商業(yè)銀行概述課件

項目五商業(yè)銀行商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理一、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能

【案例】某市一家國有企業(yè)與外商合資組建一家血液供應(yīng)中心，企業(yè)名稱登記為“某市中外合資血液銀行”。該中心經(jīng)當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T批準(zhǔn)后掛牌經(jīng)營。當(dāng)?shù)厝嗣胥y行的派出機構(gòu)聞訊后，馬上與該中心取得聯(lián)系，責(zé)令其改變名稱，否則，以擾亂金融行為論處。該企業(yè)經(jīng)過協(xié)商去掉“銀行”字樣，重新掛牌經(jīng)營。定義：商業(yè)銀行是以吸收存款為主要資金來源，通過資產(chǎn)、負債及中間業(yè)務(wù)來實現(xiàn)利潤最大化的綜合性、多功能的特殊企業(yè)。一般性：自有資本、法人組織、利潤最大化特殊性：經(jīng)營對象、活動領(lǐng)域、業(yè)務(wù)范圍、功能商業(yè)銀行的職能：信用中介：調(diào)配社會資金支付中介：加速資金周轉(zhuǎn)信用創(chuàng)造：擴大信貸規(guī)模金融服務(wù)：實現(xiàn)綜合服務(wù)一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展階段演進職能古代銀行業(yè)貨幣鑒定、保管貨幣匯兌、支付、結(jié)算支付中介近代銀行業(yè)(1171-1694)貸款：保管、匯兌、結(jié)算等延伸存款：保管憑條的演化信用中介現(xiàn)代商業(yè)銀行（1694--）高利貸銀行轉(zhuǎn)化股份制銀行建立(1694英格蘭銀行)信用創(chuàng)造金融服務(wù)二、商業(yè)銀行的發(fā)展模式職能分工型：美國：銀、證分離(1933-1999前)；銀行持股公司日本：銀、證分離(截止1999)；持有實業(yè)公司股份全能綜合型：銀行業(yè)務(wù)+部分證券業(yè)務(wù)(證券承銷)：英、加、澳金融業(yè)務(wù)+持有實業(yè)公司股份：德、瑞、荷發(fā)展趨勢：全能化二、商業(yè)銀行的基本組織形式類型定義備注單一銀行制由一個獨立的銀行經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)，而不設(shè)立分支機構(gòu)美國：各州獨立性較強；限制壟斷。分支行制大城市設(shè)立總行+其他地區(qū)和城市設(shè)立分支機構(gòu)多采用，英、德、日為主要代表。銀行持股公司制為控制或收購2家或2家以上的銀行股權(quán)而專門組成的公司目的是控股，源自美國限制分支行制。連鎖銀行制個人或集團控制2家以上的銀行，但不以股權(quán)公司形式出現(xiàn)銀行相互持股，實質(zhì)是變相的分支行制。商業(yè)銀行的內(nèi)部組織機構(gòu)商業(yè)銀行的職能：信用中介：調(diào)配社會資金支付中介：加速資金周轉(zhuǎn)信用創(chuàng)造：擴大信貸規(guī)模金融服務(wù)：實現(xiàn)綜合服務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)分類1資產(chǎn)業(yè)務(wù)負債業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)分類2表內(nèi)業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表

三、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)

三、商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)

來源構(gòu)成說明自有資金發(fā)行股票附屬債券未分配利潤—增加資本的主要來源各類準(zhǔn)備金--資本/貸款/證券吸收外來資金存款：最主要的負債來源活期存款：成本低，期限短、不穩(wěn)定定期存款：成本高，期限長、穩(wěn)定儲蓄存款：帳戶資金隨時存或取構(gòu)成說明借款類負債中央銀行貼現(xiàn)或貸款同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、抵押、回購市場借款：發(fā)行債券、歐洲貨幣市場借款其他借款：結(jié)算類負債中間業(yè)務(wù)借款：中間業(yè)務(wù)占款【案例】日本幸福銀行破產(chǎn)案日本金融再生委員會1999年5月23日正式宣布，總部設(shè)立在大阪的地方銀行----幸福銀行破產(chǎn)，由政府接管。這是自日本金融破產(chǎn)法案生效以來第二家宣告破產(chǎn)倒閉并由金融再生委員會委任破產(chǎn)管理人的地方銀行。金融當(dāng)局說，在稽核幸福銀行的賬戶后發(fā)現(xiàn)，截至1998年9月，該銀行資本虧損達到569億日元，包括所持證券的虧損；到1999年3月底，自有資金率只有0.5％。幸福銀行有50年的歷史，在日本國內(nèi)有110家分支機構(gòu)，2000多名員工。過去三年一直虧損，日本金融監(jiān)管部門曾要求該銀行立即增加資本，該銀行總裁江川篤明也提出動用私人財產(chǎn)挽救銀行，但該銀行終究還是逃脫不了倒閉的厄運?！栋腿麪枀f(xié)議》資本監(jiān)管

《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定銀行資本充足性比率不得低于8%，核心資本不得低于4%，附屬資本不得超過4%。核心資本：實收資本：普通股和永久性非累積性優(yōu)先股。公開儲備：股票發(fā)行溢價、未分配利潤、公積金等。附屬資本未公開儲備資產(chǎn)重估儲備普通準(zhǔn)備金混合資本工具長期附屬債務(wù)（次級債務(wù)、可轉(zhuǎn)換債務(wù)）如何補充資本金1998年發(fā)行2700億元的特別國債用于補充商業(yè)銀行的資本金；2003年12月31日，將450億美元的外匯儲備劃給建行和中行補充資本金2005年6月，政府對工商注資150億美元。政府注資發(fā)行股票發(fā)行次級債務(wù)外資入股四大行

三、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

類別構(gòu)成說明貸款票據(jù)貼現(xiàn)：最早的貸款形式；貸款業(yè)務(wù)：最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)貼現(xiàn)付款額證券投資定義：金融市場買賣證券的業(yè)務(wù)；目的：收益性；補充流動性；降低風(fēng)險對象：政府債券、公司債券；股票、實業(yè)現(xiàn)金資產(chǎn)庫存現(xiàn)金同業(yè)存款央行存款貼現(xiàn)貸款在銀行資產(chǎn)中的比重證券在銀行資產(chǎn)中的比重商業(yè)銀行貸款的分類

標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)成用途工商貸款：商品銷售、流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)不動產(chǎn)貸款：土地、房屋、機器等不動產(chǎn)消費貸款：耐用消費品證券貸款：券商、經(jīng)紀人、投行、證券公司償還保障信用貸款：憑資信而無擔(dān)保的貸款；抵押貸款：實物或有價證券作擔(dān)保擔(dān)保貸款：以第三者的信譽作擔(dān)保期限活期貸款：償還期限不固定定期貸款：償還期限固定商業(yè)銀行貸款的分類

標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)成貸款責(zé)任自營貸款：商業(yè)銀行承擔(dān)委托貸款：委托人承擔(dān)特定貸款：國家承擔(dān)風(fēng)險程度正常貸款：不需要損失準(zhǔn)備關(guān)注貸款：5%的損失準(zhǔn)備次級貸款：20%的損失準(zhǔn)備可疑貸款：50%的損失準(zhǔn)備損失貸款：100%的損失準(zhǔn)備1、貸款管理銀行貸款分為正常貸款和不良貸款兩類。貸款管理中的“五級分類法”。（1999年開始制定實施，2002所有銀行全面實施。）正常關(guān)注次級可疑損失傳統(tǒng)的“一逾兩呆”分類方法：逾期：貸款本息拖欠超過180天呆滯：貸款利息拖欠逾期三年呆賬：貸款人死亡、逃逸或經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的為呆賬。5%20%100%50%不良資產(chǎn)形成的原因：由紅頭文件造成的29.2%企業(yè)政策性關(guān)停并轉(zhuǎn)8.5%國有企業(yè)經(jīng)營不善26.8%地方政府不當(dāng)干預(yù)10.1%銀行自身經(jīng)營不善19.3%

貸款管理的“5C”方法借款能力（Capacitytoborrow）借款人品質(zhì)（Character）資本（Capital）貸款擔(dān)保（Collateral）經(jīng)營情況（Conditionofbusiness）貸款管理的“5P”方法借款者個人因素（Personalfactor）貸款目的（Purposefactor）償債因素（Paymentfactor）債權(quán)保證因素（Protectfactor）前景因素（Prospectivefactor）四、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)

三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)的特點信用業(yè)務(wù)的延伸，又具有獨立性不自身占用資金，收取手續(xù)費，反占用部分客戶資金方式靈活，要求現(xiàn)代技術(shù)支撐發(fā)展?fàn)顩r，各國各異。主要的中間業(yè)務(wù)結(jié)算類：匯兌，信用證；承兌；銀行卡代理類：代收代付；代理買賣；代理融通其他類：現(xiàn)金管理；信息咨詢；1、支付結(jié)算業(yè)務(wù)

2、代理業(yè)務(wù)

3、擔(dān)保業(yè)務(wù)

4、承兌業(yè)務(wù)

5、金融交易業(yè)務(wù)

6、基金托管業(yè)務(wù)

7、銀行卡業(yè)務(wù)

8、咨詢業(yè)務(wù)

9、其他業(yè)務(wù)

銀行的競爭力第三節(jié)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理

商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論

1、資產(chǎn)管理理論主要觀點：

銀行收入主要來自資產(chǎn)業(yè)務(wù)，負債業(yè)務(wù)的主動性在客戶，因此，銀行管理的重點是保持資產(chǎn)的流動性。預(yù)期收入理論可轉(zhuǎn)換理論真實票據(jù)論2、負債管理理論觀點：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過主動負債來增強流動性，滿足市場的貸款需求，增加自有資產(chǎn)及收益。3、資產(chǎn)負債管理理論觀點：單純的資產(chǎn)或負債管理，已經(jīng)無法應(yīng)對金融市場的變化和商業(yè)銀行所面臨的劇烈競爭及風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)資產(chǎn)管理和負債管理結(jié)合起來，以實現(xiàn)經(jīng)營的目標(biāo)。五、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理

---經(jīng)營管理原則商業(yè)銀行經(jīng)營管理的原則及相互關(guān)系：矛盾安全性與流動性正相關(guān)；安全性與盈利性負相關(guān)；流動性與盈利性負相關(guān)；統(tǒng)一安全性：前提流動性：保證盈利性：目標(biāo)（3）商業(yè)銀行風(fēng)險管理A、商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險：操作風(fēng)險合規(guī)風(fēng)險市場風(fēng)險信用風(fēng)險B、全面風(fēng)險管理—Enterprise-WideRiskManagement(ERM)

四、商業(yè)銀行的競爭與創(chuàng)新

1、不是井里沒有水，而是你挖的不夠深。不是成功來得慢，而是你努力的不夠多。

2、孤單一人的時間使自己變得優(yōu)秀，給來的人一個驚喜，也給自己一個好的交代。

3、命運給你一個比別人低的起點是想告訴你，讓你用你的一生去奮斗出一個絕地反擊的故事，所以有什么理由不努力!

4、心中沒有過分的貪求，自然苦就少?？诶锊徽f多余的話，自然禍就少。腹內(nèi)的食物能減少，自然病就少。思緒中沒有過分欲，自然憂就少。大悲是無淚的，同樣大悟無言。緣來盡量要惜，緣盡就放。人生本來就空，對人家笑笑，對自己笑笑，笑著看天下，看日出日落，花謝花開，豈不自在，哪里來的塵埃!

5、心情就像衣服，臟了就拿去洗洗，曬曬，陽光自然就會蔓延開來。陽光那么好，何必自尋煩惱，過好每一個當(dāng)下，一萬個美麗的未來抵不過一個溫暖的現(xiàn)在。

6、無論你正遭遇著什么，你都要從落魄中站起來重振旗鼓，要繼續(xù)保持熱忱，要繼續(xù)保持微笑，就像從未受傷過一樣。

7、生命的美麗，永遠展現(xiàn)在她的進取之中;就像大樹的美麗，是展現(xiàn)在它負勢向上高聳入云的蓬勃生機中;像雄鷹的美麗，是展現(xiàn)在它搏風(fēng)擊雨如蒼天之魂的翱翔中;像江河的美麗，是展現(xiàn)在它波濤洶涌一瀉千里的奔流中。

8、有些事，不可避免地發(fā)生，陰晴圓缺皆有規(guī)律，我們只能坦然地接受;有些事，只要你愿意努力，矢志不渝地付出，就能慢慢改變它的軌跡。

9、與其埋怨世界，不如改變自己。管好自己的心，做好自己的事，比什么都強。人生無完美，曲折亦風(fēng)景。別把失去看得過重，放棄是另一種擁有;不要經(jīng)常艷羨他人，人做到了，心悟到了，相信屬于你的風(fēng)景就在下一個拐彎處。

10、有些事想開了，你就會明白，在世上，你就是你，你痛痛你自己，你累累你自己，就算有人同情你，那又怎樣，最后收拾殘局的還是要靠你自己。

11、人生的某些障礙，你是逃不掉的。與其費盡周折繞過去，不如勇敢地攀登，或許這會鑄就你人生的高點。

12、有些壓力總是得自己扛過去，說出來就成了充滿負能量的抱怨。尋求安慰也無濟于事，還徒增了別人的煩惱。

13、認識到我們的所見所聞都是假象，認識到此生都是虛幻，我們才能真正認識到佛法的真相。錢多了會壓死你，你承受得了嗎?帶，帶不走，放，放不下。時時刻刻發(fā)悲心，饒益眾生為他人。

14、夢想總是跑在我的前面。努力追尋它們，為了那一瞬間的同步，這就是動人的生命奇跡。

15、懶惰不會讓你一下子跌倒，但會在不知不覺中減少你的收獲;勤奮也不會讓你一夜成功，但會在不知不覺中積累你的成果。人生需要挑戰(zhàn)，更需要堅持和勤奮!

16、人生在世：可以缺錢，但不能缺德;可以失言，但不能失信;可以倒下，但不能跪下;可以求名，但不能盜名;可以低落，但不能墮落;可以放松，但不能放縱;可以虛榮，但不能虛偽;可以平凡，但不能平庸;可以浪漫，但不能浪蕩;可以生氣，但不能生事。

17、人生沒有筆直路，當(dāng)你感到迷茫、失落時，找?guī)撞窟@種充滿正能量的電影，坐下來靜靜欣賞，去發(fā)現(xiàn)生命中真正重要的東西。

18、在人生的舞臺上，當(dāng)有人愿意在臺下陪你度過無數(shù)個沒有未來的夜時，你就更想展現(xiàn)精彩絕倫的自己。但愿每個被努力支撐的靈魂能吸引更多的人同行。

1、想要體面生活，又覺得打拼辛苦；想要健康身體，又無法堅持運動。人最失敗的，莫過于對自己不負責(zé)任，連答應(yīng)自己的事都辦不到，又何必抱怨這個世界都和你作對？人生的道理很簡單，你想要什么，就去付出足夠的努力。

2、時間是最公平的，活一天就擁有24小時，差別只是珍惜。你若不相信努力和時光，時光一定第一個辜負你。有夢想就立刻行動，因為現(xiàn)在過的每一天，都是余生中最年輕的一天。

3、無論正在經(jīng)歷什么，都請不要輕言放棄，因為從來沒有一種堅持會被辜負。誰的人生不是荊棘前行，生活從來不會一蹴而就，也不會永遠安穩(wěn)，只要努力，就能做獨一無二平凡可貴的自己。

4、努力本就是年輕人應(yīng)有的狀態(tài)，是件充實且美好的事，可一旦有了表演的成分，就會顯得廉價，努力，不該是為了朋友圈多獲得幾個贊，不該是每次長篇贅述后的自我感動，它是一件平凡而自然而然的事，最佳的努力不過是：但行好事，莫問前程。愿努力，成就更好的你！

5、付出努力卻沒能實現(xiàn)的夢想，愛了很久卻沒能在一起的人，活得用力卻平淡寂寞的青春，遺憾是每一次小的挫折，它磨去最初柔軟的心智、讓我們懂得累積時間的力量；那些孤獨沉寂的時光，讓我們學(xué)會守候內(nèi)心的平和與堅定。那些脆弱的不完美，都會在努力和堅持下，改變模樣。

6、人生中總會有一段艱難的路，需要自己獨自走完，沒人幫助，沒人陪伴，不必畏懼，昂頭走過去就是了，經(jīng)歷所有的挫折與磨難，你會發(fā)現(xiàn)，自己遠比想象中要強大得多。多走彎路，才會找到捷徑，經(jīng)歷也是人生，修煉一顆強大的內(nèi)心，做更好的自己！

7、“一定要成功”這種內(nèi)在的推動力是我們生命中最神奇最有趣的東西。一個人要做成大事，絕不能缺少這種力量，因為這種力量能夠驅(qū)動人不停地提高自己的能力。一個人只有先在心里肯定自己，相信自己，才能成就自己！

8、人生的旅途中，最清晰的腳印，往往印在最泥濘的路上，所以，別畏懼暫時的困頓，即使無人鼓掌，也要全情投入，優(yōu)雅堅持。真正改變命運的，并不是等來的機遇，而是我們的態(tài)度。

9、這世上沒有所謂的天才，也沒有不勞而獲的回報，你所看到的每個光鮮人物，其背后都付出了令人震驚的努力。請相信，你的潛力還遠遠沒有爆發(fā)出來，不要給自己的人生設(shè)限，你自以為的極限，只是別人的起點。寫給渴望突破瓶頸、實現(xiàn)快速跨越的你。

10、生活中，有人給予幫助，那是幸運，沒人給予幫助，那是命運。我們要學(xué)會在幸運青睞自己的時候?qū)W會感恩，在命運磨練自己的時候?qū)W會堅韌。這既是對自己的尊重，也是對自己的負責(zé)。

11、失敗不可怕，可怕的是從來沒有努力過，還怡然自