國華金泰（山東）新材料科技有限公司股東全部權(quán)益資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告

浙江三星新材股份有限公司擬股權(quán)收購事宜

涉及的國華金泰（山東）新材料科技有限公司

股東全部權(quán)益

資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告京亞泰興華評(píng)報(bào)字（2023）第YT045號(hào)（共一冊(cè)第一冊(cè)）二。二三年六月二十六日浙江三星新材股份有限公司擬股權(quán)收購事宜涉及的國華金泰（山東）新材料科技有限公司股東全部權(quán)益?資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告浙江三星新材股份有限公司擬股權(quán)收購事宜涉及的國華金泰（山東）新材料科技有限公司股東全部權(quán)益?資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告第1第1頁本冊(cè)目錄TOC\o"1-5"\h\z\o"CurrentDocument"\h聲明 2資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告摘要 4資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告正文 8一、 評(píng)估報(bào)告使用人概況 8二、 評(píng)估目的 10三、 評(píng)估對(duì)象和評(píng)估范圍 10四、 價(jià)值類型及其定義 11五、 評(píng)估基準(zhǔn)日 12六、 評(píng)估依據(jù) 12七、 評(píng)估方法 12八、 評(píng)估程序?qū)嵤┻^程和情況 20九、 評(píng)估假設(shè) 21十、評(píng)估結(jié)論 22十一、特別事項(xiàng)說明 23十二、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用限制說明 23十三、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告日 25資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告附件 27亞泰興華(北京)資產(chǎn)評(píng)估有限公司YataiXinghua(Beijing)AssetsAppraisalCo.,Ltd浙江三星新材股份有限公司擬股權(quán)收購事宜涉及的國華金泰（山東）新材料科技有限公司股東全部權(quán)益浙江三星新材股份有限公司擬股權(quán)收購事宜涉及的國華金泰（山東）新材料科技有限公司股東全部權(quán)益?資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告聲明一、 本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告依據(jù)財(cái)政部發(fā)布的資產(chǎn)評(píng)估基本準(zhǔn)則和中國資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)發(fā)布的資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則和職業(yè)道德準(zhǔn)則編制。二、 委托人或者其他資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)規(guī)定及本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告載明的使用范圍使用資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；委托人或者其他資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人違反前述規(guī)定使用資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的，本資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及資產(chǎn)評(píng)估師不承擔(dān)責(zé)任。三、 本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告僅供委托人、資產(chǎn)評(píng)估委托合同中約定的其他資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人和法律、行政法規(guī)規(guī)定的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人使用；除此之外，其他任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不能成為資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的使用人。四、 本資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及資產(chǎn)評(píng)估師提示資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人應(yīng)當(dāng)正確理解評(píng)估結(jié)論，評(píng)估結(jié)論不等同于評(píng)估對(duì)象可實(shí)現(xiàn)價(jià)格，評(píng)估結(jié)論不應(yīng)當(dāng)被認(rèn)為是對(duì)評(píng)估對(duì)象可實(shí)現(xiàn)價(jià)格的保證。五、 本資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及資產(chǎn)評(píng)估師遵守法律、行政法規(guī)和資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則，堅(jiān)持獨(dú)立、客觀和公正的原則，并對(duì)所出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告依法承擔(dān)責(zé)任。六、 評(píng)估對(duì)象涉及的資產(chǎn)、負(fù)債清單由委托人、被評(píng)估單位申報(bào)并經(jīng)其釆用簽名、蓋章確認(rèn)；委托人和其他相關(guān)當(dāng)事人依法對(duì)其提供資料的真實(shí)性、完整性、合法性負(fù)責(zé)。七、 本資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及資產(chǎn)評(píng)估師與資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中的評(píng)估對(duì)象沒有現(xiàn)存或者預(yù)期的利益關(guān)系；與相關(guān)當(dāng)事人沒有現(xiàn)存或者預(yù)期的利益關(guān)系，對(duì)相關(guān)當(dāng)事人不存在偏見。八、 資產(chǎn)評(píng)估師已經(jīng)對(duì)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中的評(píng)估對(duì)象及其所涉及資產(chǎn)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查；已經(jīng)對(duì)評(píng)估對(duì)象及其所涉及資產(chǎn)的法律權(quán)屬狀況給予必要的關(guān)注，對(duì)評(píng)估對(duì)象及其所涉及資產(chǎn)的法律權(quán)屬資料進(jìn)行了查驗(yàn)，對(duì)已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了如實(shí)披露，并且已提請(qǐng)委托人及其他相關(guān)當(dāng)事人完善產(chǎn)權(quán)以滿足出具資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的要求。九、 本資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中的分析、判斷和結(jié)果受資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中假設(shè)和限制條件的限制，資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人應(yīng)當(dāng)充分考慮資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中載明的假設(shè)、限制條件、特別事項(xiàng)說明及其對(duì)評(píng)估結(jié)論的影響。十、我們?cè)谠u(píng)估過程中沒有考慮將來可能承擔(dān)的抵押、擔(dān)保事宜，以及特殊交易方式可能追加付出的價(jià)格對(duì)評(píng)估結(jié)論的影響，也未考慮國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策發(fā)生變亞泰興華（北京）資產(chǎn)評(píng)估有限公司 第2頁YataiXinghua（Beijing）AssetsAppraisalCo.,Ltd亞泰興華(北京)資產(chǎn)評(píng)估有限公司YataiXinghua(Beijing)AssetsAppraisalCo.,Ltd第亞泰興華(北京)資產(chǎn)評(píng)估有限公司YataiXinghua(Beijing)AssetsAppraisalCo.,Ltd第#頁只能用于資產(chǎn)評(píng)估委托合同中載明的評(píng)估目的和用途；（二） 委托人或者其他資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人未按照法律、行政法規(guī)規(guī)定和資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告載明的使用范圍使用資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評(píng)估師不承擔(dān)責(zé)任；（三） 除委托人、資產(chǎn)評(píng)估委托合同中約定的其他資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人和法律、行政法規(guī)規(guī)定的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人之外，其他任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不能成為資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的使用人；（四） 資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人應(yīng)當(dāng)正確理解評(píng)估結(jié)論，評(píng)估結(jié)論不等同于評(píng)估對(duì)象可實(shí)現(xiàn)價(jià)格，評(píng)估結(jié)論不應(yīng)當(dāng)被認(rèn)為是對(duì)評(píng)估對(duì)象可實(shí)現(xiàn)價(jià)格的保證。（五） 本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的全部或者部分內(nèi)容被摘抄、引用或者被披露于公開媒體，需評(píng)估機(jī)構(gòu)審閱相關(guān)內(nèi)容，未經(jīng)評(píng)估機(jī)構(gòu)審閱相關(guān)內(nèi)容，評(píng)估報(bào)告的內(nèi)容不得被摘抄、引用或披露于公開媒體，法律、法規(guī)規(guī)定以及相關(guān)當(dāng)事方另有約定的除外。（六） 本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告經(jīng)資產(chǎn)評(píng)估師簽名、評(píng)估機(jī)構(gòu)蓋章后方可正式使用。（七） 本評(píng)估結(jié)論是在以2023年3月31日為評(píng)估基準(zhǔn)日時(shí)，對(duì)國華金泰股東全部權(quán)益市場(chǎng)價(jià)值的客觀公允反映。發(fā)生評(píng)估基準(zhǔn)日期后重大事項(xiàng)時(shí)，不能直接使用本評(píng)估結(jié)論。（八） 根據(jù)《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》之規(guī)定“當(dāng)評(píng)估基準(zhǔn)日與經(jīng)濟(jì)行為實(shí)現(xiàn)日相距不超過一年時(shí)，才可以使用資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告”，本評(píng)估結(jié)論的使用有效期為自評(píng)估基準(zhǔn)日起一年，即從2023年3月31H起至2024年3月30日的期限內(nèi)有效。如果資產(chǎn)狀況、市場(chǎng)狀況與評(píng)估基準(zhǔn)日相關(guān)狀況相比發(fā)生重大變化，委托人應(yīng)當(dāng)委托評(píng)估機(jī)構(gòu)執(zhí)行評(píng)估更新業(yè)務(wù)或重新評(píng)估。十三、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告日本評(píng)估報(bào)告正式提出日期為2023年6月26日,為評(píng)估結(jié)論形成的日期。謹(jǐn)此報(bào)告！資產(chǎn)評(píng)估師：梁秀濤二。二三年六月二十六日浙江三星新材股份有限公司擬股權(quán)收購事宜涉及的國華金泰（山東）新材料科技有限公司股東全部權(quán)益?資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告附件附件一：委托人及被評(píng)估單位《法人營業(yè)執(zhí)照》復(fù)印件;附件二：委托人和相關(guān)當(dāng)事方的承諾函原件：附件三：《資產(chǎn)評(píng)估師的承諾函》原件；附件四：評(píng)估機(jī)構(gòu)《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》復(fù)印件；附件五：評(píng)估機(jī)構(gòu)備案文件或者資格證明文件；附件六：簽名資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員的資格證明文件復(fù)印件;附件七：資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估結(jié)果匯總表。第27頁亞泰興華第27頁YataiXinghua(Beijing)AssetsAppraisalCo.,Ltd（評(píng)估機(jī)構(gòu)人員）性別登記編號(hào)11210292單位名稱年檢信息：(2022-06-13)本人簽名本人印鑒2023-所在行業(yè)組織：中國資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)（掃描二維碼，査詢?cè)u(píng)估師信息）姓名：劉朋飛初次執(zhí)業(yè)登記日期：2021-11-30資產(chǎn)評(píng)估師信息以中國資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)官方網(wǎng)站査詢結(jié)果為準(zhǔn)官網(wǎng)査詢地址：http://cx（評(píng)估機(jī)構(gòu)人員）性別登記編號(hào)11210292單位名稱年檢信息：(2022-06-13)本人簽名本人印鑒2023-所在行業(yè)組織：中國資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)（掃描二維碼，査詢?cè)u(píng)估師信息）姓名：劉朋飛初次執(zhí)業(yè)登記日期：2021-11-30資產(chǎn)評(píng)估師信息以中國資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)官方網(wǎng)站査詢結(jié)果為準(zhǔn)官網(wǎng)査詢地址：http://cx.cas.org.cn亞泰興華（北京）資產(chǎn)評(píng)估有限公司被評(píng)估單位名稱：國華金泰（山東）新材料科技有限公司資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果匯總表評(píng)估基準(zhǔn)日：2023年3月31日項(xiàng)目賬面價(jià)值評(píng)估價(jià)值增值額增值率％ABC=B-AD=C/Ax100%1流動(dòng)資產(chǎn)24,689.6724,689.67-2非流動(dòng)資產(chǎn)468.68468.53■0.16■0.033其中：可供出售金融資產(chǎn)4持有至到期投資5長期應(yīng)收款-6長期股權(quán)投資7投資性房地產(chǎn)-8固定資產(chǎn)30.0029.84■0.16-0.529在建工程207.55207.55-10工程物資11固定資產(chǎn)清理--12生產(chǎn)性生物資產(chǎn)-13油氣資產(chǎn)--14無形資產(chǎn)-15開發(fā)支出-16商譽(yù)--?17長期待攤費(fèi)用231.14231.14-18遞延所得稅資產(chǎn)19其他非流動(dòng)資產(chǎn)--20資產(chǎn)總計(jì)25,158.3525,158.20■0.16-0.00￡I22侃雙貝偵 非流動(dòng)誠丄也（漁4,1z,4/b.oU23 ,負(fù)崔國、12,476.3012,476.3024［電密資產(chǎn)12,682.0512,681.90■0.16-0.00表1法定代:資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果分類匯總表評(píng)估基準(zhǔn)日；2023年3月31日表2被評(píng)估單位名稱：國華金泰（山東）新材料科技有限公司金額單位；人民幣元序號(hào)科目名稱賬面價(jià)值評(píng)估價(jià)值增值額增值率％1一、流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)246,896,712.49246,896,712.492貨幣資金139,368,962.92139,368,962.923交易性金融資產(chǎn)--4應(yīng)收票據(jù)及應(yīng)收賬款--5預(yù)付款項(xiàng)493,500.00493,500.006其他應(yīng)收款106,490,324.57106,490,324.577存貨49,366.3749,366.378一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)--9其他流動(dòng)資產(chǎn)494,558.63494,558.6310二、非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)4,686,826.654,685,271.14-1,555.51-0.0311可供出售金融資產(chǎn)12持有至到期投資13長期應(yīng)收款14長期股權(quán)投資15投資性房地產(chǎn)16固定資產(chǎn)300,003.51298,448.00-1,555.51-0.5217在建工程2,075,471.682,075,471.6818工程物資--19固定資產(chǎn)清理--20生產(chǎn)性生物資產(chǎn)--21油氣資產(chǎn)22無形資產(chǎn)--23開發(fā)支出-24商譽(yù)--25長期待攤費(fèi)用2,311,351.462,311,351.4626遞延所得稅資產(chǎn)--27其他非流動(dòng)資產(chǎn)--28三、資產(chǎn)總計(jì)251,583,539.14251,581,983.63-1,555.51-0.0029四、流動(dòng)負(fù)債合計(jì)124,763,033.12124,763,033.12-被評(píng)估單位名稱：國華金泰（山東）新材料科技有限公司資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果分類匯總表評(píng)估基準(zhǔn)日：2023年3月31日序號(hào)科目名稱賬面價(jià)值評(píng)估價(jià)值增值額增值率％30短期借款--31交易性金融負(fù)債--32應(yīng)付票據(jù)及應(yīng)付賬款--33預(yù)收款項(xiàng)--34應(yīng)付職工薪酬555,868.67555,868.6735應(yīng)交稅費(fèi)--36其他應(yīng)付款124,207,164.45124,207,164.4537