油脂脫色廢白土綜合利用項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

油脂脫色廢白土綜合利用項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

目錄總論市場(chǎng)分析及擬建規(guī)模物料耗量及供應(yīng)來(lái)源廠址選擇、生產(chǎn)技術(shù)及相關(guān)工程環(huán)境保護(hù)及消防安全工作制度、職工定員及人員培訓(xùn)投資估算財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)附表：7－1投資估算表8－1原材料消耗定額及單位成本表8－2總成本及費(fèi)用估算表8－3銷售收入測(cè)算表8－4損益表9－1現(xiàn)金流量表附件：本項(xiàng)目與廢白土榨油作坊比較（圖片資料）

第一章總論1.1項(xiàng)目提出的背景近年來(lái)，國(guó)家把生態(tài)環(huán)保作為保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展的重要舉措，把節(jié)能減排作為調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的有效途徑，努力實(shí)現(xiàn)清潔發(fā)展、節(jié)約發(fā)展、安全發(fā)展和可持續(xù)發(fā)展。強(qiáng)調(diào)要加快推廣循環(huán)經(jīng)濟(jì)，著力推動(dòng)綠色發(fā)展，努力實(shí)現(xiàn)提高資源利用效率和保護(hù)生態(tài)環(huán)境的雙贏。通過(guò)發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，把資源吃干榨盡，使廢棄物變廢為寶，實(shí)現(xiàn)資源綜合利用、再生利用和循環(huán)使用。我國(guó)是一個(gè)人口大國(guó)，也是食用油生產(chǎn)和消費(fèi)大國(guó)。2009年我國(guó)食用油產(chǎn)量達(dá)到3200萬(wàn)噸，油脂精煉產(chǎn)生的廢白土約100萬(wàn)噸。目前，國(guó)內(nèi)廢白土處理的現(xiàn)狀是，廢白土綜合處理技術(shù)缺位，廢白土由個(gè)人或小作坊處理，在簡(jiǎn)單的壓榨提油后丟棄，既浪費(fèi)資源，又污染環(huán)境，是一種必須淘汰的落后產(chǎn)能。正是在這種背景下，四川省食品發(fā)酵工業(yè)研究設(shè)計(jì)院高級(jí)工程師何豐領(lǐng)導(dǎo)的循環(huán)經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目組，在全國(guó)率先研究完成了油脂脫色廢白土綜合利用項(xiàng)目（已申請(qǐng)國(guó)家專利）。本項(xiàng)目將高新技術(shù)引入固廢資源的處理，采用獨(dú)創(chuàng)的廢白土油脂分離及再生工藝，油脂回收率高，分離后的廢白土殘油低，雜質(zhì)少，易于再生。再生活性白土脫色率可達(dá)95%-99%，產(chǎn)品符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)（HG/T2569-94）。該項(xiàng)目是目前國(guó)內(nèi)最先進(jìn)的廢白土綜合利用產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，一種廢料兩種產(chǎn)品，把資源吃干了、榨凈了。項(xiàng)目在通過(guò)中試和工業(yè)化試驗(yàn)后，目前在福建漳州已建成一個(gè)日處理30噸，年處理1萬(wàn)噸廢白土的工廠，已于2009年10月正式投產(chǎn)運(yùn)行。與目前簡(jiǎn)單粗放的作坊式廢白土榨提油比較，本項(xiàng)目具有以下幾個(gè)方面的顯著特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)：1、生產(chǎn)設(shè)備先進(jìn)，機(jī)械化、自動(dòng)化程度高；土法提油設(shè)備簡(jiǎn)單落后，作坊式生產(chǎn)。2、油脂質(zhì)量好，殘油低（＜1%）；土法榨油品質(zhì)差，殘油高（＞8%）。3、本項(xiàng)目的一大亮點(diǎn)是廢白土資源的再生和循環(huán)。土法榨油后雜質(zhì)多、殘油高、廢白土無(wú)法再生。4、本項(xiàng)目采用區(qū)域化、規(guī)?；?、資源化、無(wú)害化處理廢白土的先進(jìn)技術(shù)，改變了現(xiàn)有零星分散、作坊式的廢白土壓榨取油方式，實(shí)現(xiàn)了資源綜合利用、再生利用和循環(huán)使用。5、本項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)效益和環(huán)境效益的和諧統(tǒng)一，經(jīng)濟(jì)效益非常顯著。1000元的廢白土原料（5噸，包括運(yùn)費(fèi)）經(jīng)過(guò)處理加工可實(shí)現(xiàn)8800元銷售收入（飼料油1噸，6000元，再生活性白土3.5噸，2800元），增值8.8倍。在與福建、廣東油脂加工企業(yè)接觸交流的過(guò)程中，我們發(fā)現(xiàn)該項(xiàng)目受歡迎的程度出乎我們的預(yù)料，上游企業(yè)對(duì)這種先進(jìn)的處理方式普遍表示肯定和支持，更有業(yè)內(nèi)專家表示，該項(xiàng)技術(shù)是對(duì)油脂行業(yè)的貢獻(xiàn)。1.2希望對(duì)天津?yàn)I海新區(qū)油脂產(chǎn)業(yè)的發(fā)展作出貢獻(xiàn)據(jù)報(bào)道，濱海新區(qū)正在逐漸發(fā)展成為我國(guó)重要的糧油加工產(chǎn)業(yè)集聚地，并將著力打造我國(guó)北方最大的糧油綜合加工基地。到2015年，天津臨港工業(yè)區(qū)糧油產(chǎn)業(yè)年產(chǎn)值將達(dá)600億元，形成年產(chǎn)1000萬(wàn)噸壓榨油和400萬(wàn)噸精油規(guī)模，食用油日產(chǎn)量將超1萬(wàn)噸。油脂加工產(chǎn)業(yè)的聚集，會(huì)伴隨產(chǎn)生大量的固廢物——廢白土。400萬(wàn)噸精煉00油規(guī)模，每年將產(chǎn)生約6萬(wàn)噸的廢白土，日排放量約200噸。這些廢白土如果沒(méi)有先進(jìn)的技術(shù)和規(guī)?；墓S集中處理，再生循環(huán)。而由若干小作坊去處理，將造成資源的浪費(fèi)和環(huán)境的再次污染。上游是現(xiàn)代化、規(guī)模化的產(chǎn)業(yè)集群，下游是落后分散的固廢處理小作坊。與這個(gè)現(xiàn)代化的油脂產(chǎn)業(yè)集群形成強(qiáng)烈的反差，顯得極不協(xié)調(diào)，實(shí)在是一個(gè)不小的缺陷和遺憾。本項(xiàng)目讓固廢資源再生循環(huán)，既解決了固廢污染，又節(jié)約了資源。本項(xiàng)目的區(qū)域化、規(guī)?；?、資源化和無(wú)害化處理廢白土的技術(shù)，作為油脂產(chǎn)業(yè)生態(tài)循環(huán)的配套技術(shù)，如果與濱海新區(qū)的油脂產(chǎn)業(yè)鏈形成緊密和有機(jī)的結(jié)合，必將為濱海新區(qū)糧油產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展錦上添花。1.3可行性研究的概要與結(jié)論根據(jù)濱海新區(qū)糧油產(chǎn)業(yè)基地的發(fā)展規(guī)劃，以及預(yù)期的廢白土排放量考慮，項(xiàng)目一期工程以年綜合利用3萬(wàn)噸廢白土進(jìn)行項(xiàng)目的可行性研究，經(jīng)過(guò)分析和論證之后得出主要結(jié)論意見(jiàn)如下：1、本項(xiàng)目將固體廢物資源化，對(duì)當(dāng)?shù)毓?jié)能降耗減排和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有重要意義。是一個(gè)有利生態(tài)建設(shè)和環(huán)境保護(hù)的好項(xiàng)目。項(xiàng)目綜合利用含油廢白土生產(chǎn)的產(chǎn)品有2種：（1）植物油；（2）再生活性白土。上述2種產(chǎn)品都是適銷對(duì)路的產(chǎn)品，有很好的市場(chǎng)前景。2、本項(xiàng)目擬建生產(chǎn)規(guī)模為：年處理廢白土3萬(wàn)噸。產(chǎn)品規(guī)模為：年產(chǎn)植物油6000噸，再生活性白土18000噸。3、本項(xiàng)目技術(shù)先進(jìn)、工藝合理、設(shè)備適用，生產(chǎn)設(shè)施配套。4、本項(xiàng)目固體廢物零排放，工藝過(guò)程中使用的有機(jī)溶劑等化工原料回收循環(huán)使用，工藝用水經(jīng)處理后回用，無(wú)二次污染。5、經(jīng)估算，本項(xiàng)目的投資總額為2978萬(wàn)元，其中設(shè)備投資1012萬(wàn)元，基建費(fèi)用596萬(wàn)元，不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)100萬(wàn)元，其他費(fèi)用770，流動(dòng)資金500萬(wàn)元。6、本項(xiàng)目建設(shè)期預(yù)計(jì)1年，生產(chǎn)期設(shè)定為10年，年均銷售收入為5040萬(wàn)元，年銷售稅金為302.4萬(wàn)元，年銷售利潤(rùn)為3012.7萬(wàn)元。7、經(jīng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析，本項(xiàng)目的投資利潤(rùn)率為100.4%，投資利稅率為110.5％，資本金利潤(rùn)率為100.4％，所得稅后的內(nèi)部收益率83.5%，動(dòng)態(tài)投資回收期為2.6年（含建設(shè)期1年），財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為11104.7萬(wàn)元，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益好。經(jīng)過(guò)可行性研究分析，該項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)前景好，生產(chǎn)技術(shù)先進(jìn)、適用，資源再生利用度高，無(wú)二次污染，經(jīng)濟(jì)效益顯著。第二章市場(chǎng)分析及擬建生產(chǎn)規(guī)模2.1產(chǎn)品市場(chǎng)2.1.1植物油植物油可用作飼料用油，又是油脂化工的原料，銷售市場(chǎng)很大。2.1.2再生活性白土由于活性白土具有優(yōu)良的脫色、吸附、催化及離子交換等性質(zhì)，適用于油脂、脂肪酸的脫色、脫毒；能夠脫掉花生油中的黃曲毒素等，在石油精煉過(guò)程中起脫色凈化、催化裂變、脫除芳烴等作用；又是醫(yī)藥、化肥、塑料、橡膠、油漆、涂料、釀造及無(wú)碳復(fù)寫(xiě)紙的主要填料及載體，應(yīng)用非常廣泛。上游油脂企業(yè)也很樂(lè)意使用達(dá)到國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的再生活性白土，銷售前景廣闊。本項(xiàng)目將含油廢白土提取植物油以后，將廢白土再生，再生后的脫色恢復(fù)率可達(dá)到新鮮白土的95%-99%?；钚园淄恋氖袌?chǎng)售價(jià)為1300元/噸左右，本項(xiàng)目在進(jìn)行銷售收入測(cè)算時(shí)，再生活性白土以每噸800元計(jì)算。2.2擬建生產(chǎn)規(guī)模根據(jù)濱海新區(qū)糧油產(chǎn)業(yè)基地的發(fā)展規(guī)劃，以及預(yù)期的廢白土排放量考慮，項(xiàng)目一期工程擬建生產(chǎn)規(guī)模年處理廢白土3萬(wàn)噸。產(chǎn)品植物油6000噸，再生活性白土18000噸。第三章物料消耗及供應(yīng)來(lái)源3.1原材料的年耗量及供應(yīng)來(lái)源按本項(xiàng)目的原材料消耗定額及擬建生產(chǎn)規(guī)模，經(jīng)計(jì)算，達(dá)產(chǎn)期廢白土年耗量為3萬(wàn)噸，其他原料60噸。廢白土由當(dāng)?shù)赜椭髽I(yè)提供，其他原料可就近購(gòu)買。3.2水、電、氣年耗量及供應(yīng)來(lái)源經(jīng)估算，本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)期年耗水量約為18000噸，年耗電量約為1.2×106KWH，年耗煤量約3600噸。第四章廠址選擇、生產(chǎn)技術(shù)及有關(guān)工程4.1廠址選擇待定4.2生產(chǎn)技術(shù)本項(xiàng)目采用獨(dú)創(chuàng)的油脂提取配方、設(shè)備和工藝，從而提高了油品質(zhì)量，通過(guò)精煉可做飼料用油和高級(jí)化工用油。提油后的白土通過(guò)再生工藝，可恢復(fù)活性95%-99%。該項(xiàng)技術(shù)處于國(guó)內(nèi)領(lǐng)先水平，并已實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化。本項(xiàng)目在生產(chǎn)技術(shù)、生產(chǎn)成本、銷售價(jià)格、利潤(rùn)及資源利用率等方面，都具有非常明顯的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。4.3公用動(dòng)力設(shè)施本項(xiàng)目用電設(shè)備的裝機(jī)容量約為800KW，擬安裝一臺(tái)1000KVA的電力變壓器及相應(yīng)的配電設(shè)備。生產(chǎn)期日耗水量約為60噸，用作鍋爐用水、設(shè)備和場(chǎng)地清洗用水等。為給生產(chǎn)提供熱能，擬選用一臺(tái)4.0T/h的蒸汽鍋爐。第五章環(huán)境保護(hù)5.1環(huán)境保護(hù)5.1.1工藝流程（略）本項(xiàng)目變廢為寶，一種固廢物進(jìn)去，兩種產(chǎn)品出來(lái)，實(shí)現(xiàn)了資源的循環(huán)利用和節(jié)能減排。項(xiàng)目建成后，從廢白土回收植物油，提油后的白土進(jìn)行再生獲得再生活性白土。本項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)了兩大循環(huán)：一是上下游企業(yè)的之間資源的循環(huán)（廢白土的再生循環(huán)）；二是企業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中物質(zhì)的循環(huán)（工藝用溶劑循環(huán)，工藝用水循環(huán)），達(dá)到節(jié)約資源，減少排放的目的。5.1.2本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，在工藝中采取了各種循環(huán)減排措施后，剩余少量需排放的污染物如下：1、廢水：設(shè)備清洗廢水，5噸/日；2、廢氣：鍋爐煙道廢氣，白土焙燒再生煙道廢氣，工藝過(guò)程中使用的溶劑產(chǎn)生的尾氣。3、廢渣：煤渣4、噪音：風(fēng)機(jī)、振動(dòng)篩等設(shè)備產(chǎn)生的機(jī)械噪音。5.1.2國(guó)家規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)國(guó)家環(huán)境保護(hù)委員會(huì)關(guān)于《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理辦法》規(guī)定，凡從事對(duì)環(huán)境有影響的建設(shè)都必須執(zhí)行環(huán)境影響報(bào)告書(shū)審批制度；執(zhí)行防止污染及其他公害的設(shè)備與主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)使用的三同時(shí)制度。本項(xiàng)目“三廢”治理設(shè)施必須與主體工程“三同時(shí)”。根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境管理規(guī)定，本項(xiàng)目“三廢”排放執(zhí)行以下標(biāo)準(zhǔn)：

地面水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)

GB3838-88

環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)

GB3095-1996

工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)

GB12348-90

工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)

TJ36-79

污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)

GB8978-96

大氣污染綜合排放標(biāo)準(zhǔn)

GB16297-965.1.3經(jīng)治理后預(yù)期達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)：序號(hào)項(xiàng)目現(xiàn)狀處理及達(dá)標(biāo)情況1廢水日排放量5噸經(jīng)過(guò)處理，其余達(dá)標(biāo)排放2鍋爐廢氣等經(jīng)過(guò)處理，達(dá)標(biāo)排放3煤渣日排放量5-8噸賣給建材企業(yè)用作建材原料4機(jī)器噪音采取消音措施，噪音環(huán)境影響達(dá)標(biāo)5.2三廢治理及綜合利用5.2.1

廢水

本項(xiàng)目廢水來(lái)源主要是環(huán)境清潔用水。廢水將被全部收集，經(jīng)絮凝凈化處理及厭氧發(fā)酵處理后，按排放要求排入城市污水管道送污水處理站再處理。工藝用冷卻水和白土輸送用水循環(huán)使用，無(wú)排放。

5.2.2

廢氣主要是鍋爐和白土焙燒廢氣。廢氣除塵采用脫硫除塵技術(shù)，除塵效率95%以上，脫硫效率90%以上，完全達(dá)標(biāo)排放。

工藝過(guò)程使用的70號(hào)溶劑（主要成分為正己烷）實(shí)現(xiàn)循環(huán)使用，使用過(guò)程中產(chǎn)生的自由氣體經(jīng)三級(jí)冷凝冷卻回收溶劑，再經(jīng)尾氣吸收塔回收溶劑后達(dá)標(biāo)排放。5.2.3廢渣本項(xiàng)目的廢渣為煤渣，由建材企業(yè)回收用作建材原料。

5.2.4噪音：噪聲源主要為真空泵、機(jī)泵、風(fēng)機(jī)運(yùn)行產(chǎn)生的噪聲。將通過(guò)隔音、消音、阻尼減振等措施,盡量減少噪音的形成和影響。5.2.5環(huán)境影響評(píng)價(jià)本項(xiàng)目實(shí)施的目的是將固體廢棄物資源化，節(jié)約資源，減少排放、環(huán)境友好。本項(xiàng)目以固體廢物為原料，綜合利用率高，真正做到物盡其用。少量不可避免的“三廢”，經(jīng)處理后達(dá)標(biāo)排放。因此，本項(xiàng)目的實(shí)施不會(huì)對(duì)環(huán)境造成負(fù)面影響。第六章工作制度、職工定員及人員培訓(xùn)6.1工作制度本項(xiàng)目生產(chǎn)車間實(shí)行3班工作制，年工作日300天，管理部門實(shí)行單班工作制，每班工作8小時(shí)。6.2組織管理機(jī)構(gòu)及職工定員本項(xiàng)目建成后，公司的管理和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，以節(jié)約成本，提高經(jīng)濟(jì)效益為目標(biāo)，盡量減少人員設(shè)置。投產(chǎn)后職工定員30人。6.3人員培訓(xùn)操作人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)，經(jīng)考試合格后準(zhǔn)予上崗操作。對(duì)職工安全生產(chǎn)方面的培訓(xùn)和教育，要做到經(jīng)?；⒅贫然?。第七章投資估算及資金籌措7.1投資總額經(jīng)估算，該項(xiàng)目投資總額為2978萬(wàn)元，其中建設(shè)投資2476萬(wàn)元，流動(dòng)資金500萬(wàn)元。詳見(jiàn)表7-1。7.2資金籌措以企業(yè)自籌為主，爭(zhēng)取國(guó)家或銀行部分貸款。第八章財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)8.1項(xiàng)目的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期設(shè)定該項(xiàng)目的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期為10年。8.2產(chǎn)品成本估算（1）產(chǎn)品所耗用原材料價(jià)格在現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格基礎(chǔ)上進(jìn)行測(cè)算。消耗定額及成本費(fèi)用見(jiàn)附表8－1。（2）產(chǎn)品水、電、氣耗量及費(fèi)用的估算如下：年耗水量約18000噸，單價(jià)按2.0元/噸計(jì)；達(dá)產(chǎn)期年耗電量約120萬(wàn)度，單價(jià)按0.6元/度計(jì)；煤耗用量約為3600噸。單價(jià)按800元/噸計(jì)，水、電、汽費(fèi)用為363.6萬(wàn)元。（3）包裝材料費(fèi)按45萬(wàn)元/年計(jì)。（4）職工工資、福利、獎(jiǎng)金職工定員30人，包括生產(chǎn)人員24人，行政及營(yíng)銷人員6人。按人均工資4000元/月，獎(jiǎng)金及福利按工資總額的20％提取，二項(xiàng)共計(jì)172.8萬(wàn)元。（5）企管費(fèi)以銷售收入的2％計(jì)。（6）銷售費(fèi)以銷售收入的2％計(jì)。（7）折舊費(fèi)按平均年限法折舊，固定資產(chǎn)綜合折舊期限為10年。年折舊費(fèi)為187.8萬(wàn)元。（8）修理費(fèi)按折舊額的30％計(jì)算，為56.3萬(wàn)元/年。（9）新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)費(fèi)以銷售收入的2％計(jì)提新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)費(fèi)，用于植物油副產(chǎn)品綜合利用新產(chǎn)品、新工藝的研制開(kāi)發(fā)。各年的總成本費(fèi)用見(jiàn)附表8-2。達(dá)產(chǎn)期年總成本費(fèi)用為1724.9萬(wàn)元，其中固定成本710.3萬(wàn)元，可變成本1014.6萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成本1349.3萬(wàn)元。8.3銷售收入、銷售稅金及利潤(rùn)估算（1）測(cè)算中，回收的植物油經(jīng)過(guò)精煉，做成飼料油或高級(jí)化工用油，平均售價(jià)以6000元/噸計(jì)。再生活性白土售價(jià)以800元/噸計(jì)。達(dá)產(chǎn)期年銷售收入為5040.0萬(wàn)元。銷售收入見(jiàn)附表8-3。（2）銷售稅及附加該項(xiàng)目的銷售稅金按6%估算。生產(chǎn)期年均銷售稅金為302.4萬(wàn)元。（3）利潤(rùn)總額及利潤(rùn)分配利潤(rùn)總額估算見(jiàn)附表8-4，達(dá)產(chǎn)期年均利潤(rùn)總額為3012.7萬(wàn)元，上繳20％所得稅后，稅后利潤(rùn)為2410.2萬(wàn)元。利潤(rùn)分配中，在按稅后利潤(rùn)的10％提取盈余公積金和按5％提取公益金后的年末未分配利潤(rùn)，依據(jù)各方投資比例進(jìn)行分配。九、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)現(xiàn)金流量分析本項(xiàng)目設(shè)定財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率為12％。根據(jù)全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表，見(jiàn)附表9-1，計(jì)算出以下指標(biāo)：所得稅后財(cái)務(wù)盈利能力指標(biāo)：內(nèi)部收益率83.5％，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為11104.7萬(wàn)元，靜態(tài)投資回收期為2.5年（含建設(shè)期1年），動(dòng)態(tài)投資回收期為2.6年（含建設(shè)期1年）。以上指標(biāo)表明，該項(xiàng)目的內(nèi)部收益率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于零，說(shuō)明該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行，經(jīng)濟(jì)效益很好。根據(jù)利潤(rùn)估算表和投資估算表計(jì)算出以下靜態(tài)指標(biāo)投資利潤(rùn)率為100.4％投資利稅率為110.5％資本金利潤(rùn)率100.4％現(xiàn)將財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總列于下表：指標(biāo)名稱指標(biāo)值投資利潤(rùn)率100.4％投資利稅率110.5％資本金利潤(rùn)率100.4％稅后：內(nèi)部收益率83.5%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值11104.7萬(wàn)元靜態(tài)投資回收期2.5年（含建設(shè)期1年）動(dòng)態(tài)投資回收期2.6年（含建設(shè)期1年）

土建工程費(fèi)用估算表附表4-2序號(hào)名稱建筑面積（m2）單位造價(jià)(元/m2)金額(萬(wàn)元)備注1生產(chǎn)車間200010002002倉(cāng)庫(kù)2000400803地下溶劑庫(kù)10050054辦公樓200010002005門衛(wèi)室604002.56機(jī)修間605003.07配電室405002.08鍋爐房505002.59食堂20050010.010浴室、洗手間1007007.011車庫(kù)1004004.012循環(huán)水池40010.0250m13廣場(chǎng)及道路30.03000m14大門10.015鐵藝圍墻30.0合計(jì)7710596.0

投資估算表附表8-1序號(hào)費(fèi)用名稱金額（萬(wàn)元）備注一建設(shè)投資24761工程費(fèi)用17081.1土建工程費(fèi)596詳見(jiàn)土建工程費(fèi)用估算表1.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)8121.3設(shè)備安裝費(fèi)2001.4不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)1002其它費(fèi)用7702.1土地征用費(fèi)600征地20畝，每畝30萬(wàn)元2.2規(guī)劃、設(shè)計(jì)、監(jiān)理費(fèi)302.3電力增容費(fèi)802.4綠化費(fèi)302.5人員培訓(xùn)費(fèi)102.6籌建費(fèi)20二流動(dòng)資金500三投資總額2978

原材料消耗定額及單位成本表附表8-1序號(hào)原材料名稱單價(jià)（元/噸）年耗用量（噸）原材料成本（萬(wàn)元/年）第1年第2-10年第1年第2-10年1廢白土（含運(yùn)費(fèi)、裝卸費(fèi)）20018000300003606002溶劑油8500366030.651合計(jì)390.6651銷售收入測(cè)算表附表8-3序號(hào)項(xiàng)目名稱單價(jià)（元/噸）年產(chǎn)銷量（噸）年銷售收入（萬(wàn)元）第1年第2-10年第1年第2-10年1植物油600036006000216036002再生活性白土80010800180008641440合計(jì)30245040總成本及費(fèi)用估算表附表8-2序號(hào)階段項(xiàng)目投產(chǎn)期(負(fù)荷60%)達(dá)產(chǎn)期123456789101原材料（含運(yùn)裝費(fèi)）390.6651.0651.0651.0651.0651.0651.0651.0651.0651.02燃料動(dòng)力218.2363.6363.6363.6363.6363.6363.6363.6363.6363.63包裝料27.045.045.045.045.045.045.045.045.045.04工資及福利103.7172.8172.8172.8172.8172.8172.8172.8172.8172.85企管費(fèi)用49.782.882.882.882.882.882.882.882.882.86銷售費(fèi)用49.782.882.882.882.882.882.882.882.882.87折舊費(fèi)187.8187.8187.8187.8187.8187.8187.8187.8187.8187.88修理費(fèi)56.356.356.356.356.356.356.356.356.356.39財(cái)務(wù)費(fèi)用10新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)費(fèi)用49.782.882.882.882.882.882.882.882.882.811總成本費(fèi)用1132.71724.91724.91724.91724.91724.91724.91724.91724.91724.9固定成本523.9710.3710.3710.3710.3710.3710.3710.3710.3710.3可變成本608.81014.61014.61014.61014.61014.61014.61014.61014.61014.612經(jīng)營(yíng)成本757.11349.31349.31349.31349.31349.31349.31349.31349.31349.3損益表附表8-4單位：萬(wàn)元序號(hào)階段項(xiàng)目投產(chǎn)期負(fù)荷(60%)達(dá)產(chǎn)期123456789101銷售收入3024.05040.05040.05040.05040.05040.05040.05040.05040.05040.02總成本費(fèi)用1132.71724.91724.91724.91724.91724.91724.91724.91724.91724.93銷售稅金（6%）181.4302.4302.4302.4302.4302.4302.4302.4302.4302.44利潤(rùn)總額1709.93012.73012.73012.73012.73012.73012.73012.73012.73012.75所得稅（20％）342.0602.5602.5602.5602.5602.5602.5602.5602.5602.56稅后利潤(rùn)1367.92410.22410.22410.22410.22410.22410.22410.22410.22410.27可供分配利潤(rùn)1367.92410.22410.22410.22410.22410.22410.22410.22410.22410.27.1盈余公積金（10％）136.8241.0241.0241.0241.0241.0241.0241.0241.0241.07.2公益金（5％）68.4120.5120.5120.5120.5120.5120.5120.5120.5120.57.3年末未分配利潤(rùn)1162.72048.72048.72048.72048.72048.72048.72048.72048.72048.7累計(jì)未分配利潤(rùn)1162.73211.45260.17308.89357.511406.213454.915503.617552.319601.0銷售收入總成本費(fèi)用銷售稅金利潤(rùn)總額稅后利潤(rùn)固定成本可變成本經(jīng)營(yíng)成本達(dá)產(chǎn)期5040.01724.9302.43012.72410.2710.31014.61349.3 現(xiàn)金流量表附表9-1單位：萬(wàn)元序號(hào)階段項(xiàng)目建設(shè)期達(dá)產(chǎn)期123456789101現(xiàn)金流入3024.05040.05040.05040.05040.05040.05040.05040.05040.05665.01.1銷售收入3024.05040.05040.05040.05040.05040.05040.05040.05040.05040.01.2回收固定資產(chǎn)殘值1251.3回收流動(dòng)資金5002現(xiàn)金流出2500.01780.52254.22254.22254.22254.22254.22254.22254.22254.22254.22.1固定資產(chǎn)投資2500.02.2流動(dòng)資金500.02.3經(jīng)營(yíng)成本757.11349.31349.31349.31349.31349.31349.31349.31349.31349.32.4銷售稅金181.4302.4302.4302.4302.4302.4302.4302.4302.4302.42.5所得稅342.0602.5602.5602.5602.5602.5602.5602.5602.5602.53凈現(xiàn)金流量-2500.01243.52785.82785.82785.82785.82785.82785.82785.82785.83410.84所得稅前凈現(xiàn)金流量-2500.01585.53388.33388.33388.33388.33388.33388.33388.33388.34013.3所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率83.5％財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅后，i=12％）11104.7萬(wàn)元靜態(tài)投資回收期2.45年（含建設(shè)期1年）動(dòng)態(tài)投資回收期2.63年目錄TOC\o"1-2"\h\z\u66441.概述 2310191.1項(xiàng)目名稱 28181.2項(xiàng)目建設(shè)單位 3177371.3項(xiàng)目性質(zhì) 363851.4項(xiàng)目產(chǎn)生背景 3248041.5建設(shè)地點(diǎn) 4200261.6工期 5196711.7項(xiàng)目?jī)?nèi)容與規(guī)模 5313751.8項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 5154692.編制原則及依據(jù) 6324332.1編制原則 695902.2編制范圍 763712.3編制依據(jù) 8138493.項(xiàng)目現(xiàn)狀與必要性分析 9112513.1項(xiàng)目所在地社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展概況 915713.2項(xiàng)目現(xiàn)狀 1460903.3項(xiàng)目建設(shè)必要性分析 15184024.項(xiàng)目選址及合理性分析 17305574.1項(xiàng)目選址 1773804.2選址合理性分析 18305075.項(xiàng)目建設(shè)方案 1952835.1建設(shè)依據(jù) 19206575.2設(shè)計(jì)規(guī)范要求 20208195.3建設(shè)內(nèi)容 2467805.4建筑結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì) 24249685.5建筑電氣設(shè)計(jì) 26229725.6弱電系統(tǒng)設(shè)計(jì) 27108276.投資估算與資金籌措 29270166.1編制依據(jù) 29173466.2建設(shè)內(nèi)容 30115746.3總投資估算 3022116.4資金籌措 31282717.項(xiàng)目實(shí)施方案 32221437.1工程特點(diǎn) 3233057.2施工布置 33115327.3施工進(jìn)度計(jì)劃 3553588.項(xiàng)目招投標(biāo) 3833538.1招標(biāo)范圍 38151268.2招標(biāo)組織形式 38153188.3招標(biāo)方式 38283848.4招標(biāo)公告發(fā)布 38300938.5投標(biāo) 397888.6開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)和中標(biāo) 39130648.7合同管理 4087098.8項(xiàng)目竣工交付 40325609.環(huán)境影響評(píng)價(jià) 42136269.1編制依據(jù) 4217119.2咸寧市環(huán)境影響分析 42253479.3施工期環(huán)境污染的防治 4865579.4環(huán)境管理要求 PAGE