備用金管理制度標準樣本（二篇）

第3頁共3頁備用金管理制度標準樣本第一條備用金管理原則（一）（二）（三）使用范圍“從嚴”控制開支額度“從緊”控制報銷時間“從快”控制第二條備用金管理方式：定額管理第三條備用金管理責任部門：財務部第四條備用金使用范圍。（一）（二）（三）（四）經(jīng)常性因公出差的業(yè)務人員的差旅費；司機人員的出差費用（包括油料、過橋費等）；辦公室日常辦公費用等支出；公司領導成員、部門負責人開展業(yè)務的支出。第五條備用金借支程序借款人提出申請、填寫“請款申請書”→所屬部門負責人審批→財務部經(jīng)理審定、確定備用金定額→總經(jīng)理批準簽字→借款人填寫“借據(jù)”→出納員確定手續(xù)齊全后按定額借出現(xiàn)金→借款人在使用備用金后及時憑單據(jù)報銷→財務部支付現(xiàn)金補足備用金定額。第六條備用金借支人員及金額上限（一）（二）（三）股東。公司領導?？偨?jīng)理：副總經(jīng)理：公司部門。辦公室：市場營銷部：其他部門：（四）（五）因公出差的業(yè)務人員：其他規(guī)定：各部門在辦理特定項目所需大額現(xiàn)金時，可采用書面報告形式經(jīng)分管領導審批后，上報財務經(jīng)理和總經(jīng)理轉項審批。第七條備用金使用原則。（一）備用金借支人員必須按規(guī)定用途使用，不得挪作他用，必須保證本部門備用所需資金，如備用金遺失，則承擔全部賠償責任。（二）財務部門應該加強備用金的管理工作，因公借備用金時，借款人應該填寫借款報告，按規(guī)定程序進行報批。借用的備用金必須在辦理完業(yè)務后____天內報銷清賬，超過____天的單據(jù)財務人員有權不予報銷。（三）對長期使用定額備用金的業(yè)務人員，平時報賬不消賬、不再辦理請款，使用后憑審核后的發(fā)票等憑證按實際使用金額向財務部門領取現(xiàn)金。（四）每年____月____日前，備用金的使用人必須辦理清理手續(xù)，逾期不辦理報銷或退款手續(xù)的，財務部門將從該借款人工資、獎金中扣回欠款。對準予繼續(xù)使用備用金的人員，可于次年____月____號后辦理備用金審批手續(xù)。（五）備用金借支人員內部調動或外調、辭退、辭職時，應先到財務部辦理備用金清理手續(xù)。凡未辦理備用金清理手續(xù)的員工，公司將不予辦理有關手續(xù)。（六）公司各級單位必須嚴格遵守備用金管理制度標準樣本（二）1、酒店備用金采取固定金額保管形式，用于為住店客人提供結賬付款及小量金額找零。2、根據(jù)每天的營業(yè)情況，每班次的營業(yè)額，當班次的現(xiàn)金收入減掉當班次的現(xiàn)金支出，3、當收入大于支出時當班的收入在下班前投至指定的保險箱中，做好投款記錄并請值班經(jīng)理簽字，相反當本班次的支出大于收入時，則使用前臺固定的備用金作為流動資金。4、每個班次交接班時進行備用金的交接與清點，收銀員要對自己所保管的備用金負責，確保備用金額度固定不變，如有變化則需要作出說明，由兩個班次人員簽字確認5、前臺備用金如遇緊急情況需要使用，必