國華金泰（山東）新材料科技有限公司股東全部權益資產(chǎn)評估報告

浙江三星新材股份有限公司擬股權收購事宜

涉及的國華金泰（山東）新材料科技有限公司

股東全部權益

資產(chǎn)評估報告京亞泰興華評報字（2023）第YT045號（共一冊第一冊）二。二三年六月二十六日浙江三星新材股份有限公司擬股權收購事宜涉及的國華金泰（山東）新材料科技有限公司股東全部權益?資產(chǎn)評估報告浙江三星新材股份有限公司擬股權收購事宜涉及的國華金泰（山東）新材料科技有限公司股東全部權益?資產(chǎn)評估報告第1第1頁本冊目錄TOC\o"1-5"\h\z\o"CurrentDocument"\h聲明 2資產(chǎn)評估報告摘要 4資產(chǎn)評估報告正文 8一、 評估報告使用人概況 8二、 評估目的 10三、 評估對象和評估范圍 10四、 價值類型及其定義 11五、 評估基準日 12六、 評估依據(jù) 12七、 評估方法 12八、 評估程序?qū)嵤┻^程和情況 20九、 評估假設 21十、評估結論 22十一、特別事項說明 23十二、資產(chǎn)評估報告使用限制說明 23十三、資產(chǎn)評估報告日 25資產(chǎn)評估報告附件 27亞泰興華(北京)資產(chǎn)評估有限公司YataiXinghua(Beijing)AssetsAppraisalCo.,Ltd浙江三星新材股份有限公司擬股權收購事宜涉及的國華金泰（山東）新材料科技有限公司股東全部權益浙江三星新材股份有限公司擬股權收購事宜涉及的國華金泰（山東）新材料科技有限公司股東全部權益?資產(chǎn)評估報告聲明一、 本資產(chǎn)評估報告依據(jù)財政部發(fā)布的資產(chǎn)評估基本準則和中國資產(chǎn)評估協(xié)會發(fā)布的資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準則和職業(yè)道德準則編制。二、 委托人或者其他資產(chǎn)評估報告使用人應當按照法律、行政法規(guī)規(guī)定及本資產(chǎn)評估報告載明的使用范圍使用資產(chǎn)評估報告；委托人或者其他資產(chǎn)評估報告使用人違反前述規(guī)定使用資產(chǎn)評估報告的，本資產(chǎn)評估機構及資產(chǎn)評估師不承擔責任。三、 本資產(chǎn)評估報告僅供委托人、資產(chǎn)評估委托合同中約定的其他資產(chǎn)評估報告使用人和法律、行政法規(guī)規(guī)定的資產(chǎn)評估報告使用人使用；除此之外，其他任何機構和個人不能成為資產(chǎn)評估報告的使用人。四、 本資產(chǎn)評估機構及資產(chǎn)評估師提示資產(chǎn)評估報告使用人應當正確理解評估結論，評估結論不等同于評估對象可實現(xiàn)價格，評估結論不應當被認為是對評估對象可實現(xiàn)價格的保證。五、 本資產(chǎn)評估機構及資產(chǎn)評估師遵守法律、行政法規(guī)和資產(chǎn)評估準則，堅持獨立、客觀和公正的原則，并對所出具的資產(chǎn)評估報告依法承擔責任。六、 評估對象涉及的資產(chǎn)、負債清單由委托人、被評估單位申報并經(jīng)其釆用簽名、蓋章確認；委托人和其他相關當事人依法對其提供資料的真實性、完整性、合法性負責。七、 本資產(chǎn)評估機構及資產(chǎn)評估師與資產(chǎn)評估報告中的評估對象沒有現(xiàn)存或者預期的利益關系；與相關當事人沒有現(xiàn)存或者預期的利益關系，對相關當事人不存在偏見。八、 資產(chǎn)評估師已經(jīng)對資產(chǎn)評估報告中的評估對象及其所涉及資產(chǎn)進行現(xiàn)場調(diào)查；已經(jīng)對評估對象及其所涉及資產(chǎn)的法律權屬狀況給予必要的關注，對評估對象及其所涉及資產(chǎn)的法律權屬資料進行了查驗，對已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的問題進行了如實披露，并且已提請委托人及其他相關當事人完善產(chǎn)權以滿足出具資產(chǎn)評估報告的要求。九、 本資產(chǎn)評估機構出具的資產(chǎn)評估報告中的分析、判斷和結果受資產(chǎn)評估報告中假設和限制條件的限制，資產(chǎn)評估報告使用人應當充分考慮資產(chǎn)評估報告中載明的假設、限制條件、特別事項說明及其對評估結論的影響。十、我們在評估過程中沒有考慮將來可能承擔的抵押、擔保事宜，以及特殊交易方式可能追加付出的價格對評估結論的影響，也未考慮國家宏觀經(jīng)濟政策發(fā)生變亞泰興華（北京）資產(chǎn)評估有限公司 第2頁YataiXinghua（Beijing）AssetsAppraisalCo.,Ltd亞泰興華(北京)資產(chǎn)評估有限公司YataiXinghua(Beijing)AssetsAppraisalCo.,Ltd第亞泰興華(北京)資產(chǎn)評估有限公司YataiXinghua(Beijing)AssetsAppraisalCo.,Ltd第#頁只能用于資產(chǎn)評估委托合同中載明的評估目的和用途；（二） 委托人或者其他資產(chǎn)評估報告使用人未按照法律、行政法規(guī)規(guī)定和資產(chǎn)評估報告載明的使用范圍使用資產(chǎn)評估報告的，資產(chǎn)評估機構及其資產(chǎn)評估師不承擔責任；（三） 除委托人、資產(chǎn)評估委托合同中約定的其他資產(chǎn)評估報告使用人和法律、行政法規(guī)規(guī)定的資產(chǎn)評估報告使用人之外，其他任何機構和個人不能成為資產(chǎn)評估報告的使用人；（四） 資產(chǎn)評估報告使用人應當正確理解評估結論，評估結論不等同于評估對象可實現(xiàn)價格，評估結論不應當被認為是對評估對象可實現(xiàn)價格的保證。（五） 本資產(chǎn)評估報告的全部或者部分內(nèi)容被摘抄、引用或者被披露于公開媒體，需評估機構審閱相關內(nèi)容，未經(jīng)評估機構審閱相關內(nèi)容，評估報告的內(nèi)容不得被摘抄、引用或披露于公開媒體，法律、法規(guī)規(guī)定以及相關當事方另有約定的除外。（六） 本資產(chǎn)評估報告經(jīng)資產(chǎn)評估師簽名、評估機構蓋章后方可正式使用。（七） 本評估結論是在以2023年3月31日為評估基準日時，對國華金泰股東全部權益市場價值的客觀公允反映。發(fā)生評估基準日期后重大事項時，不能直接使用本評估結論。（八） 根據(jù)《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準則一資產(chǎn)評估報告》之規(guī)定“當評估基準日與經(jīng)濟行為實現(xiàn)日相距不超過一年時，才可以使用資產(chǎn)評估報告”，本評估結論的使用有效期為自評估基準日起一年，即從2023年3月31H起至2024年3月30日的期限內(nèi)有效。如果資產(chǎn)狀況、市場狀況與評估基準日相關狀況相比發(fā)生重大變化，委托人應當委托評估機構執(zhí)行評估更新業(yè)務或重新評估。十三、資產(chǎn)評估報告日本評估報告正式提出日期為2023年6月26日,為評估結論形成的日期。謹此報告！資產(chǎn)評估師：梁秀濤二。二三年六月二十六日浙江三星新材股份有限公司擬股權收購事宜涉及的國華金泰（山東）新材料科技有限公司股東全部權益?資產(chǎn)評估報告資產(chǎn)評估報告附件附件一：委托人及被評估單位《法人營業(yè)執(zhí)照》復印件;附件二：委托人和相關當事方的承諾函原件：附件三：《資產(chǎn)評估師的承諾函》原件；附件四：評估機構《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》復印件；附件五：評估機構備案文件或者資格證明文件；附件六：簽名資產(chǎn)評估專業(yè)人員的資格證明文件復印件;附件七：資產(chǎn)基礎法評估結果匯總表。第27頁亞泰興華第27頁YataiXinghua(Beijing)AssetsAppraisalCo.,Ltd（評估機構人員）性別登記編號11210292單位名稱年檢信息：(2022-06-13)本人簽名本人印鑒2023-所在行業(yè)組織：中國資產(chǎn)評估協(xié)會（掃描二維碼，査詢評估師信息）姓名：劉朋飛初次執(zhí)業(yè)登記日期：2021-11-30資產(chǎn)評估師信息以中國資產(chǎn)評估協(xié)會官方網(wǎng)站査詢結果為準官網(wǎng)査詢地址：http://cx（評估機構人員）性別登記編號11210292單位名稱年檢信息：(2022-06-13)本人簽名本人印鑒2023-所在行業(yè)組織：中國資產(chǎn)評估協(xié)會（掃描二維碼，査詢評估師信息）姓名：劉朋飛初次執(zhí)業(yè)登記日期：2021-11-30資產(chǎn)評估師信息以中國資產(chǎn)評估協(xié)會官方網(wǎng)站査詢結果為準官網(wǎng)査詢地址：http://cx.cas.org.cn亞泰興華（北京）資產(chǎn)評估有限公司被評估單位名稱：國華金泰（山東）新材料科技有限公司資產(chǎn)評估結果匯總表評估基準日：2023年3月31日項目賬面價值評估價值增值額增值率％ABC=B-AD=C/Ax100%1流動資產(chǎn)24,689.6724,689.67-2非流動資產(chǎn)468.68468.53■0.16■0.033其中：可供出售金融資產(chǎn)4持有至到期投資5長期應收款-6長期股權投資7投資性房地產(chǎn)-8固定資產(chǎn)30.0029.84■0.16-0.529在建工程207.55207.55-10工程物資11固定資產(chǎn)清理--12生產(chǎn)性生物資產(chǎn)-13油氣資產(chǎn)--14無形資產(chǎn)-15開發(fā)支出-16商譽--?17長期待攤費用231.14231.14-18遞延所得稅資產(chǎn)19其他非流動資產(chǎn)--20資產(chǎn)總計25,158.3525,158.20■0.16-0.00￡I22侃雙貝偵 非流動誠丄也（漁4,1z,4/b.oU23 ,負崔國、12,476.3012,476.3024［電密資產(chǎn)12,682.0512,681.90■0.16-0.00表1法定代:資產(chǎn)評估結果分類匯總表評估基準日；2023年3月31日表2被評估單位名稱：國華金泰（山東）新材料科技有限公司金額單位；人民幣元序號科目名稱賬面價值評估價值增值額增值率％1一、流動資產(chǎn)合計246,896,712.49246,896,712.492貨幣資金139,368,962.92139,368,962.923交易性金融資產(chǎn)--4應收票據(jù)及應收賬款--5預付款項493,500.00493,500.006其他應收款106,490,324.57106,490,324.577存貨49,366.3749,366.378一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)--9其他流動資產(chǎn)494,558.63494,558.6310二、非流動資產(chǎn)合計4,686,826.654,685,271.14-1,555.51-0.0311可供出售金融資產(chǎn)12持有至到期投資13長期應收款14長期股權投資15投資性房地產(chǎn)16固定資產(chǎn)300,003.51298,448.00-1,555.51-0.5217在建工程2,075,471.682,075,471.6818工程物資--19固定資產(chǎn)清理--20生產(chǎn)性生物資產(chǎn)--21油氣資產(chǎn)22無形資產(chǎn)--23開發(fā)支出-24商譽--25長期待攤費用2,311,351.462,311,351.4626遞延所得稅資產(chǎn)--27其他非流動資產(chǎn)--28三、資產(chǎn)總計251,583,539.14251,581,983.63-1,555.51-0.0029四、流動負債合計124,763,033.12124,763,033.12-被評估單位名稱：國華金泰（山東）新材料科技有限公司資產(chǎn)評估結果分類匯總表評估基準日：2023年3月31日序號科目名稱賬面價值評估價值增值額增值率％30短期借款--31交易性金融負債--32應付票據(jù)及應付賬款--33預收款項--34應付職工薪酬555,868.67555,868.6735應交稅費--36其他應付款124,207,164.45124,207,164.4537