電力公司大建設(shè)體系建設(shè)工程項(xiàng)目移交實(shí)施方案

330千伏及以上工程項(xiàng)目交接方案為確保公司330千伏以上工程項(xiàng)目的順利交接，按照國(guó)網(wǎng)公司批復(fù)的陜西公司“大建設(shè)”體系方案，結(jié)合公司電網(wǎng)建設(shè)工作實(shí)際，遵照國(guó)家電網(wǎng)公司推進(jìn)管理體制和工作機(jī)制創(chuàng)新，變革組織架構(gòu)扁平化、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的集約化與建設(shè)管理專(zhuān)業(yè)化的要求，制定本方案。一、總體要求工程項(xiàng)目的移交要確保工程建設(shè)目標(biāo)影響最小化，確保項(xiàng)目質(zhì)量、安全、進(jìn)度管理有序、可控進(jìn)行。要明晰工程管理責(zé)任，根據(jù)工程實(shí)際進(jìn)展和主要難點(diǎn)保證移交期責(zé)任落實(shí)。按照陜西省電力公司制定的大建設(shè)實(shí)施方案及相關(guān)文件要求，各單位要密切合作、積極協(xié)商，落實(shí)各相關(guān)單位工作職責(zé)分工，確保工程建設(shè)項(xiàng)目順利交二、移交工作內(nèi)容1、投資計(jì)劃下達(dá)單位變更；2、工程檔案資料的移交；3、工程財(cái)務(wù)賬目清理移交；4、合同清理移交；5、項(xiàng)目ERP系統(tǒng)調(diào)整，系統(tǒng)信息整理；6、基建管控系統(tǒng)調(diào)整，系統(tǒng)信息整理。7、工程現(xiàn)場(chǎng)項(xiàng)目部的移交(含現(xiàn)場(chǎng)項(xiàng)目部辦公用資產(chǎn))8、工程已進(jìn)場(chǎng)物資設(shè)備的移交。三、組織機(jī)構(gòu)為確保工程建設(shè)項(xiàng)目交接工作的順利進(jìn)行，成立領(lǐng)導(dǎo)小組和工 (一)領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)：許子智副組長(zhǎng)：馬欽國(guó)朱秦川(常務(wù))成員：發(fā)展部、財(cái)務(wù)部、物資部、科信部，省經(jīng)研院、物資公司、寶雞、渭南、延安、安康、商洛供電局和榆林供電公司主管領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)：全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目移交組織協(xié)調(diào)工作。 (二)工作小組分為移交工作組和接收工作組1、接收工作組省公司成立項(xiàng)目移交接收工作組。組長(zhǎng)：朱秦川副組長(zhǎng)：楊銳馮憶兵周海宏袁軍成員：基建部、發(fā)展部、財(cái)務(wù)部、物資部、科信部、省經(jīng)研。職責(zé)：具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目財(cái)務(wù)、物資、信息、檔案等的移交接收2、移交工作組經(jīng)研院，寶雞、渭南、延安、安康、商洛供電局和榆林供電公司分別成立項(xiàng)目移交工作組。組長(zhǎng)：各局主管領(lǐng)導(dǎo)副組長(zhǎng)：各局基建部主任、西安建設(shè)公司工程管理部主任成員：原業(yè)主項(xiàng)目部成員和各局發(fā)展部、財(cái)務(wù)部、物資部、科四、職責(zé)分工 (一)基建部：1、全面安排部署移交工作；2、負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目移交方案；3、負(fù)責(zé)組建項(xiàng)目移交接收組；4、負(fù)責(zé)組建各項(xiàng)目業(yè)主項(xiàng)目部；5、負(fù)責(zé)項(xiàng)目移交協(xié)調(diào)工作；6、制定項(xiàng)目移交進(jìn)度計(jì)劃安排和項(xiàng)目專(zhuān)業(yè)移交內(nèi)容；7、負(fù)責(zé)工程現(xiàn)場(chǎng)項(xiàng)目部的接收；8、負(fù)責(zé)工程檔案的接收；9、負(fù)責(zé)組織基建管控系統(tǒng)的調(diào)整；10、組織項(xiàng)目移交工作驗(yàn)收；11、及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)項(xiàng)目移交工作進(jìn)展情況； (二)發(fā)展部：安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)項(xiàng)目移交工作，負(fù)責(zé)投資計(jì)劃的調(diào)整，按照項(xiàng)目移交資料清單，對(duì)項(xiàng)目前期工作資料逐項(xiàng)對(duì)照移交。 (三)財(cái)務(wù)部：安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)項(xiàng)目移交工作，按照財(cái)務(wù)系統(tǒng)未辦付款申請(qǐng)、已辦付款申請(qǐng)未付款、已付款等整理未履行完畢的財(cái)務(wù)賬目，逐項(xiàng)對(duì)照移交。 (四)物資部：安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)項(xiàng)目移交工作，按照ERP系統(tǒng)未創(chuàng)建申請(qǐng)、已創(chuàng)建申請(qǐng)、未創(chuàng)建訂單、已創(chuàng)建訂單未收料、庫(kù)存結(jié)余未領(lǐng)料等四類(lèi)整理未履行完畢的物資合同清單，逐項(xiàng)對(duì)照移交。 (五)科信部：安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)項(xiàng)目移交工作，組織實(shí)施330千伏以上項(xiàng)目ERP系統(tǒng)調(diào)整，細(xì)化分解項(xiàng)目信息化移交具體工作，明確系統(tǒng)切換、上線試運(yùn)行要求。 (六)省經(jīng)研院：參加項(xiàng)目接收工作，協(xié)助公司基建部完成業(yè)主項(xiàng)目部組建，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的接收工作。 (七)供電局1、負(fù)責(zé)組建項(xiàng)目移交組；工程現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)展情況、存在問(wèn)題等內(nèi)容。3、負(fù)責(zé)工程現(xiàn)場(chǎng)項(xiàng)目部的移交；作的整理、移交；五、項(xiàng)目移交范圍根據(jù)工程實(shí)際進(jìn)展情況，以下8項(xiàng)工程及后續(xù)計(jì)劃開(kāi)工項(xiàng)目進(jìn)行移交；其余工程不移交，由現(xiàn)建設(shè)管理單位負(fù)責(zé)繼續(xù)管理到項(xiàng)目1.750千伏天(水)~寶(雞)線路工程；2.±800千伏哈密~鄭州(陜西段)線路工程；3.榆橫電廠750千伏送出工程4.韓城電廠關(guān)停電網(wǎng)加強(qiáng)工程5.大西鐵路客專(zhuān)供電工程6.330千伏黃陵變擴(kuò)建工程7.330千伏豐塬~張村線路工程8.330千伏旬陽(yáng)輸變電工程六、移交工作計(jì)劃330千伏及以上項(xiàng)目移交工作計(jì)劃在30工作日內(nèi)完成，分成七個(gè)階段：第一階段：省公司組織召開(kāi)330千伏及以上項(xiàng)目移交工作啟動(dòng)會(huì)，相關(guān)部門(mén)、單位參加，對(duì)移交工作進(jìn)行總體部署(1個(gè)工作日)。第二階段為省公司完成項(xiàng)目接收組組建、成立業(yè)主項(xiàng)目部，確定各項(xiàng)目接收負(fù)責(zé)人，明確接收組成員工作分工；相關(guān)供電局成立項(xiàng)目移交組，確定各項(xiàng)目移交負(fù)責(zé)人，明確移交組成員工作分工(2個(gè)工作日)。第三階段為移交單位整理移交資料清單、按ERP和管控系統(tǒng)調(diào)整方案完善ERP和管控系統(tǒng)，做好移交工作各項(xiàng)準(zhǔn)備；公司基建部向ERP、基建管控系統(tǒng)組明確新建管單位和業(yè)主項(xiàng)目部人員角色和權(quán)限，ERP、基建管控系統(tǒng)組完成對(duì)新人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)；(第一階段工作完成后8個(gè)工作日內(nèi))；第四階段為ERP系統(tǒng)、基建管控系統(tǒng)正式調(diào)整、工程資料和現(xiàn)場(chǎng)項(xiàng)目部移交，進(jìn)行項(xiàng)目移交書(shū)簽字，正式完成項(xiàng)目管理責(zé)任移交，每個(gè)項(xiàng)目計(jì)劃安排一天時(shí)間(第二階段工作完成后8個(gè)工作日內(nèi))；750千伏天(水)~寶(雞)線路工程±800千伏哈密~鄭州(陜西段)線路工程12344基建部5基建部6基建部7基建部8基建部第五階段為ERP、基建管控上線試運(yùn)行(第三階段工作完成后6個(gè)工作日內(nèi))；第六階段為ERP系統(tǒng)、基建管控系統(tǒng)完善(第四階段工作完成后4個(gè)工作日內(nèi))。第七階段為總結(jié)階段，省公司組織召開(kāi)總結(jié)大會(huì)，對(duì)移交工作進(jìn)行總結(jié)評(píng)價(jià)(1個(gè)工作日)。附件：1、接收工程項(xiàng)目經(jīng)理名單2、項(xiàng)目移交工程安全管控方案3、移交工作流程圖5、基建管理信息系統(tǒng)調(diào)整方案6、設(shè)備移交清單7、資料移交清單ERP系統(tǒng)調(diào)整方案一、概述調(diào)整，由于項(xiàng)目建設(shè)管理單位的變更，涉及到組織機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)流程、角色權(quán)限、系統(tǒng)功能、數(shù)據(jù)調(diào)整及系統(tǒng)集成六方面調(diào)整。2.根據(jù)業(yè)務(wù)變更，刪除或凍結(jié)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人配置，如凍結(jié)地市公司根據(jù)“大建設(shè)”體系建設(shè)職能劃分，需要重新梳理ERP系統(tǒng)中涉及的已有項(xiàng)目的流程操作的改變和新項(xiàng)目類(lèi)型的流程梳理，如330千伏項(xiàng)目管理流程。權(quán)限調(diào)整主要區(qū)分新建和修改兩部分。對(duì)于權(quán)限新建部分，需根據(jù)新成立的組織機(jī)構(gòu)及人員到位情況，重新進(jìn)行權(quán)限收集，根據(jù)通用角色設(shè)計(jì)對(duì)應(yīng)的本地角色，并將角色分配對(duì)應(yīng)的用戶(hù)。對(duì)于權(quán)限修改部分，需根據(jù)人員變更情況，修改用戶(hù)本地角色，并對(duì)之前設(shè)計(jì)的角色進(jìn)行清理，對(duì)冗余角色進(jìn)行刪除，對(duì)不再使用的角色進(jìn)行停用。如收回原地市公司用戶(hù)330千伏項(xiàng)目操作權(quán)限 (包括項(xiàng)目預(yù)算分解、物資采購(gòu)計(jì)劃提報(bào)等)，根據(jù)需要對(duì)需要操作330千伏項(xiàng)目的用戶(hù)分配330項(xiàng)目操作權(quán)限。工程管理通用角色清單如下：角角色名稱(chēng)項(xiàng)目主數(shù)據(jù)維護(hù)角色投資程序結(jié)構(gòu)創(chuàng)建角色投資程序結(jié)構(gòu)維護(hù)角色投資程序預(yù)算編輯角色為投資結(jié)構(gòu)下的項(xiàng)目分配預(yù)算角色投資程序預(yù)算鎖定角色投資計(jì)劃批準(zhǔn)與取消角色角色編號(hào)Z:PS001Z:PS003Z:PS004Z:PS005Z:PS005.1Z:PS006Z:PS006.1投投資計(jì)劃查看角色項(xiàng)目創(chuàng)建角色項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)分解角色項(xiàng)目原始預(yù)算錄入修改角色項(xiàng)目執(zhí)行預(yù)算修改下達(dá)角色工程網(wǎng)絡(luò)及活動(dòng)維護(hù)角色鎖定或解鎖項(xiàng)目預(yù)算項(xiàng)目系統(tǒng)及用戶(hù)狀態(tài)維護(hù)角色項(xiàng)目文檔掛接維護(hù)角色項(xiàng)目變更維護(hù)角色項(xiàng)目里程碑、進(jìn)度維護(hù)角色合同數(shù)據(jù)維護(hù)管理員服務(wù)合同審批角色服務(wù)接受確認(rèn)查看項(xiàng)目預(yù)算信息和項(xiàng)目基本信息角色Z:PS006.2Z:PS007Z:PS008Z:PS009Z:PS010Z:PS011Z:PS012Z:PS012Z:PS013Z:PS014Z:PS015Z:PS016Z:PS016.1Z:PS017Z:PS018ZZ:PS019項(xiàng)目系統(tǒng)信息報(bào)表查詢(xún)角色Z:PS020合同數(shù)據(jù)報(bào)表查詢(xún)角色Z:PS021工程財(cái)務(wù)角色Z:PS022項(xiàng)目物資信息查詢(xún)Z:PS023報(bào)表查詢(xún)角色Z:PS028財(cái)務(wù)報(bào)表Z:PS029財(cái)務(wù)角色增加Z:PS030項(xiàng)目綜合信息Z:PS031投資管理信息Z:PS032預(yù)算管理1)系統(tǒng)配置調(diào)整項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：根據(jù)項(xiàng)目管理需要新增、調(diào)整、凍結(jié)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人；MRP控制者：對(duì)應(yīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人調(diào)整MRP控制者；采購(gòu)組：對(duì)應(yīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人調(diào)整服務(wù)采購(gòu)組；2)開(kāi)發(fā)項(xiàng)調(diào)整調(diào)整開(kāi)發(fā)程序，例如項(xiàng)目編碼生成器(ZCJ01)，工廠、負(fù)責(zé)人、利潤(rùn)中心對(duì)應(yīng)，甲供材料上載SAP系統(tǒng)，手工創(chuàng)建結(jié)算規(guī)則維護(hù)程序等。調(diào)整信息化考核指標(biāo)ZFI99898，對(duì)因系統(tǒng)建設(shè)造成的考核3)報(bào)表調(diào)整調(diào)整項(xiàng)目模塊報(bào)表，例如工程物資領(lǐng)料單等根據(jù)當(dāng)前項(xiàng)目業(yè)務(wù)開(kāi)展情況，將現(xiàn)有ERP系統(tǒng)項(xiàng)目分為立項(xiàng)、該狀態(tài)指項(xiàng)目在ERP系統(tǒng)已經(jīng)創(chuàng)建但系統(tǒng)狀態(tài)未下達(dá)。在ERP系統(tǒng)更改項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、申請(qǐng)人、利潤(rùn)中心等信息，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)該狀態(tài)指項(xiàng)目在ERP系統(tǒng)已創(chuàng)建并下達(dá)，但未完工。數(shù)據(jù)切換過(guò)程涉及已發(fā)生項(xiàng)目成本、項(xiàng)目承諾(含未結(jié)物資、服務(wù)采購(gòu))。切換過(guò)程如下步驟進(jìn)行。項(xiàng)目成本(在建工程余額)切換：已發(fā)生成本(含在建工程余額)由原利潤(rùn)中心結(jié)轉(zhuǎn)至新利潤(rùn)中心。未結(jié)服務(wù)切換：對(duì)于未結(jié)服務(wù)采購(gòu)，對(duì)于未進(jìn)行服務(wù)確認(rèn)的采購(gòu)，在項(xiàng)目利潤(rùn)中心調(diào)整完成后創(chuàng)建新服務(wù)采購(gòu)申請(qǐng)。對(duì)于已經(jīng)部分確認(rèn)的服務(wù)采購(gòu)，對(duì)其進(jìn)行最終服務(wù)確認(rèn)，對(duì)未結(jié)部分在新利潤(rùn)中心創(chuàng)建新的采購(gòu)申請(qǐng)。未結(jié)物資切換：刪除所有未結(jié)物資采購(gòu)申請(qǐng)，調(diào)整項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、申請(qǐng)人、利潤(rùn)中心等信息，依據(jù)未結(jié)物資采購(gòu)申請(qǐng)創(chuàng)建新的物資采購(gòu)申請(qǐng)，創(chuàng)建新舊采購(gòu)申請(qǐng)對(duì)照關(guān)系，實(shí)現(xiàn)物資采購(gòu)過(guò)程的正該狀態(tài)指項(xiàng)目已經(jīng)完工但未進(jìn)行竣工轉(zhuǎn)資及關(guān)閉。不進(jìn)行項(xiàng)目切換，項(xiàng)目收尾工作仍然由原項(xiàng)目建管單位完成，項(xiàng)目竣工轉(zhuǎn)資后執(zhí)行資產(chǎn)調(diào)撥，將項(xiàng)目資產(chǎn)調(diào)撥到新的建管單位。對(duì)省公司相關(guān)人員分配查詢(xún)權(quán)限，使用該賬號(hào)可以查詢(xún)項(xiàng)目數(shù)與投資計(jì)劃系統(tǒng)集成調(diào)整與投資計(jì)劃系統(tǒng)集成的項(xiàng)目計(jì)劃下達(dá)、項(xiàng)目年度計(jì)劃下達(dá)與基建管控系統(tǒng)集成調(diào)整與基建管控接口項(xiàng)目信息、單體創(chuàng)建等接口功能。與財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)集成調(diào)整與財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)項(xiàng)目預(yù)算發(fā)布等相關(guān)接口功能。與IMS集成調(diào)整項(xiàng)目相關(guān)指標(biāo)接口功能?；ü芾硇畔⑾到y(tǒng)調(diào)整方案基建管理信息系統(tǒng)為配合“大建設(shè)”需要進(jìn)行六個(gè)方面的調(diào)整，包括組織機(jī)構(gòu)、角色權(quán)限、業(yè)務(wù)流程、系統(tǒng)功能、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、集成接口。具體調(diào)整如下：“大建設(shè)”體系建設(shè)涉及到的管理機(jī)構(gòu)調(diào)整，及由此帶來(lái)的現(xiàn)有基建輸變電項(xiàng)目歸屬的調(diào)整，對(duì)基建管理信息系統(tǒng)中現(xiàn)有數(shù)據(jù)將產(chǎn)生影響，受影響的數(shù)據(jù)分為歷史數(shù)據(jù)和在線數(shù)據(jù)兩部分。歷史數(shù)據(jù)是指流程已在基建管理信息系統(tǒng)中結(jié)束的項(xiàng)目數(shù)據(jù)、所有的職能管理流程數(shù)據(jù)及所有組織機(jī)構(gòu)調(diào)整涉及到系統(tǒng)配置方面數(shù)據(jù)。該數(shù)據(jù)需要在系統(tǒng)調(diào)整之后繼續(xù)保留，方便隨時(shí)進(jìn)行查看，所以在調(diào)整進(jìn)行前要對(duì)系統(tǒng)內(nèi)職能管理流程數(shù)據(jù)進(jìn)行梳理，盡量將所有還在流轉(zhuǎn)的職能管理流程結(jié)束，以避免組織機(jī)構(gòu)調(diào)整后流程無(wú)在線數(shù)據(jù)是指系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行中的在建項(xiàng)目數(shù)據(jù)。由于組織機(jī)構(gòu)的調(diào)整，需對(duì)這些項(xiàng)目數(shù)據(jù)進(jìn)行切換，以保證流程能在系統(tǒng)切換以后組織機(jī)構(gòu)根據(jù)“大建設(shè)”體系建設(shè)方案中組織機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù)模式的調(diào)整，基建管理信息系統(tǒng)組織機(jī)構(gòu)詳細(xì)調(diào)整內(nèi)容如下： (1)新增部門(mén)和單位本對(duì)系統(tǒng)中組織機(jī)構(gòu)進(jìn)行修改，增加新增部門(mén)的記錄，同時(shí)需設(shè)置部門(mén)名稱(chēng)，部門(mén)編碼，部門(mén)層級(jí)等關(guān)鍵字段。 (2)撤銷(xiāo)部門(mén)和單位本對(duì)系統(tǒng)中組織機(jī)構(gòu)進(jìn)行修改，為保證該部門(mén)的刪除不影響原有歷史項(xiàng)目的查詢(xún)，需對(duì)該部門(mén)執(zhí)行邏輯刪除操作。組織機(jī)構(gòu)調(diào)整方法：按照業(yè)務(wù)需求填寫(xiě)基建管理信息系統(tǒng)組織機(jī)構(gòu)更新表(具體模板詳見(jiàn)附件1：《基建管理信息系統(tǒng)組織機(jī)構(gòu)更新模板.xls》)，按照填寫(xiě)內(nèi)容整理編寫(xiě)數(shù)據(jù)庫(kù)腳本，實(shí)現(xiàn)組織機(jī)構(gòu)批角色權(quán)限根據(jù)“大建設(shè)”組織機(jī)構(gòu)調(diào)整變更要求，基建管理信息系統(tǒng)相經(jīng)研院”、“地(市)公司”等相關(guān)單位、部門(mén)的角色權(quán)限。上述角色權(quán)限需要調(diào)整的內(nèi)容主要包括人員增加、人員遷移、角色對(duì)應(yīng)三部分，操作方案如下：在基建管理信息系統(tǒng)“信息維護(hù)”模塊中，通過(guò)目前系統(tǒng)提供的“用戶(hù)管理”功能模塊，實(shí)現(xiàn)在系統(tǒng)中新增人員，并錄入新增人如果新增人員數(shù)量比較多，可以采用數(shù)據(jù)庫(kù)腳本導(dǎo)入方式實(shí)現(xiàn)在基建管理信息系統(tǒng)“信息維護(hù)”模塊中，通過(guò)目前系統(tǒng)提供的“崗位管理”功能模塊，實(shí)現(xiàn)將人員批量從原組織機(jī)構(gòu)遷移到新人員遷移調(diào)整完畢后，在基建管理信息系統(tǒng)“信息維護(hù)”模塊中，通過(guò)目前系統(tǒng)提供的“角色管理”功能模塊，批量實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)角色崗位對(duì)應(yīng)，完成系統(tǒng)角色權(quán)限調(diào)整。業(yè)務(wù)流程在國(guó)網(wǎng)公司“大建設(shè)”體系規(guī)范的主要業(yè)務(wù)流程基礎(chǔ)上，根據(jù)電力公司基建業(yè)務(wù)工作的特點(diǎn)和實(shí)際情況，全面梳理現(xiàn)有基建管理信息系統(tǒng)的工程管理及項(xiàng)目、安全、質(zhì)量、造價(jià)、技術(shù)及綜合專(zhuān)業(yè)職能管理流程。業(yè)務(wù)流程的詳細(xì)調(diào)整方案如下： (1)工程管理工程管理流程包括輸變電工程項(xiàng)目管理和單項(xiàng)工程項(xiàng)目管理兩部分，是基建管理的主干業(yè)務(wù)，主要調(diào)整內(nèi)容為業(yè)主項(xiàng)目部成立和建設(shè)管理中心的權(quán)限。 (2)項(xiàng)目管理進(jìn)度流程中的由建設(shè)管理單位綜合管理專(zhuān)責(zé)進(jìn)行操作，組織機(jī)構(gòu)調(diào)整后，應(yīng)通過(guò)流程配置的方式，修改以上節(jié)點(diǎn)所對(duì)應(yīng)的處理人設(shè)置，將以上節(jié)點(diǎn)改為由業(yè)主項(xiàng)目部相關(guān)人員進(jìn)行操作。招標(biāo)計(jì)劃管理流程中的“招標(biāo)計(jì)劃編制”節(jié)點(diǎn)由建設(shè)管理單位綜合管理專(zhuān)責(zé)進(jìn)行操作，組織機(jī)構(gòu)調(diào)整后，應(yīng)通過(guò)流程配置的方式，修改該節(jié)點(diǎn)所對(duì)應(yīng)的處理人設(shè)置，將以上節(jié)點(diǎn)改為由業(yè)主項(xiàng)目部相關(guān)人員進(jìn)行操作。 (3)安全管理報(bào)審”節(jié)點(diǎn)由建設(shè)管理單位綜合管理專(zhuān)責(zé)進(jìn)行操作，組織機(jī)構(gòu)調(diào)整后，應(yīng)通過(guò)流程配置的方式，修改該節(jié)點(diǎn)所對(duì)應(yīng)的處理人設(shè)置。“上報(bào)檢查結(jié)果”節(jié)點(diǎn)由建設(shè)管理單位綜合管理專(zhuān)責(zé)進(jìn)行操作，組織機(jī)構(gòu)調(diào)整后，應(yīng)通過(guò)流程配置的方式，修改該節(jié)點(diǎn)所對(duì)應(yīng)的處理人設(shè)置。 (4)質(zhì)量管理程自檢并正式申報(bào)”節(jié)點(diǎn)由建設(shè)管理單位綜合管理專(zhuān)責(zé)進(jìn)行操作，組織機(jī)構(gòu)調(diào)整后，應(yīng)通過(guò)流程配置的方式，修改以上節(jié)點(diǎn)所對(duì)應(yīng)的系統(tǒng)功能由于組織機(jī)構(gòu)調(diào)整，基建管理信息系統(tǒng)功能模塊部分與組織機(jī)構(gòu)代碼關(guān)聯(lián)較緊密的程序代碼需要修改，主要包括首頁(yè)面、職能管理分析展現(xiàn)功能、輸變電工程項(xiàng)目管理流程、單項(xiàng)工程項(xiàng)目管理流程、系統(tǒng)應(yīng)用考核、信息維護(hù)。項(xiàng)目數(shù)據(jù)切換在基建管理信息系統(tǒng)完成部門(mén)、人員、角色、權(quán)限、流程、功能的調(diào)整后，再完成業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的遷移調(diào)整。 (1)在線數(shù)據(jù)需要調(diào)整的在線數(shù)據(jù)主要是在建項(xiàng)目數(shù)據(jù)。對(duì)于基建管理信息系統(tǒng)中已開(kāi)始但未結(jié)束的項(xiàng)目，需要根據(jù)公司對(duì)項(xiàng)目的調(diào)整要求，項(xiàng)目組分批次或集中對(duì)此部分項(xiàng)目進(jìn)行數(shù)據(jù)切換，需要對(duì)此部分項(xiàng)目切換項(xiàng)目管理單位、業(yè)主項(xiàng)目部人員等基本信息，保證“大建設(shè)”調(diào)整后，項(xiàng)目在基建管理信息系統(tǒng)中能夠正常流轉(zhuǎn)。項(xiàng)目數(shù)據(jù)切換主要分為以下步驟進(jìn)行：?通知各單位人員系統(tǒng)具體調(diào)整時(shí)間，如不能在調(diào)整前結(jié)束的入系統(tǒng)，可線下以紙質(zhì)表單處理，該部分業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)整后補(bǔ)錄至系統(tǒng)。?整理出未終結(jié)的流程并下發(fā)清單表，各單位在調(diào)整開(kāi)始前對(duì)所有流程進(jìn)行處理。對(duì)于未終結(jié)的工程管理流程，如項(xiàng)目剛啟動(dòng)，建議刪除，待調(diào)整完成后重新錄入；如項(xiàng)目接近投產(chǎn)，建議盡快結(jié)束流程；如項(xiàng)目處于中期階段，建議暫停業(yè)務(wù)操作，待調(diào)整完成后補(bǔ)錄相關(guān)數(shù)據(jù)，并繼續(xù)流轉(zhuǎn)。對(duì)于未結(jié)束的職能管理流程，建議限期處理，未及時(shí)處理的則需要后續(xù)進(jìn)行作廢處理，并視實(shí)際需要在切換完成后重建流程。信息導(dǎo)出，完?修改數(shù)據(jù)庫(kù)中節(jié)點(diǎn)信息表中處理人及處理人部門(mén)為最新?項(xiàng)目數(shù)據(jù)重新錄入，將調(diào)整前已刪除但調(diào)整后需重建的項(xiàng)目數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng)，并完成節(jié)點(diǎn)時(shí)間及相關(guān)內(nèi)容的調(diào)整。 (2)歷史數(shù)據(jù)建設(shè)”調(diào)整后，需要項(xiàng)目組收集調(diào)整后的新組織機(jī)構(gòu)表，并在系統(tǒng)中進(jìn)行更新，且保證新的組織機(jī)構(gòu)下相關(guān)崗位人員能夠查詢(xún)本單位所管轄項(xiàng)目已發(fā)生的歷史業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。遷移方法：建立一個(gè)公用賬號(hào)，為這個(gè)賬號(hào)分配查詢(xún)權(quán)限，相關(guān)人員可以使用該賬號(hào)可以查詢(xún)遷移前的記錄，包括在建項(xiàng)目數(shù)據(jù)。工程設(shè)備移交清單設(shè)備設(shè)備名稱(chēng)設(shè)備廠家合同數(shù)量已到貨數(shù)移交人接收人量項(xiàng)目經(jīng)理名單名稱(chēng)項(xiàng)目經(jīng)理1±800千伏哈密~鄭州(陜西段)線路工程朱秦川(業(yè)主項(xiàng)目部成員調(diào)整)2750千伏天(水)~寶(雞)線路工程(陜西段)樊成虎(業(yè)主項(xiàng)目部成員調(diào)整)肖文4330千伏旬陽(yáng)輸變電工程肖文城電廠關(guān)停電網(wǎng)加強(qiáng)工程吳家慧6大西鐵路客專(zhuān)供電工程樊成虎7330千伏豐塬~張村線路工程張曉明8330千伏黃陵變擴(kuò)建工程肖文序號(hào)分類(lèi)類(lèi)目名稱(chēng)移交文件材料內(nèi)容移交單位接受單位移交日期1234、報(bào)告工作的文件核定報(bào)告及批復(fù)報(bào)告間變更通知他往來(lái)文件及重要電傳.建設(shè)工程選址意見(jiàn)書(shū)和紅線附圖用地規(guī)劃許可及申請(qǐng)報(bào)批材料防設(shè)計(jì)審核意見(jiàn)567預(yù)審申請(qǐng)4.土地使用證、紅線圖、產(chǎn)權(quán)證付5.征地合同、協(xié)議，拆遷協(xié)議、樹(shù)木補(bǔ)償協(xié)議及付款憑證償批準(zhǔn)文件件包情況匯總澄清函評(píng)標(biāo)報(bào)告，評(píng)標(biāo)監(jiān)督報(bào)告(合規(guī)證明)，有關(guān)情況說(shuō)明報(bào)材料，推薦中標(biāo)一覽表，招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組成員投導(dǎo)小組會(huì)議紀(jì)要函8件補(bǔ)遺及答疑文件，投標(biāo)商要求澄清函標(biāo)報(bào)告，評(píng)標(biāo)監(jiān)督報(bào)告(合規(guī)證明)，有關(guān)情況說(shuō)明報(bào)材料，推薦中標(biāo)一覽表，招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組匯總，招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議紀(jì)要函招標(biāo)文件審查記錄，分包情況匯總9補(bǔ)遺及答疑文件，投標(biāo)商要求澄清函收取投標(biāo)文件記錄標(biāo)人員簽評(píng)標(biāo)監(jiān)督報(bào)告(合規(guī)證明)，有關(guān)情況說(shuō)明薦中標(biāo)一覽表，招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議紀(jì)要文件審查記錄，分包情況匯總10設(shè)計(jì)監(jiān)理招投標(biāo)文件5.詢(xún)價(jià)表，出售標(biāo)書(shū)記錄及答疑文件，投標(biāo)商要求澄清函投標(biāo)文件記錄評(píng)標(biāo)報(bào)告，評(píng)標(biāo)監(jiān)督報(bào)告(合規(guī)證明)，有關(guān)情況說(shuō)明報(bào)材料，推薦中標(biāo)一覽表，招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組匯總，招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議紀(jì)要函11水保監(jiān)理招投標(biāo)文件5.詢(xún)價(jià)表，出售標(biāo)書(shū)記錄補(bǔ)遺及答疑文件，投標(biāo)商要求澄清函收取投標(biāo)文件記錄評(píng)標(biāo)報(bào)告，評(píng)標(biāo)監(jiān)督報(bào)告(合規(guī)證明)，有關(guān)情況說(shuō)明報(bào)材料，推薦中標(biāo)一覽表，招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組匯總，招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議紀(jì)要函招標(biāo)文件審查記錄，分包情況匯總補(bǔ)遺及答疑文件，投標(biāo)商要求澄清函收取投標(biāo)文件記錄標(biāo)人員簽評(píng)標(biāo)監(jiān)督報(bào)告(合規(guī)證明)，有關(guān)情況說(shuō)明薦中標(biāo)一覽表，招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議紀(jì)要文件審查記錄，分包情況匯總及答疑文件，投標(biāo)商要求澄清函投標(biāo)文件記錄評(píng)標(biāo)報(bào)告，評(píng)標(biāo)監(jiān)督報(bào)告(合規(guī)證明)，有關(guān)情況說(shuō)明薦中標(biāo)一覽表，招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議紀(jì)要文件審查記錄，分包情況匯總14設(shè)備材料招投標(biāo)文件5.詢(xún)價(jià)表，出售標(biāo)書(shū)記錄及答疑文件，投標(biāo)商要求澄清函投標(biāo)文件記錄評(píng)標(biāo)報(bào)告，評(píng)標(biāo)監(jiān)督報(bào)告(合規(guī)證明)，有關(guān)情況說(shuō)明報(bào)材料，推薦中標(biāo)一覽表，招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組匯總，招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議紀(jì)要函招標(biāo)文件審查記錄，分包情況匯總15設(shè)備監(jiān)造招投標(biāo)文件5.詢(xún)價(jià)表，出售標(biāo)書(shū)記錄補(bǔ)遺及答疑文件，投標(biāo)商要求澄清函收取投標(biāo)文件記錄評(píng)標(biāo)報(bào)告，評(píng)標(biāo)監(jiān)督報(bào)告(合規(guī)證明)，有關(guān)情況說(shuō)明報(bào)材料，推薦中標(biāo)一覽表，招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組成員投導(dǎo)小組會(huì)議紀(jì)要料報(bào)關(guān)招標(biāo)文件審查記錄，分包情況匯總補(bǔ)遺及答疑文件，投標(biāo)商要求澄清函評(píng)標(biāo)報(bào)告，評(píng)標(biāo)監(jiān)督報(bào)告(合規(guī)證明)，有關(guān)情況說(shuō)明，推薦中標(biāo)一覽表，招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組成員投票導(dǎo)小組會(huì)議紀(jì)要文件審查記錄，分包情況匯總及答疑文件，投標(biāo)商要求澄清函投標(biāo)文件記錄評(píng)標(biāo)報(bào)告，評(píng)標(biāo)監(jiān)督報(bào)告(合規(guī)證明)，有關(guān)情況說(shuō)明，推薦中標(biāo)一覽表，招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組成員投票導(dǎo)小組會(huì)議紀(jì)要文件審查記錄，分包情況匯總及答疑文件，投標(biāo)商要求澄清函投標(biāo)文件記錄評(píng)標(biāo)報(bào)告，評(píng)標(biāo)監(jiān)督報(bào)告(合規(guī)證明)，有關(guān)情況說(shuō)明，推薦中標(biāo)一覽表，招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組成員投票導(dǎo)小組會(huì)議紀(jì)要固道路補(bǔ)償協(xié)議行協(xié)議等等1服務(wù)合同性研究報(bào)告及附圖23456圖1.環(huán)境影響報(bào)告書(shū)(表)的批復(fù)文件2.環(huán)境影響報(bào)告書(shū)(表)3.環(huán)境影響報(bào)告書(shū)(表)報(bào)送文件函1.水土保持方案報(bào)告書(shū)(表)的批復(fù)文件2.水土保持方案報(bào)告書(shū)(表)3.水土保持方案報(bào)告書(shū)(表)報(bào)送文件托函789函1212理及附圖3.1施工項(xiàng)目管理實(shí)施規(guī)劃(施工組織設(shè)計(jì))(技術(shù)措施、作業(yè)指導(dǎo)書(shū))錄計(jì)變更及報(bào)審工程設(shè)計(jì)變更單變更設(shè)計(jì)聯(lián)系單4.3工程設(shè)計(jì)變更執(zhí)行報(bào)驗(yàn)4.4設(shè)計(jì)變更單及工程聯(lián)系單匯總設(shè)備代用審批匯總報(bào)驗(yàn)12312.紀(jì)要.設(shè)計(jì)強(qiáng)制性條文實(shí)施計(jì)劃及記錄強(qiáng)條執(zhí)行3.監(jiān)理單位強(qiáng)制性條文執(zhí)行檢查記錄表、匯總表驗(yàn)報(bào)4.施工強(qiáng)制性條文實(shí)施計(jì)劃及記錄要安全大檢查記錄及整改反饋像文件監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督、設(shè)備監(jiān)造1.監(jiān)理規(guī)劃、監(jiān)理實(shí)施細(xì)則及控制點(diǎn)計(jì)劃2審紀(jì)要電力公司內(nèi)部審計(jì)工作指南寧波市工程項(xiàng)目?jī)?nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)操作指南 (征求意見(jiàn)稿) 簽。 未定義書(shū)簽。未定義書(shū)簽。。。未定義書(shū)簽。。。。未定義書(shū)簽。未定義書(shū)簽。。第一部分招標(biāo)與合同審計(jì)一、招標(biāo)與合同審計(jì)重點(diǎn)內(nèi)容(一)招標(biāo)審計(jì)重點(diǎn)內(nèi)容主要根據(jù)建設(shè)單位(即招標(biāo)人)提出和確定的擬招標(biāo)項(xiàng)目，審計(jì)(1)工程招標(biāo)審計(jì)。根據(jù)招標(biāo)管理制度，審查工程招標(biāo)程序是否到位，組織(人員)是否落實(shí)?？梢越ㄗh有建設(shè)、財(cái)務(wù)、審計(jì)等相(2)工程招標(biāo)程序與工作責(zé)任審計(jì)。審查工程招標(biāo)工作中是否位應(yīng)將其拒之于門(mén)外。(3)做好招標(biāo)前期準(zhǔn)備工作審計(jì)。重點(diǎn)抓好對(duì)工程概、預(yù)算審,初步概、預(yù)算總投資一般不得超過(guò)可行性研究報(bào)告批復(fù)的(4)招標(biāo)方式的審計(jì)。招標(biāo)方式分為公開(kāi)招標(biāo)，邀請(qǐng)招標(biāo)二種力，資質(zhì)信譽(yù)好的特定法人(或企業(yè))發(fā)出招標(biāo)邀請(qǐng)書(shū)。必要時(shí)可組(1)投標(biāo)審計(jì)是對(duì)投標(biāo)施工企業(yè)資格的審計(jì)。重點(diǎn)審查投標(biāo)施目獲取過(guò)工程質(zhì)量監(jiān)督部門(mén)出具的工程評(píng)定的等級(jí)(2)對(duì)投標(biāo)書(shū)內(nèi)容的審計(jì)。審查投標(biāo)人是否按照招標(biāo)文件的規(guī)(1)開(kāi)標(biāo)的審計(jì)。開(kāi)標(biāo)時(shí)是否邀請(qǐng)所有投標(biāo)人代表參加。由投(2)評(píng)標(biāo)的審計(jì)。評(píng)標(biāo)由招標(biāo)人依法組建的評(píng)標(biāo)委員會(huì)(或評(píng)面 查復(fù)核蓋章及有關(guān)手(二)合同審計(jì)重點(diǎn)內(nèi)容1、審核合同立項(xiàng)。從源頭上規(guī)范合同管理。對(duì)經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)首否健全有效。按照招標(biāo)投標(biāo)程序同的基本內(nèi)容是否完整、規(guī)范。合同的基本內(nèi)容要求法律常識(shí)，合同簽訂后才發(fā)現(xiàn)合同中缺少一些必不可少的法律條款，確對(duì)存在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)是否已作充分的精神準(zhǔn)7、重視跟進(jìn)合同履行情況的審計(jì)。以往，社會(huì)上一些不良商人經(jīng)常會(huì)無(wú)視合同的法律效力在一些質(zhì)量問(wèn)題上做手腳，企圖蒙混過(guò)二、招標(biāo)與合同審計(jì)手段和方法(一)招標(biāo)審計(jì)手段和方法主要有詢(xún)問(wèn)法、分析性復(fù)核法、1、詢(xún)問(wèn)法是將所要審計(jì)的事項(xiàng)以面談、書(shū)面或電話的方式，直2、分析性復(fù)核法是指審計(jì)人員通過(guò)前期資料收集，通過(guò)科學(xué)分析被審計(jì)單位在以往招標(biāo)過(guò)程中重要的趨勢(shì)或(造價(jià))比率，包括調(diào)將初步設(shè)計(jì)及批復(fù)的普通鋼管塔更換為特種鋼管，審計(jì)確認(rèn)審減的各個(gè)階(二)合同審計(jì)方法主要有審閱法、核對(duì)法、重點(diǎn)追蹤審計(jì)法甄別的方法，但是核對(duì)法證實(shí)有關(guān)類(lèi)似合同之間是否相符是有限度審計(jì)人員利用此方法在對(duì)某工程進(jìn)行審計(jì)時(shí)審減工程造價(jià)三、招標(biāo)與合同必須收集的審計(jì)資料實(shí)施辦法(試)》等相關(guān)法律法規(guī)。法人資質(zhì)資料；合同管理四、招標(biāo)與合同審計(jì)需要重點(diǎn)關(guān)注的幾個(gè)節(jié)點(diǎn)、體會(huì)：審計(jì)意見(jiàn)；核、工程量清單審核、投標(biāo)單位資到知情和審計(jì)監(jiān)督。以參與具體項(xiàng)目、文件的執(zhí)行和管案例編號(hào)：1-1有關(guān)施工圖設(shè)計(jì)深度問(wèn)題一、背景某綜合樓工程，為國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目，總建筑面積20500m2,該工程理公司代理招標(biāo)并編制工程量清單，經(jīng)公開(kāi)招標(biāo)確定某建筑公司中工中都應(yīng)有關(guān)工程量清單的審核位編制，招標(biāo)控制價(jià)為2016萬(wàn)元。單進(jìn)行審核時(shí)發(fā)現(xiàn)樓梯花崗石整個(gè)缺項(xiàng)，木門(mén)工程的項(xiàng)目特征描述中無(wú)此內(nèi)容。根據(jù)《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》 進(jìn)行描述：門(mén)類(lèi)型、框截面尺寸，單扇面積……面層材料品種，規(guī)根據(jù)審計(jì)意見(jiàn)，清單編制單位經(jīng)過(guò)計(jì)算，調(diào)整了清單，增加了花崗石樓梯的清單，細(xì)化了門(mén)裝飾的清單描述，最后增加控制價(jià)計(jì)42確清晰。有關(guān)安裝類(lèi)主材取定和審核資料前后期一致性的審核案例項(xiàng)目為分包工程，主要建設(shè)內(nèi)容為某高層消防噴淋系統(tǒng)工有問(wèn)題：在高2、原合同未對(duì)消防產(chǎn)品的品牌和規(guī)格作出規(guī)定，在對(duì)消防產(chǎn)品1、消防防火封堵已含在原土建總包范圍內(nèi)，原設(shè)計(jì)圖紙上明確2、根據(jù)市場(chǎng)行情，結(jié)合項(xiàng)目具體的浮動(dòng)系數(shù)，海灣消防產(chǎn)品單2、對(duì)于無(wú)信息價(jià)刊的材料，應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格行情，綜合地按一的資料來(lái)作出判斷。案例編號(hào)：1-4嚴(yán)格工程竣工結(jié)算審計(jì)，彌補(bǔ)招投標(biāo)工作缺陷一、背景某鎮(zhèn)在實(shí)施農(nóng)村聯(lián)網(wǎng)公路建設(shè)計(jì)劃中將其鎮(zhèn)里的三條公路一起算價(jià)的88%(含)~90%(含)區(qū)間內(nèi)，合同條款采用投標(biāo)價(jià)包干加聯(lián)招標(biāo)文件中未對(duì)每條公路的下浮率區(qū)間做出明確規(guī)定，因而導(dǎo)致但當(dāng)工程單項(xiàng)變更金額占合同價(jià)2%以上或其工程量增減超過(guò)該項(xiàng)目中標(biāo)合同執(zhí)行不嚴(yán)，增加工程成本進(jìn)行竣工決算審計(jì)，發(fā)現(xiàn)實(shí)際選用鋼管塔材料與初步設(shè)計(jì)和單項(xiàng)成本增加15%。鋼管塔。招標(biāo)時(shí)，各投標(biāo)單位按照普通鋼管塔進(jìn)行投標(biāo)，報(bào)算，其報(bào)價(jià)為8838.2元/噸，略低于其他投標(biāo)單位報(bào)價(jià)。但在實(shí)際供貨時(shí)，設(shè)計(jì)單位對(duì)此鋼管塔是否滿(mǎn)足需要不9633元/噸，遠(yuǎn)高于其他投標(biāo)單位報(bào)價(jià)，按此價(jià)格××有限款進(jìn)行單位質(zhì)量單價(jià)的測(cè)算、對(duì)比。文件相符。止中標(biāo)后增加工程費(fèi)用，增大工程建設(shè)成本。有關(guān)招標(biāo)方面的問(wèn)題墻、附屬暫估價(jià)部分。合同約定在暫估價(jià)部分施工前其分包單位應(yīng)總承包單位未經(jīng)過(guò)招標(biāo)就直接將以上兩項(xiàng)工程分包給兩家單位1、根據(jù)《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》第三條規(guī)定，全部或部2、按《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程招投標(biāo)管理辦法》第三條設(shè)單位同意。審核資料(主要是合同和招投標(biāo)資料)前后期一致性的審核定建設(shè)工期450日歷天，工程質(zhì)量要求本工程一次性驗(yàn)收達(dá)合格標(biāo)。3、施工圖紙?jiān)蟹雷蹭摌对O(shè)置，與后續(xù)設(shè)計(jì)變更增設(shè)防撞鋼樁1、變更簽證單關(guān)于預(yù)埋件埋設(shè)事項(xiàng)，在提供的招標(biāo)圖紙(動(dòng)力管溝圖)業(yè)已標(biāo)注明確，內(nèi)部審計(jì)確認(rèn)不予增加此費(fèi)用；2、變更簽證單關(guān)于增設(shè)鋼蓋板事項(xiàng)，圖紙并沒(méi)有任何說(shuō)明為鋼設(shè)計(jì)變更(技-21)標(biāo)識(shí)為增加32根防撞鋼樁理由不成立，實(shí)際工程1、在提供的招標(biāo)圖紙(動(dòng)力管溝圖)業(yè)已標(biāo)注明確，同意審計(jì)2、變更簽證單關(guān)于增設(shè)鋼蓋板事項(xiàng)：管溝頂部蓋板在土建施工確認(rèn)原圖紙按20cm厚鋼筋砼蓋板扣除，確認(rèn)調(diào)減征求意見(jiàn)稿金額3、變更簽證單關(guān)于增設(shè)防撞鋼樁事項(xiàng)：原圖紙中沒(méi)有明確防撞2、本次內(nèi)部審計(jì)的關(guān)注焦點(diǎn)均是實(shí)際施工與圖紙要求不一致的第二部分施工過(guò)程審計(jì)工程施工過(guò)程審計(jì)是指從項(xiàng)目開(kāi)工建設(shè)至竣工決算編報(bào)前階段一、施工過(guò)程審計(jì)重要內(nèi)容1、審查項(xiàng)目施工過(guò)程中初步設(shè)計(jì)概算調(diào)整情況。根據(jù)批復(fù)的初法，把工程造價(jià)控制在合理范圍之內(nèi)是施工過(guò)程審計(jì)的重要工作內(nèi)2、審計(jì)各類(lèi)合同的履行情況。項(xiàng)目的施工過(guò)程是項(xiàng)目參建單位3、審查項(xiàng)目進(jìn)度完成情況，重點(diǎn)關(guān)注工期延期的處理。項(xiàng)目實(shí)定價(jià))定價(jià)、工程計(jì)量支付審核、各類(lèi)工程變更的計(jì)量及造價(jià)審核、。5、施工過(guò)程中的財(cái)務(wù)審計(jì)。項(xiàng)目建設(shè)有兩條線，一條是項(xiàng)目實(shí)二、施工過(guò)程審計(jì)手段和方法1、正確選擇審計(jì)方式。施工過(guò)程審計(jì)，目前基本采用跟蹤審計(jì)2、仔細(xì)閱讀施工圖，收集工程過(guò)程中的各類(lèi)資料，準(zhǔn)確工程計(jì)工程決算審計(jì)的始終。在對(duì)××供電局××輸電線路改造工程審計(jì)((1)觀察法(2)詢(xún)問(wèn)法它是指審計(jì)人員通過(guò)詢(xún)問(wèn)被審計(jì)單位參與基建項(xiàng)目管理的負(fù)責(zé)基(3)調(diào)查法(4)開(kāi)挖法(5)核對(duì)法指在基建工程審計(jì)中用一種記錄或資料同另一種記錄或資料進(jìn)利用被審計(jì)單位所提供的隱蔽工程簽證單與施工單位所提供的施工造價(jià)。審計(jì)人員在對(duì)某廠熱力管道工程通過(guò)核對(duì)相關(guān)資料，審減(6)測(cè)量法配電箱數(shù)量、燈具數(shù)量、水暖器材的數(shù)量等)，確定核實(shí)基建工程決(1)通過(guò)分析查找可疑事項(xiàng)，為審計(jì)工作尋找線索，進(jìn)而查出誤和弊端。(2)通過(guò)分析來(lái)驗(yàn)證各種資料(如施工合同、施工圖紙、隱蔽工程簽證等資料)所反映的基建工程項(xiàng)目的真實(shí)情況，進(jìn)而核實(shí)實(shí)際工析法發(fā)現(xiàn)該項(xiàng)目土方工程量是該項(xiàng)目建筑面積的28倍(即該建筑展情況，并將隱蔽工程簽證與施工日記相查對(duì)，最后核減土方工程量(1)經(jīng)濟(jì)方法，在審計(jì)資金使用計(jì)劃，確定、分析造價(jià)控制目(2)技術(shù)方法，在對(duì)設(shè)計(jì)變更進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較，嚴(yán)格控制設(shè)(3)合同方法，在工程中一切行為以合同為依據(jù)，參與合同修(4)組織方法，在審計(jì)前必須配備專(zhuān)業(yè)齊全的審計(jì)小組，明確確發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。三、施工過(guò)程審計(jì)必須獲取的資料施工合同(包括分包合同)、設(shè)計(jì)合同、監(jiān)理合同，設(shè)備材料采購(gòu)的標(biāo)高、原始地形圖、施工圖紙及各類(lèi)圖4、經(jīng)批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)、施工進(jìn)度計(jì)劃、專(zhuān)家論證的專(zhuān)項(xiàng)方7、打樁記錄、各類(lèi)進(jìn)場(chǎng)測(cè)量記錄、施工過(guò)程各類(lèi)涉及工程計(jì)量四、施工過(guò)程審計(jì)需要關(guān)注的幾個(gè)節(jié)點(diǎn)程量按照施工圖紙的設(shè)計(jì)標(biāo)高或者根據(jù)地勘報(bào)告中標(biāo)高或者按照建計(jì)變更工程聯(lián)系單及設(shè)計(jì)變更是在合同履行階段對(duì)投資控制影響最大的元/噸，投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)綜合單價(jià)明顯采用不平衡報(bào)價(jià)，在實(shí)施時(shí)提出變?cè)趯徲?jì)設(shè)計(jì)及變更聯(lián)系單要關(guān)注設(shè)計(jì)變更單的理由、依據(jù)是否，提出造成的損失進(jìn)行索賠。在施工過(guò)程審計(jì)中還需核查設(shè)計(jì)變更單的實(shí)施情況、工程計(jì)量在審計(jì)中應(yīng)既關(guān)注造價(jià)增加的聯(lián)系單，同時(shí)對(duì)涉及造價(jià)減少的別關(guān)注在監(jiān)理會(huì)議及口頭通知的減少工作內(nèi)容要做好記錄，核減造在審計(jì)變更及技術(shù)聯(lián)系單審計(jì)時(shí)，還要熟悉施工方案、施工工控制、減少工程結(jié)算爭(zhēng)議的重要環(huán)節(jié)。同一致。對(duì)比，保證招標(biāo)材料與實(shí)際使用的一致。進(jìn)場(chǎng)材料驗(yàn)收關(guān)注的。比如在某工程中材料招標(biāo)時(shí)對(duì)花崗巖的厚度規(guī)定為2CM，但收在該階段審計(jì)人員主要工作是檢查隱蔽工程的施工是否符合施患及死角。月度進(jìn)度款的審計(jì)，是項(xiàng)目施工過(guò)程中項(xiàng)目建設(shè)線與資金線相結(jié)月度進(jìn)度款審計(jì)必須每月對(duì)施工單位上報(bào)的工程進(jìn)度款付款證的原因。時(shí)承諾的施工方案或施工技術(shù)措施在實(shí)際施工期間不到位的按實(shí)扣按照合同約定，正確處理工期延期情況下的材料補(bǔ)差為施工合同并根據(jù)業(yè)主批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)，單體實(shí)際完工時(shí)間超出施工組織設(shè)計(jì)中施工進(jìn)度計(jì)劃的單體施工時(shí)間的工程且息價(jià)時(shí)按施工組織設(shè)計(jì)中施工進(jìn)度計(jì)劃的單體完工時(shí)間的前80%工期計(jì)取材料價(jià)格時(shí)結(jié)構(gòu)工程按施工組織設(shè)計(jì)工期進(jìn)行材料信息價(jià)平均3、根據(jù)以上原則在區(qū)分造成工期延期的責(zé)任，合理處理材料價(jià)料價(jià)差計(jì)補(bǔ)有很強(qiáng)的政策性，合同約定、施工工期及延期2、材料價(jià)格補(bǔ)差應(yīng)是在合同工期范圍內(nèi)進(jìn)行計(jì)算，合同工期的3、材料價(jià)差應(yīng)是補(bǔ)償?shù)母拍?，不?yīng)含有利潤(rùn)等，因此對(duì)應(yīng)建設(shè)現(xiàn)場(chǎng)審核不到位，多計(jì)工程造價(jià)費(fèi)6.22萬(wàn)元。以核減。僅對(duì)照竣工圖進(jìn)行施工結(jié)算。審計(jì)人員又與施工單位進(jìn)的欠缺。復(fù)核發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，減少損失，另一方面可以督促咨詢(xún)公司提高審核質(zhì)量。有關(guān)進(jìn)場(chǎng)材料到設(shè)計(jì)效果，而且由于工期較緊故同意室外大臺(tái)階石材采用福建白麻，但石材的單價(jià)按福建白麻的市場(chǎng)價(jià)打9折后計(jì)價(jià)，即按2、強(qiáng)調(diào)監(jiān)理人員巡查，加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)檢查，防微杜漸，避免因個(gè)別審計(jì)深入一線跟蹤避免巨額資金流失跟蹤審計(jì)人員在審核工程現(xiàn)場(chǎng)聯(lián)系單時(shí)發(fā)現(xiàn)土方及泥漿外運(yùn)簽算”。而跟蹤審計(jì)人員實(shí)地跟蹤一輛該工程的運(yùn)土車(chē)【車(chē)牌號(hào)：皖根據(jù)寧波市物價(jià)局、寧波市城市管理局出臺(tái)的《關(guān)于調(diào)整城市土方及泥漿外運(yùn)確實(shí)采用海運(yùn)，價(jià)格按相關(guān)文件執(zhí)行，造價(jià)核減重事實(shí)嚴(yán)把關(guān)審計(jì)出成效工范圍呈條形分布貫穿二期廠區(qū)。施工單位送審結(jié)算總造價(jià)為50707566元(不含管道主材費(fèi))。工程于2009年某月某日竣工驗(yàn)收審計(jì)部門(mén)在審核項(xiàng)目結(jié)算時(shí)，通過(guò)深入了解該項(xiàng)目的具體實(shí)施施工單位送審結(jié)算書(shū)匯總表中所列的安防檢修項(xiàng)目與擋煤墻加高項(xiàng)全部按技工計(jì)入結(jié)算，造成簽證人工費(fèi)明顯偏高。4、簽證的抽水臺(tái)難求證。班的實(shí)際數(shù)量及抽水泵功率。結(jié)算資料中未明確的工程量與無(wú)價(jià)材額為35965874元。通過(guò)審計(jì)部門(mén)審計(jì)，為業(yè)主節(jié)約投資147416921、實(shí)施專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)針對(duì)性強(qiáng)、目標(biāo)明確，有利于集中、深入地發(fā)該嚴(yán)格把關(guān)，聯(lián)系單中3、通過(guò)該案例，不難發(fā)現(xiàn)，從施工到驗(yàn)收，雖然有建設(shè)方、監(jiān)開(kāi)拓審計(jì)思路，宏觀微觀結(jié)合，提高審計(jì)效果在土方工程結(jié)算中，施工單位簽證外運(yùn)土方量綠化為60923.9全場(chǎng)土方平衡計(jì)算，計(jì)算外運(yùn)土方量為154390.53立方米，相差不及時(shí)，市政施工時(shí)碰到土建施工土方(未按簽證量全部外運(yùn))時(shí)又根據(jù)分析，審計(jì)與施工單位進(jìn)行洽商，施工單位認(rèn)為應(yīng)按簽證1、在結(jié)算審計(jì)時(shí)需要對(duì)簽證單進(jìn)行審核，結(jié)合總體工程情況進(jìn)利用影像資料，收集審計(jì)證據(jù)證小型基建監(jiān)理監(jiān)管不到位，竣工結(jié)算虛高能失實(shí)。經(jīng)查問(wèn)，監(jiān)理工程師承認(rèn)并不清楚具體數(shù)量，是后來(lái)補(bǔ)簽的。量。投標(biāo)脫節(jié)，沒(méi)有按招標(biāo)文件規(guī)定的四類(lèi)工程取費(fèi)簽訂合同。定額子目套價(jià)，確保其準(zhǔn)確。的主要材料通過(guò)市場(chǎng)詢(xún)價(jià)、信息查詢(xún)等多種形式調(diào)查詢(xún)價(jià)，掌握第一手資料，再通過(guò)與施工單位協(xié)商，一致達(dá)成相對(duì)合理的主材價(jià)格。該小型基建工程現(xiàn)場(chǎng)簽證不實(shí)，導(dǎo)致竣工結(jié)算虛高，經(jīng)中：工程量核減金額約61.5萬(wàn)元；材料價(jià)差核減金額約25位弄虛作假?？己霜?jiǎng)懲機(jī)制，加大對(duì)監(jiān)理行為的監(jiān)管力度，促進(jìn)監(jiān)理工作深度、規(guī)范度直接影響工程造價(jià)的高低，特別是對(duì)施工階段的工程簽證如果把關(guān)不嚴(yán)，會(huì)導(dǎo)致出現(xiàn)工程量和材料單價(jià)失實(shí)現(xiàn)象。從本案例情況看，由于監(jiān)理工程師和現(xiàn)場(chǎng)施工管理人員履職不到位，工程簽證不規(guī)范，施工單位抱有僥幸心理，以至虛增施工結(jié)算費(fèi)用。有關(guān)現(xiàn)場(chǎng)簽證區(qū)設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》(GB50500-2008)規(guī)定：工程量計(jì)量根㎜計(jì)算土方量及費(fèi)用，局部還需增加松木樁圍護(hù)?，F(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理和建設(shè)實(shí)計(jì)算”。支撐等費(fèi)用。但現(xiàn)場(chǎng)工程師對(duì)《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》 A通過(guò)簽證各方結(jié)算協(xié)調(diào)會(huì)，施工方同意對(duì)該部份增加造價(jià)作核有關(guān)簽證內(nèi)容和綜合單價(jià)結(jié)算審核案例項(xiàng)目位于某區(qū)5#碼頭處的綠化附屬工程，主要建設(shè)內(nèi)容包1、合同報(bào)價(jià)亦已包含種植機(jī)械、清理人工等費(fèi)用綜合，對(duì)于部。2、簽證內(nèi)容發(fā)生在合同施工期外的，不予認(rèn)可。未經(jīng)審查程序3、項(xiàng)目延期有業(yè)主的原因，也有施工單位的原因，須明確各方報(bào)價(jià)亦已包含的費(fèi)用綜合，不再重復(fù)計(jì)取，部分簽證單2、簽證內(nèi)容發(fā)生在合同施工期外的簽證單，或未經(jīng)審查程序的3、明確業(yè)主和施工單位的責(zé)任比例，根據(jù)合同結(jié)算原則，延期2、簽證內(nèi)容發(fā)生在合同施工期外的簽證單，或未經(jīng)審查程序的3、對(duì)于工期延期事項(xiàng)，應(yīng)在延期事件發(fā)生時(shí)，及時(shí)提交延期申第三部分結(jié)算審計(jì)工程竣工結(jié)算系指施工企業(yè)按照合同規(guī)定的內(nèi)容全部完成所承的最終工程結(jié)算。經(jīng)審查的工程竣工結(jié)算是核定建設(shè)工程造價(jià)的依一、工程結(jié)算審計(jì)重點(diǎn)內(nèi)容(一)審核竣工結(jié)算編制依據(jù)；要審核編制依據(jù)是否符合國(guó)家有關(guān)規(guī)續(xù)是否完備。(二)審核工程施工合同及招標(biāo)文件(三)審核工程量目衛(wèi)(四)審核分部分項(xiàng)工程、措施項(xiàng)目清單計(jì)價(jià)標(biāo)中漏符，程(五)審核變更及隱蔽工程的簽證(六)審核規(guī)費(fèi)、稅金及其他費(fèi)用(七)關(guān)注施工工期及施工合同內(nèi)約定的各類(lèi)獎(jiǎng)罰條款工，如有延期施工單位是否提交延期報(bào)二、工程結(jié)算審計(jì)手段和方法提。組智力資源工程的任務(wù)量要大，可分別安排兩名熟悉土建預(yù)結(jié)算的審計(jì)人員按裝工程則每專(zhuān)業(yè)安排一名業(yè)務(wù)較熟練的人員任主審并兼另一個(gè)安裝既能夠充分發(fā)揮審計(jì)人員特長(zhǎng)，又起到審計(jì)組內(nèi)部的制約與監(jiān)督作險(xiǎn)。在審計(jì)過(guò)程中的主導(dǎo)作用額套用、相關(guān)費(fèi)用(包括現(xiàn)場(chǎng)管理費(fèi)、臨時(shí)設(shè)施費(fèi)、企業(yè)管理費(fèi)、勞保費(fèi)、定額編制測(cè)定費(fèi)、計(jì)劃利潤(rùn)、稅金)的計(jì)取和材料價(jià)格核定為4、重視現(xiàn)場(chǎng)查勘，將一線勘察貫穿項(xiàng)目審計(jì)全過(guò)程查，合理確定無(wú)價(jià)材料價(jià)格計(jì)結(jié)果控制關(guān)通知書(shū)到出具并送達(dá)審計(jì)意見(jiàn)書(shū)審計(jì)證據(jù)進(jìn)行核實(shí)，對(duì)確實(shí)錯(cuò)誤或偏差的要重新取反饋給主審，主審再對(duì)復(fù)核中存在的問(wèn)題作重新核工程量清單計(jì)價(jià)模式的使用前提條件是：1、按固定單價(jià)方式編制招標(biāo)文件；2、企業(yè)自主報(bào)價(jià)，通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)確定承包商并形成在工程量清單計(jì)價(jià)方式下，工程結(jié)算審計(jì)應(yīng)主要審核三方面內(nèi)應(yīng)嚴(yán)格安裝國(guó)家清單規(guī)范及相關(guān)文件計(jì)算(具體詳情請(qǐng)見(jiàn)結(jié)算審計(jì)案例3-5)；這是結(jié)算清單審核的主要工作內(nèi)容。審查措施費(fèi)用是否按及變更計(jì)量的真實(shí)性、準(zhǔn)確性。要審核：變更引起的新增項(xiàng)目的綜合單價(jià)是否按招標(biāo)文件及合同約定的原則組價(jià)，新增項(xiàng)目的綜合單價(jià)應(yīng)按招標(biāo)文件及合同約定的組價(jià)原則進(jìn)行組價(jià)，不得隨意更改；工程量計(jì)量是否正確，國(guó)標(biāo)清單計(jì)價(jià)模式下的工程量應(yīng)為工程實(shí)體量，其工程量的計(jì)量方法與定額工審查措施費(fèi)用是否按合同規(guī)定計(jì)??；工程量超過(guò)(減少)原清單工程量一定范圍外，按照招投標(biāo)文件、施工合同約定應(yīng)進(jìn)行調(diào)整或重新組核其變更簽證的有效性、變更理由的合理性、充分性以及變更計(jì)量的真實(shí)性、準(zhǔn)確性。重點(diǎn)審核簽證變更發(fā)生的原因，分清是應(yīng)由業(yè)主承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)還是承包商應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，如為趕工期而增加的費(fèi)用，應(yīng)分清是由于承包商組織管理措施不當(dāng)工期拖后發(fā)生的趕工期還是業(yè)主招情況與合同約定相比對(duì)，進(jìn)而作相應(yīng)調(diào)整(具體詳常價(jià)偏離很大的價(jià)格應(yīng)已與建設(shè)單位溝通協(xié)商的主要依據(jù)，現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際使用(或材料報(bào)驗(yàn)單)中的材料是否與簽證的是否約定，應(yīng)按合同約定進(jìn)行計(jì)量。估價(jià)簽證、政策文件調(diào)整等)的結(jié)算造價(jià)審計(jì)。的工程造價(jià)。(2)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)踏勘，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)施工內(nèi)容與圖紙、聯(lián)系單等核對(duì)，察看現(xiàn)場(chǎng)的施工工藝是否與圖紙?jiān)O(shè)計(jì)相符(具體詳情請(qǐng)見(jiàn)結(jié)算審計(jì)案(3)仔細(xì)核查結(jié)算資料，特別是已經(jīng)隱蔽無(wú)法通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)踏勘了解的部分，從而確定現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際使用(或材料報(bào)驗(yàn)單)中的材料是否與(4)根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況，結(jié)合圖紙的要求和結(jié)算資料，對(duì)合同聯(lián)系單、簽證單(含材料調(diào)差簽證、零星簽證、暫列金簽證、暫估價(jià)簽證、政策文件調(diào)整等)的結(jié)算造價(jià)審計(jì)(2)審查聯(lián)系單部分結(jié)算定額選用是否恰當(dāng)(具體詳情請(qǐng)見(jiàn)結(jié)算(4)根據(jù)合同約定的調(diào)價(jià)條件及調(diào)整原則調(diào)整合同價(jià)格。招投標(biāo)價(jià)中是否已扣除(具體詳情請(qǐng)見(jiàn)結(jié)算審計(jì)案例3-10)；簽證的(6)簽證的內(nèi)容與其他專(zhuān)業(yè)有重復(fù)的是否已扣除或溝通協(xié)調(diào)(如土建與精裝修界面等)。(7)由于施工單位自身原因造成的聯(lián)系單是否未計(jì)算費(fèi)用。(8)簽證單中有關(guān)材料、設(shè)備價(jià)格簽署的意見(jiàn)是否明確，對(duì)于(10)對(duì)于不符合常規(guī)的簽證內(nèi)容或與市場(chǎng)價(jià)偏離很大的價(jià)格應(yīng)(三)按實(shí)結(jié)算模式(1)收集工程結(jié)算相關(guān)資料織設(shè)計(jì)(方案)、竣工圖紙、設(shè)計(jì)變更(核定)單、簽證單、工程質(zhì)(2)熟悉合同及有關(guān)補(bǔ)充資料基礎(chǔ)深度)、定額類(lèi)型(土建、市政、園林等)、材料價(jià)格確定的方。(3)明確圖紙內(nèi)容紙的施工界面(常見(jiàn)于土建與精裝修、土建附屬與景觀綠化之間)，結(jié)算審計(jì)實(shí)施階段(1)工程結(jié)算審計(jì)流程(2)工程量審核方法(3)工程量審核注意事項(xiàng)(4)工程量審核后續(xù)事項(xiàng)審計(jì)定案階段(1)確立目標(biāo)(2)充分準(zhǔn)備(3)談判過(guò)程求較高，不但對(duì)審計(jì)人三、必須收集的審計(jì)資料文件；5、投標(biāo)文件(含商務(wù)標(biāo)和技術(shù)標(biāo))；6、隱蔽工程施工驗(yàn)收記錄(特別是打樁工程記錄)；資料；四、審計(jì)需要重點(diǎn)關(guān)注的幾個(gè)節(jié)點(diǎn)(一)土建部分(1)挖土方工作量，在原做工程標(biāo)底時(shí)，往往不了解現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際算時(shí)應(yīng)按實(shí)際現(xiàn)場(chǎng)標(biāo)高調(diào)整土方工程量(并根據(jù)不同土壤類(lèi)別分別計(jì)算)；(2)干、濕土在做標(biāo)底時(shí)往往甲方不能提供地質(zhì)勘探圖，做標(biāo)(3)施工方在做結(jié)算時(shí)對(duì)濕土除按濕土計(jì)價(jià)外，往往還要抽水(4)余土外運(yùn)費(fèi)用，施工方往往將全部土方都計(jì)入外運(yùn)，而審(1)基礎(chǔ)工程大部分屬隱蔽工程，在竣工后，常常無(wú)法看到實(shí)依據(jù)。(1)一個(gè)工程由于種種原因，往往裝修變更項(xiàng)目比較繁雜，今成變(2)因現(xiàn)在市場(chǎng)上的各種材料價(jià)格因廠家不同、質(zhì)量不同價(jià)格(3)嚴(yán)格審查變更簽證，對(duì)于明確不合乎實(shí)際的簽證要認(rèn)真落(4)裝修審計(jì)不能僅僅依賴(lài)于合同、竣工圖紙、工程結(jié)算書(shū)等(5)裝修審計(jì)需要審計(jì)人員對(duì)裝修的施工工藝要很了解，每個(gè)(二)安裝部分的施，安裝主材品種多，并且大部分是造價(jià)費(fèi)類(lèi)別及下浮率正確與否。案例編號(hào)：3-1有關(guān)實(shí)際施工與設(shè)計(jì)圖紙差異情況審核包0cm，與合同要求相符， 4、施工要求基層塘渣，其塘渣來(lái)自同一區(qū)的爆破土方中，能否1、針對(duì)砼面層水泥含量過(guò)低的事實(shí)，建議加強(qiáng)砼質(zhì)量監(jiān)管(留2、墊層不能實(shí)現(xiàn)取芯主要是因?yàn)閴|層中水泥含量低所致，內(nèi)部3、合同包干單價(jià)92.7元/平方中，已包含路面平整土方(或塘渣)，和簽單中多次涉及機(jī)械臺(tái)班和場(chǎng)地平整內(nèi)容，內(nèi)審取消挖填土4、基層塘渣材料價(jià)格不應(yīng)該計(jì)量，結(jié)算費(fèi)用須結(jié)合實(shí)際發(fā)生的2、對(duì)路面平整土方(或塘渣)，和簽單中多次涉及機(jī)械臺(tái)班和場(chǎng)第一意識(shí)。提供、工采取迂回戰(zhàn)術(shù)查清疑難問(wèn)題達(dá)造價(jià)，并不是單純的材料價(jià)格(即施工單位又轉(zhuǎn)包第三方施工，發(fā)票通過(guò)調(diào)研解決價(jià)格或預(yù)算定額問(wèn)題提出到施工單位查帳的要求,只有在事前審計(jì)時(shí)效果比較好,爭(zhēng)取政府審計(jì)機(jī)關(guān)支持要有一定的契機(jī),在這兩種辦法都條件不具備時(shí),方法解決。有關(guān)現(xiàn)場(chǎng)簽證設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》(GB50500-2008)規(guī)定：工程量計(jì)量根實(shí)計(jì)算”。支撐等費(fèi)用。但現(xiàn)場(chǎng)工程師對(duì)《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》 A作按照合同約定，正確處理工期延期情況下的材料補(bǔ)差施工合同并根據(jù)業(yè)主批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)，單體實(shí)際完工時(shí)間超出施工組織設(shè)計(jì)中施工進(jìn)度計(jì)劃的單體施工時(shí)間的工程且息價(jià)時(shí)按施工組織設(shè)計(jì)中施工進(jìn)度計(jì)劃的單體完工時(shí)間的前80%工期計(jì)取材料價(jià)格時(shí)結(jié)構(gòu)工程按施工組織設(shè)計(jì)工期進(jìn)行材料信息價(jià)平均3、根據(jù)以上原則在區(qū)分造成工期延期的責(zé)任，合理處理材料價(jià)1、材料價(jià)差計(jì)補(bǔ)有很強(qiáng)的政策性，合同約定、施工工期及延期2、材料價(jià)格補(bǔ)差應(yīng)是在合同工期范圍內(nèi)進(jìn)行計(jì)算，合同工期的3、材料價(jià)差應(yīng)是補(bǔ)償?shù)母拍?，不?yīng)含有利潤(rùn)等，因此對(duì)應(yīng)建設(shè)運(yùn)用檢測(cè)手段確定工程質(zhì)量了解施工工藝、施工內(nèi)容，確定工程價(jià)格位焊接的工作內(nèi)容減少了一半多，按普通工藝管線來(lái)計(jì)費(fèi)顯然不合對(duì)機(jī)械臺(tái)班費(fèi)用的取定和審核資料前后期一致性的審核定建設(shè)工期220日歷天，工程質(zhì)量要求本工程一次性驗(yàn)收達(dá)合格標(biāo)，而涉及到浮吊船舶延期艘(臺(tái))2、陸基部分鋼柱包角砼增加費(fèi)用與升降機(jī)費(fèi)用未施工費(fèi)用相抵3、針對(duì)“吊車(chē)桁架走道設(shè)置安全欄桿”事項(xiàng)中，設(shè)置安全欄桿1、簽證單關(guān)于浮吊延期臺(tái)班費(fèi)用，在投標(biāo)組價(jià)明細(xì)表中沒(méi)有浮人工補(bǔ)差)機(jī)械臺(tái)班費(fèi)用計(jì)取，而不是無(wú)依據(jù)的任意簽證價(jià)格。2、針對(duì)在“有關(guān)問(wèn)題說(shuō)明”中涉及的第一個(gè)問(wèn)題(升降機(jī)和陸明確，因此此部分升降機(jī)費(fèi)用仍予扣除。1、浮吊延期臺(tái)班費(fèi)用按相關(guān)定額(船舶停置艘班費(fèi)，含燃油、人工補(bǔ)差)機(jī)械臺(tái)班費(fèi)用計(jì)取，平均造價(jià)浮動(dòng)-20％，合計(jì)節(jié)約造價(jià)角3、根據(jù)招標(biāo)文件“投標(biāo)須知”約定“承包方須根據(jù)施工圖進(jìn)行緊規(guī)范招投標(biāo)管理、合同內(nèi)容、設(shè)計(jì)圖與竣工圖的提供、工有關(guān)實(shí)際工程量與設(shè)計(jì)工程量差異的審核定建設(shè)工期220日歷天，工程質(zhì)量要求本工程一次性驗(yàn)收達(dá)合格標(biāo)2、經(jīng)多方資料比對(duì)，根據(jù)監(jiān)理驗(yàn)收記錄，噴砂房屋面吊頂部分1、經(jīng)查實(shí)，噴砂房鋼地板項(xiàng)目中，未扣除設(shè)備商施工的設(shè)備蓋的掌握，在2、本次內(nèi)部審計(jì)的關(guān)注焦點(diǎn)均是實(shí)際施工與圖紙要求不一致的3、一個(gè)審計(jì)問(wèn)題的真實(shí)性和針對(duì)性，須多方資料比對(duì)核實(shí)，綜合來(lái)留意工程施工現(xiàn)場(chǎng)做好工程造價(jià)審核45天內(nèi)，依據(jù)中標(biāo)的下浮率、招標(biāo)文件、預(yù)算編制說(shuō)明等資料按工地梁面積應(yīng)扣除。在以前結(jié)算的一些地下室基坑圍護(hù)項(xiàng)目中較少出現(xiàn)基坑四周范也未明確表示此混凝土就是取代原地下室底板下的混凝土、碎石墊單位現(xiàn)場(chǎng)管理人員后，按照工地現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際做法，扣除了未做250厚及時(shí)對(duì)工程做法進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)確認(rèn)。2、跟蹤審計(jì)人員對(duì)牽涉到造價(jià)方面的現(xiàn)場(chǎng)做法及時(shí)進(jìn)行取證，依據(jù)。有關(guān)結(jié)算材料價(jià)格的審核1、考慮項(xiàng)目實(shí)際情況，在小區(qū)主體實(shí)施中，曾發(fā)生部分土方爆2、合同對(duì)有信息價(jià)的材料，約定參考信息價(jià)，并統(tǒng)一浮動(dòng)，花格按甲供材料確認(rèn)，且土方(山渣)的機(jī)械回填施工費(fèi)用按50％結(jié)1、對(duì)于后續(xù)配套工程，要關(guān)注其與主體項(xiàng)目之間的關(guān)聯(lián)，要按2、工程審計(jì)人員，一定要堅(jiān)持招投標(biāo)文件與合同的一致性、以第四部分決算審計(jì)一、工程決算審計(jì)重點(diǎn)內(nèi)容(一)對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)等前期資料進(jìn)行審核(1)對(duì)工程立項(xiàng)批復(fù)文件的審核，關(guān)注批復(fù)文件中規(guī)定的工程(3)對(duì)施工許可證及開(kāi)竣工報(bào)告的審核，關(guān)注有無(wú)在未領(lǐng)取施(4)對(duì)土地審批文件進(jìn)行審核時(shí)，關(guān)注土地通過(guò)報(bào)批的時(shí)間，資金來(lái)源是否與立項(xiàng)批復(fù)文件一至，是否合規(guī)、3、在實(shí)行代建制的工程項(xiàng)目中，應(yīng)審查代建協(xié)議中對(duì)建設(shè)主體4、審查前期征地拆遷手續(xù)是否完備，征地拆遷單位的資質(zhì)是否5、審查建設(shè)項(xiàng)目(建設(shè)單位)內(nèi)控制度是否建立健全并得到有(二)對(duì)招投標(biāo)情況進(jìn)行審核1、比照發(fā)改委立項(xiàng)文件要求，審核對(duì)立項(xiàng)文件中規(guī)定要實(shí)施公計(jì)取證，要求建設(shè)單位說(shuō)明原因，必要時(shí)作為問(wèn)題反映。(三)對(duì)工程工期和工程質(zhì)量情況審核，或工程驗(yàn)收有否向質(zhì)監(jiān)部門(mén)備案。(四)對(duì)建筑安裝工程投資具體情況審核1、對(duì)建筑安裝工程投資的核算，常見(jiàn)的是以出包方式進(jìn)行會(huì)計(jì)金款的額度是否符合規(guī)定(建筑30%、安裝10%)；(2)審查預(yù)付備料款是否按工程合同規(guī)定，及時(shí)抵沖工程進(jìn)度款，所扣數(shù)額是否準(zhǔn)確(起扣點(diǎn))；(3)審查預(yù)付備料款的使用情況(收款后一個(gè)月動(dòng)工)。設(shè)計(jì)、監(jiān)理及建設(shè)(代建)單位審核把關(guān)。工程竣工結(jié)算前是否按工(五)對(duì)設(shè)備投資具體情況審核1、設(shè)備投資是指建設(shè)單位發(fā)生的各種設(shè)備的實(shí)際支出，包括交是否通過(guò)“庫(kù)存設(shè)備”科目；(2)列入房屋、建筑物等建筑工程預(yù)算(六)對(duì)待攤投資具體情況審核待攤投資是指按規(guī)定應(yīng)當(dāng)分?jǐn)傆?jì)入交付使用資產(chǎn)成本的費(fèi)用性檢驗(yàn)費(fèi)、負(fù)荷聯(lián)合試車(chē)費(fèi)、合同公證及工程質(zhì)量監(jiān)理費(fèi)、(貸款)項(xiàng)目評(píng)估費(fèi)、國(guó)外借款手續(xù)費(fèi)及承諾費(fèi)、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)(查)費(fèi)、子目的審核重點(diǎn)加以具體說(shuō)明：(2)列支內(nèi)容實(shí)際審計(jì)中發(fā)現(xiàn)很多項(xiàng)目中列支的代建管理費(fèi)往往超出文件標(biāo)(1)審核征地拆遷是否符合有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建設(shè)用地是否征地?cái)?shù)量與批準(zhǔn)用地?cái)?shù)量是否存在差異，對(duì)產(chǎn)生差異的原因進(jìn)行分際用途及項(xiàng)目結(jié)束后的管理移交情況。對(duì)作物及附屬物補(bǔ)償進(jìn)行審(2)審核征地、拆遷補(bǔ)償安置資金是否及時(shí)到位，管理使用是否了三家以上的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行選擇,有否經(jīng)過(guò)公示,選定后是否與其簽(4)審核住宅拆遷補(bǔ)償，對(duì)拆遷范圍、權(quán)屬證明、戶(hù)籍資料等進(jìn)(5)審核非住宅拆遷補(bǔ)償，對(duì)拆遷范圍、權(quán)屬證明、設(shè)備損失賠(6)審核拆遷范圍內(nèi)有關(guān)房屋拆除工程與舊料回收款回收情況、拆遷成本。(7)審核整個(gè)地塊拆遷維護(hù)費(fèi)用的發(fā)生是否真實(shí)、合理。(1)設(shè)計(jì)費(fèi)審核時(shí)，對(duì)取費(fèi)應(yīng)按設(shè)計(jì)費(fèi)文件標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算，核實(shí)(2)對(duì)發(fā)生的技術(shù)咨詢(xún)費(fèi)等費(fèi)用，在對(duì)合同進(jìn)行審核后，還應(yīng)對(duì)(1)審核利息支出計(jì)算是否正確，是否存在計(jì)息時(shí)間和利率計(jì)算停資本化。(4)對(duì)單純性的項(xiàng)目貸款，應(yīng)審核貸款資金的實(shí)際用途，有否被(1)審核項(xiàng)目資金的利息收入是否沖減項(xiàng)目投資成本。審核有無(wú)將應(yīng)列入建設(shè)單位管理費(fèi)的費(fèi)用，列在其他待攤投資科目(2)審核墻改基金及散裝水泥基金，有無(wú)申請(qǐng)辦理過(guò)退還手續(xù)，9、負(fù)荷聯(lián)合試車(chē)費(fèi)(試運(yùn)行收入)審核(1)各類(lèi)副產(chǎn)品和負(fù)荷試車(chē)產(chǎn)品基建收入按實(shí)際銷(xiāo)售收入扣除試運(yùn)行期間基建收入以產(chǎn)品實(shí)際銷(xiāo)售收入減去銷(xiāo)售費(fèi)用及其他費(fèi)用(2)試運(yùn)行期按照以下規(guī)定確定：引進(jìn)國(guó)外設(shè)備項(xiàng)目按建設(shè)合同經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目基建收入的稅后收入，相應(yīng)轉(zhuǎn)為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)的盈余公(七)其他投資審核資產(chǎn)；而固定資產(chǎn)是需要通過(guò)建筑安裝工作(除了無(wú)償調(diào)入外，如上投資購(gòu)建完成交付生產(chǎn)使用單位的已完工程(如宿舍、辦公樓、汽車(chē)(八)審查資金、工程物資的結(jié)余情況，關(guān)注有無(wú)隱瞞、轉(zhuǎn)移、挪用工程建設(shè)資金、物資等情況(九)有無(wú)報(bào)廢工程，報(bào)廢工程是否經(jīng)主管部門(mén)審批。建設(shè)(十)竣工投產(chǎn)時(shí)間是否符合計(jì)劃規(guī)定。(十一)尾工工程的預(yù)留工程款及建設(shè)情況。二、工程決算審計(jì)手段和方法(一)從資金收支入手進(jìn)行審核，審核資金的撥付、使用及3、對(duì)賬面支付數(shù)與送審數(shù)的差異進(jìn)行分析，審核是否存在送審4、對(duì)送審表中的每筆費(fèi)用，審核入賬時(shí)費(fèi)用的子目歸類(lèi)是否正(二)從項(xiàng)目建設(shè)程序上進(jìn)行審核，審核從項(xiàng)目開(kāi)始立項(xiàng)、1、對(duì)工程合同，合同金額一般為暫估，需按實(shí)結(jié)算。涉及施工2、對(duì)服務(wù)類(lèi)合同，合同金額暫估的情況，應(yīng)在審核中明確按實(shí)3、對(duì)包干類(lèi)合同，審核送審金額與合同金額是否一致，不一致三、必須收集的審計(jì)資料2、項(xiàng)目的批準(zhǔn)建設(shè)文件等資料(包括項(xiàng)目建議書(shū)、立項(xiàng)文件批14、工程竣工財(cái)務(wù)決算資料(工程送審總投明細(xì)表、會(huì)計(jì)報(bào)表、(1)建設(shè)用地規(guī)劃許可證(2)建設(shè)用地批準(zhǔn)書(shū)(3)建設(shè)工程規(guī)劃許可證(4)建筑工程施工許可證(5)建筑物的產(chǎn)權(quán)證及土地使用權(quán)證(6)勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理單位資質(zhì)證書(shū)(7)其他相關(guān)證明等四、審計(jì)需要重點(diǎn)關(guān)注的幾個(gè)節(jié)點(diǎn)需要審計(jì)人員重點(diǎn)關(guān)注的節(jié)點(diǎn)有以下幾(一)審計(jì)進(jìn)點(diǎn)時(shí)的核算情況。根據(jù)基本建設(shè)有關(guān)規(guī)(二)審計(jì)中除了核對(duì)賬面發(fā)生情況，應(yīng)向建設(shè)單位獲取完(三)審計(jì)征地拆遷補(bǔ)償時(shí)，由于征地拆遷補(bǔ)償資金可能是(四)審定決算總投資時(shí)，應(yīng)與概算進(jìn)行對(duì)比。通過(guò)概算對(duì)關(guān)注項(xiàng)目投資中涉稅事項(xiàng)，確保建設(shè)項(xiàng)目合法合反了《中華人民共和國(guó)印花稅暫行條例》第二條“下列憑證為應(yīng)納稅根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)處理暫行規(guī)定》第十五條“應(yīng)計(jì)、應(yīng)繳的而未計(jì)繳的各項(xiàng)稅費(fèi)，應(yīng)督促補(bǔ)計(jì)、補(bǔ)繳……”的規(guī)定，在審計(jì)部門(mén)監(jiān)1、簽訂各項(xiàng)施工、設(shè)計(jì)及購(gòu)銷(xiāo)等合同時(shí)應(yīng)及時(shí)按印花稅稅率，2、購(gòu)入各項(xiàng)甲供材料，在項(xiàng)目竣工決算以前，根據(jù)實(shí)際購(gòu)入各項(xiàng)甲供材料金額在項(xiàng)目竣工決算以前匯總計(jì)算應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅、附加稅及3、將上述繳納印花稅及營(yíng)業(yè)稅列入項(xiàng)目投資，確保建設(shè)項(xiàng)目成本真工程管理粗放成本控制不力審計(jì)其所屬××電力建設(shè)管理公司。該電力建設(shè)管理公司主要從事35KV電網(wǎng)新建及改擴(kuò)建項(xiàng)目的管理工作。在本次經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中，經(jīng)濟(jì)審計(jì)中對(duì)工程管理的審計(jì)不同于專(zhuān)項(xiàng)工程審計(jì)，時(shí)間存在的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)。嚴(yán)格控制代建包干管理費(fèi) 36.54萬(wàn)元)。實(shí)際計(jì)列的建設(shè)單位管理費(fèi)超過(guò)財(cái)政部規(guī)定控制數(shù)圍墻、河坎)工程的代建管理費(fèi)(二)按此部分工程造價(jià)的1%計(jì)取。 自行確定項(xiàng)目代建單位和政府設(shè)立(或授權(quán))產(chǎn)生的代建單位，其代不能超過(guò)建設(shè)單位提取后的項(xiàng)目管理費(fèi)余額”的規(guī)定。審批機(jī)關(guān)同意。理規(guī)定。注意小工程設(shè)計(jì)費(fèi)，防止計(jì)算基數(shù)系數(shù)錯(cuò)套20萬(wàn)元是否是暫估或是包干價(jià)未予以明確，同時(shí)對(duì)設(shè)計(jì)費(fèi)的組成未提供了該設(shè)計(jì)院編制的計(jì)價(jià)組成明細(xì)表。包括：設(shè)計(jì)費(fèi)127,853.001、設(shè)計(jì)費(fèi)計(jì)算的基數(shù)為向當(dāng)?shù)匕l(fā)改委送審概算的建筑安裝工程費(fèi)，而未按照發(fā)改委批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)概算中核定的建筑安裝工程費(fèi)費(fèi)計(jì)費(fèi)額，為經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的建設(shè)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)概算中的建筑安裝工程計(jì)費(fèi)基數(shù)及系數(shù)等應(yīng)細(xì)心核對(duì)，以免基數(shù)系關(guān)注項(xiàng)目單獨(dú)設(shè)賬、建設(shè)期利息收入，完善項(xiàng)目投資來(lái)源性質(zhì)，原則上必須在同一賬戶(hù)核算和管理”。依據(jù)《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》(財(cái)建〔2002〕394號(hào))第十二設(shè)工程成本?！标P(guān)注項(xiàng)目投資超概算，加強(qiáng)項(xiàng)目投資控制項(xiàng)目建設(shè)單位管理費(fèi)總額超支嚴(yán)重，不符合財(cái)政部《關(guān)于切實(shí)〔2004〕300號(hào))第四條第一款“建設(shè)單位自行確定項(xiàng)目代建單位和寧波市關(guān)于政府投資項(xiàng)目實(shí)行代建制的暫行規(guī)定的通知》(甬政辦發(fā)(審?fù)栋l(fā)〔1996〕105號(hào))第六條“建設(shè)項(xiàng)目不突破概算總投資的單項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)加強(qiáng)初步設(shè)計(jì)概算編制等基礎(chǔ)管理工作，應(yīng)及到合同乙方查帳的要求辨別發(fā)票真?zhèn)我虼藢徲?jì)人員應(yīng)掌握價(jià)格信息，當(dāng)乙方提供的價(jià)格偏離市場(chǎng)價(jià)較大了他在該項(xiàng)目中的受賄事實(shí)。采取迂回戰(zhàn)術(shù)查清疑難問(wèn)題又如我們對(duì)一條瀝青路審計(jì)時(shí)，發(fā)現(xiàn)瀝青砼路面單位造價(jià)高達(dá)m造價(jià)，并不是單純的材料價(jià)格(即施工單位又轉(zhuǎn)包第三方施工，發(fā)票會(huì)實(shí)務(wù)研究小組附件4：充分總結(jié)試點(diǎn)工作成果，進(jìn)一步深入調(diào)研的基礎(chǔ)上，制定“大運(yùn)行”體系建設(shè)實(shí)施方案?？傮w思路：適應(yīng)國(guó)家電網(wǎng)發(fā)展實(shí)際，體現(xiàn)電力生產(chǎn)的基本特點(diǎn)和技術(shù)水平，以提升電網(wǎng)運(yùn)行績(jī)效為目標(biāo)，堅(jiān)持集約化、扁平化、專(zhuān)業(yè)化方向，整合公司調(diào)度運(yùn)行與設(shè)備運(yùn)行相關(guān)業(yè)務(wù)，調(diào)整調(diào)度體系功能結(jié)構(gòu)，變革組織架構(gòu)、創(chuàng)新管理方式、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，構(gòu)筑公司電網(wǎng)新型運(yùn)行體系。主要目標(biāo)：統(tǒng)籌公司電網(wǎng)調(diào)度和設(shè)備運(yùn)行資源，推進(jìn)輸變電設(shè)備運(yùn)行與電網(wǎng)調(diào)度運(yùn)行的業(yè)務(wù)融合，開(kāi)展變電設(shè)備運(yùn)行集中監(jiān)控、輸變電設(shè)備狀態(tài)在線監(jiān)測(cè)與分析業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)調(diào)控一體化；優(yōu)化各級(jí)調(diào)度功能定位，推進(jìn)國(guó)調(diào)、分調(diào)運(yùn)行業(yè)務(wù)一體化運(yùn)作，分調(diào)、省調(diào)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)、同質(zhì)化管理，地縣調(diào)專(zhuān)業(yè)集約融合，形成集中統(tǒng)一、權(quán)責(zé)明晰、工作協(xié)同、規(guī)范高效的“大運(yùn)行”體系，提高駕馭大電網(wǎng)的調(diào)控能力和大范圍優(yōu)化配置資 (一)主要任務(wù)實(shí)施各級(jí)調(diào)控一體化。按不同電壓等級(jí)的變電站劃分，將變電設(shè)備運(yùn)行集中監(jiān)控、輸變電設(shè)備狀態(tài)在線監(jiān)測(cè)與分析業(yè)務(wù)納入相應(yīng)調(diào)度機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理，實(shí)現(xiàn)各級(jí)調(diào)度的調(diào)控一體化運(yùn)作。實(shí)施調(diào)度功能結(jié)構(gòu)調(diào)整。實(shí)施國(guó)調(diào)、分調(diào)運(yùn)行業(yè)務(wù)一體化運(yùn)作，省調(diào)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)、同質(zhì)化管理和地縣調(diào)專(zhuān)業(yè)化、集約化 (二)功能定位國(guó)(分)調(diào)依法對(duì)公司電網(wǎng)實(shí)施統(tǒng)一調(diào)度管理。承擔(dān)國(guó)家電網(wǎng)調(diào)度運(yùn)行、設(shè)備監(jiān)控、系統(tǒng)運(yùn)行、調(diào)度計(jì)劃、繼電保護(hù)、自動(dòng)化、水電及新能源等各專(zhuān)業(yè)管理職責(zé)，協(xié)調(diào)各局部電網(wǎng)的調(diào)度關(guān)系；負(fù)責(zé)500(330)千伏及以上主網(wǎng)運(yùn)行的組織、指揮、指導(dǎo)和協(xié)調(diào)，直調(diào)有關(guān)電廠；承擔(dān)±800千伏直流、750千伏 (重要樞紐站)及以上電壓等級(jí)變電站運(yùn)行集中監(jiān)控、輸變電設(shè)備狀態(tài)在線監(jiān)測(cè)與分析業(yè)務(wù)。省調(diào)負(fù)責(zé)省級(jí)電網(wǎng)調(diào)控運(yùn)行。落實(shí)國(guó)家電網(wǎng)調(diào)度標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)、同質(zhì)化管理要求，承擔(dān)本省電網(wǎng)調(diào)度運(yùn)行、設(shè)備監(jiān)控、系統(tǒng)運(yùn)行、調(diào)度計(jì)劃、繼電保護(hù)、自動(dòng)化