醫(yī)院審計崗位說明書

醫(yī)院審計崗位說明書一、基本資料崗位名稱審計崗位編號所在部門審計部崗位定員1直接上級主管院領(lǐng)導(dǎo)所轄人數(shù)（數(shù)量）0直接下級無崗位分析日期2019年12月二、職責(zé)與工作任務(wù)描述職責(zé)一職責(zé)表述：組織制定審計制度及年度計劃、工作總結(jié)工作時間百分比：5%工作任務(wù)根據(jù)《審計法》制定審計規(guī)章制度和審計工作流程及時進(jìn)行總結(jié),根據(jù)醫(yī)院實際情況對審計制度和工作流程進(jìn)行修訂和完善根據(jù)醫(yī)院的各階段的總體目標(biāo),制定審計工作計劃（年度、季度、月度）組織實施審計工作計劃組織編寫審計工作的年度工作總結(jié)職責(zé)二職責(zé)表述：組織開展財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況審計、財務(wù)決算審計、經(jīng)濟效益審計工作時間百分比:30%工作任務(wù)根據(jù)年度審計工作計劃,按照擬定的審計方案分工,查閱憑證、賬簿、會計報表盤點實物資產(chǎn),對發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行調(diào)查、取證,對收集的資料、數(shù)據(jù)進(jìn)行驗算、核實、匯總及分析,并編制審計工作底稿對醫(yī)院財務(wù)內(nèi)部控制制度進(jìn)行審計評價職責(zé)三職責(zé)表述：物資采購審計工作時間百分比:15%工作任務(wù)負(fù)責(zé)對采購中心的物資價格信息庫進(jìn)行監(jiān)督檢查負(fù)責(zé)對采購中心的采購程序進(jìn)行審計負(fù)責(zé)開展盤點工作職責(zé)四職責(zé)表述：工程預(yù)決算審計工作時間百分比:15%工作任務(wù)負(fù)責(zé)對院內(nèi)基建項目的預(yù)決算審計,合理確實工程造價參與公開招標(biāo)工程、內(nèi)部招標(biāo)工程招標(biāo)的相關(guān)工作對公開招標(biāo)工程及其他工程組織工程造價咨詢機構(gòu)、施工單位及其他各方對工程造價進(jìn)行匯審,合理確定工程造價職責(zé)五職責(zé)表述：醫(yī)院內(nèi)部控制制度的審計工作時間百分比:10%工作任務(wù)了解流程及各項條款根據(jù)實際情況提出內(nèi)部控制制度修改意見職責(zé)六職責(zé)表述：開展其他專項審計工作工作時間百分比:5%工作任務(wù)根據(jù)院里的工作計劃及醫(yī)院管理部門提出的審計要求,開展專項審計工作職責(zé)七職責(zé)表述：負(fù)責(zé)審計的日常工作工作時間百分比:10%工作任務(wù)執(zhí)行審計實施方案,撰寫審計工作底稿各種審計檔案的歸類、整理和移交負(fù)責(zé)對工會預(yù)決算及日常帳務(wù)處理進(jìn)行合規(guī)、合法性審計負(fù)責(zé)各種審計報表的編寫,上報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門配合上級部門對醫(yī)院的審計工作職責(zé)八職責(zé)表述：外部審計的配合工作工作時間百分比：5%職責(zé)九職責(zé)表述：完成上級交辦的其他工作工作時間百分比：5%三、權(quán)限：執(zhí)行權(quán),審計計劃的執(zhí)行權(quán)建議權(quán),對內(nèi)部控制體系的建議權(quán)執(zhí)行權(quán),對審計的決定的執(zhí)行權(quán),限期整改權(quán)查閱權(quán),對審計所需資料的查閱權(quán)建議權(quán),對各項業(yè)務(wù)工作的審計建議權(quán)四、工作協(xié)作關(guān)系：內(nèi)部協(xié)調(diào)關(guān)系（醫(yī)院內(nèi)部有密切的協(xié)調(diào)關(guān)系的部門及崗位：）院內(nèi)各科室外部協(xié)調(diào)關(guān)系（有經(jīng)常性協(xié)調(diào)關(guān)系的外部單位及部門：）北京市衛(wèi)生局審計處、社會審計部門、北京市衛(wèi)生局會計核算中心五、任職資格教育水平大學(xué)本科及以上學(xué)歷專業(yè)審計或會計專業(yè)培訓(xùn)經(jīng)歷審計新法規(guī)、新準(zhǔn)則培訓(xùn)；計算機審計應(yīng)用技術(shù)的培訓(xùn)；會計新準(zhǔn)則培訓(xùn)；招投標(biāo)有關(guān)法規(guī)及操作規(guī)程的培訓(xùn)；基建工程概預(yù)算培訓(xùn)；經(jīng)驗5年以上相關(guān)業(yè)務(wù)崗位工作經(jīng)驗知識精通審計專業(yè)技術(shù)、方法；精通財務(wù)管理知識；掌握審計制度、準(zhǔn)則；掌握會計制度、準(zhǔn)則；具備基建工程概預(yù)算知識；具備經(jīng)濟法律相關(guān)知識；具備計算機等辦公設(shè)備的應(yīng)用知識；熟練掌握財務(wù)軟件的操作；具備一定英語水平等。能力具備較強的組織、協(xié)調(diào)、管理能力；良好的人際溝通能力；具備一定的理解、領(lǐng)會能力；具有較強的計算、推理能力、洞察力、組織協(xié)調(diào)能力、溝通能力、語言表達(dá)能力從業(yè)資格要求具備審計人員執(zhí)業(yè)證書,中級或以上職稱。六、工作特征使用工具/設(shè)備計算機、一般辦公設(shè)備（電話、打印機）、文件柜等工作環(huán)境獨立辦公環(huán)境工作時間特征正常工作時間