)月一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅稅額增值稅申報(bào)表主表一般貨物與勞務(wù)列稅額＝企業(yè)當(dāng)月一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅軟件產(chǎn)品本月應(yīng)納增值稅銷售額＝附表1軟件產(chǎn)品開(kāi)票金計(jì)數(shù)額＝企業(yè)當(dāng)月軟件產(chǎn)品實(shí)際抵扣的進(jìn)稅額＝企業(yè)當(dāng)月軟件產(chǎn)品實(shí)際入庫(kù)稅金一般貨物情況”代表一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅四、報(bào)表報(bào)送及裝訂要求隨同退稅其它資料一起報(bào)送主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理退稅手續(xù),其中退由各主管稅務(wù)機(jī)關(guān)要求為