新巴塞爾協(xié)議

新巴塞爾協(xié)議與我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理1新巴塞爾協(xié)議產(chǎn)生的背景

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)自從1988年實(shí)施它的1988年資本協(xié)議以來(lái)，十多年時(shí)間已經(jīng)過(guò)去。十多年來(lái)，一方面，巴塞爾協(xié)議已成為名副其實(shí)的國(guó)際銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則和國(guó)際慣例，在加強(qiáng)銀行業(yè)監(jiān)管、防范國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)中發(fā)揮出了重要作用；另一方面，近些年來(lái)，金融創(chuàng)新（經(jīng)常采取規(guī)避資本充足規(guī)則方法）層出不窮，新的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)迅速發(fā)展，使巴塞爾協(xié)議日益顯得乏力和過(guò)時(shí)。尤其是1997年爆發(fā)的東南亞金融危機(jī)，波及全世界，而巴塞爾協(xié)議機(jī)制沒(méi)有發(fā)揮出應(yīng)有的作用，受到人們的責(zé)難。

在這樣的背景下，1999年6月，巴塞爾委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)委員會(huì)）發(fā)布第一次建議，決定修訂1988年協(xié)議，以增強(qiáng)協(xié)議規(guī)則的風(fēng)險(xiǎn)敏感性。那次建議發(fā)出后，陸續(xù)收到不少評(píng)論意見(jiàn)。在考慮這些評(píng)論意見(jiàn)和征求國(guó)際銀行界及其監(jiān)管者建議的基礎(chǔ)上，委員會(huì)于2001年1月16日提出了一個(gè)更加全面、具體的新建議，并在2001年5月31日前向全世界征求意見(jiàn)。收到的評(píng)論意見(jiàn)將在BIS（國(guó)際清算銀行）網(wǎng)站上發(fā)布。委員會(huì)計(jì)劃在2001年底出版新巴塞爾協(xié)議的最終文本，2004年起正式實(shí)施。2新巴塞爾協(xié)議的主要內(nèi)容（一）最低資本要求即最低資本充足率達(dá)到8%，而銀行的核心資本的充足率應(yīng)為4%。目的是使銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)更敏感，使其運(yùn)作更有效。其中信用風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)提包括：標(biāo)準(zhǔn)法基礎(chǔ)內(nèi)部評(píng)等法進(jìn)階內(nèi)部評(píng)等法（二）監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查監(jiān)管者通過(guò)監(jiān)測(cè)決定銀行內(nèi)部能否合理運(yùn)行，并對(duì)其提出改進(jìn)的方案。（三）市場(chǎng)紀(jì)律約束要求銀行提高信息的透明度，使外界對(duì)它的財(cái)務(wù)、管理等有更好的了解。3新協(xié)議對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的影響1、從風(fēng)險(xiǎn)管理水平看2、從風(fēng)險(xiǎn)管理方法看3、從風(fēng)險(xiǎn)管理制度看4新協(xié)議對(duì)中國(guó)實(shí)施新協(xié)議的障礙

首先，中國(guó)商業(yè)銀行不同程度地存在著資本充足率不足的問(wèn)題。其次，實(shí)施新協(xié)議的第二個(gè)障礙是中國(guó)銀行的內(nèi)控機(jī)制不健全，內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)很弱。最后，第三大障礙是信息披露不規(guī)范。5中國(guó)商業(yè)銀行業(yè)實(shí)施《新巴塞爾協(xié)議》的途徑

（一）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理1.風(fēng)險(xiǎn)策略2.分析工具3.管理流程4.信息系統(tǒng)5.組織架構(gòu)（二）操作風(fēng)險(xiǎn)管理（三）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理6中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的走向

（一）外部完善商業(yè)銀行法律制度監(jiān)管１、商業(yè)銀行準(zhǔn)入監(jiān)管，主要包括市場(chǎng)準(zhǔn)入和業(yè)務(wù)范圍兩個(gè)方面２、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)性監(jiān)管，主要包括資本充足性監(jiān)管、流動(dòng)性控制、貸款集中度控制等方面的監(jiān)管。３、商業(yè)銀行市場(chǎng)退出監(jiān)管，主要指商業(yè)銀行市場(chǎng)退出的法律機(jī)制。（二）內(nèi)部完備商業(yè)銀行內(nèi)控制度１、提高資本充足率。２、完善貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度。３、