反商業(yè)賄賂相關(guān)法律法規(guī)

TOC\o"1-5"\h\z刑法相關(guān)規(guī)定 1基本法律 1《中華人民共和國刑法(97修訂)》(1997.10.01)第383條、第385條---第393條 1.《中華人民共和國刑法修正案(六)》(2006.06.29)第七條、第八條 4司法解釋 4\o"CurrentDocument"最高人民檢察院關(guān)于行賄罪立案標準的規(guī)定(2000.12.22) .4最高人民法院關(guān)于印發(fā)《全國法院審理經(jīng)濟犯罪案件工作座談會紀要》\o"CurrentDocument"的通知(2003.11.13)第一條、第三條 7(2008.11.20)最高人民法院、最高人民檢察院 11關(guān)于印發(fā)《關(guān)于辦理商業(yè)賄賂刑事案件適用法律若干問題的意見》的通知(法發(fā)[2008]33號) 11最高人民檢察院、公安部關(guān)于印發(fā)《最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標準的規(guī)定(二)》的通知(2010.05.07)第十條、第十一條 .14地方司法文件 .15廣東省高級人民法院刑事審判第二庭審理商業(yè)賄賂犯罪案件適用法律指導意見(試行)(2006.12.25) 15二《反不正當競爭法》、《公司法》及國家工商行政管理總局的相關(guān)規(guī)定........20基本法律 20《中華人民共和國反不正當競爭法》(1993.09.02)第八條、第二十二條......20《中華人民共和國公司法(2005修訂)》(2006.01.01)第148條、第190條 2..1\o"CurrentDocument"部門規(guī)章 22《關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為的暫行規(guī)定》(1996.11.15) 22中華人民共和國國家工商行政管理局令 22(第60號) 22《國家工商行政管理局關(guān)于〈反不正當競爭法〉第二十三條濫收費用行為的構(gòu)成及違法所得起算問題的答復》(1999.11.29) 25(1999年11月29日工商公字(1999)第310號) 25《國家工商總局公平交易局關(guān)于商業(yè)銀行等金融企業(yè)不正當競爭管轄權(quán)問題的請示的答復》(2008.01.08) 26(工商公字[2008]7號) 26三.基金、證券法規(guī)的相關(guān)規(guī)定 27部門規(guī)章 27中國人民銀行關(guān)于對《關(guān)于如何認定股票賄賂案件犯罪數(shù)額的意見》和《關(guān)于如何認定信用卡賄賂案件犯罪數(shù)額的意見》的意見的函(1994.08.16) 27\o"CurrentDocument"(銀條法[1994]26號) 27《證券投資基金銷售機構(gòu)內(nèi)部控制指導意見》(2008.01.01 )第^一條 29《開放式證券投資基金銷售費用管理規(guī)定》(2009.12.14)第十五條 30行業(yè)規(guī)定 31中國證券業(yè)協(xié)會關(guān)于發(fā)布《中國證券業(yè)協(xié)會會員反商業(yè)賄賂公約》的通知(2006.09.04) 31(中證協(xié)發(fā)[2006]88號) 31《中國證券業(yè)協(xié)會證券投資基金銷售人員執(zhí)業(yè)守則》的通知(2008.04.21)第二十八條 33《中華人民共和國證券業(yè)從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準則》(2009.01.20)第十一條 34刑法相關(guān)規(guī)定基本法律《中華人民共和國刑法（97修訂）》（1997.10.01）第383條、第385條---第393條第三百八十三條 【對犯貪污罪的處罰規(guī)定】對犯貪污罪的，根據(jù)情節(jié)輕重,分別依照下列規(guī)定處罰：（一） .個人貪污數(shù)額在十萬元以上的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)；情節(jié)特別嚴重的，處死刑，并處沒收財產(chǎn)。（二） .個人貪污數(shù)額在五萬元以上不滿十萬元的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)；情節(jié)特別嚴重的，處無期徒刑，并處沒收財產(chǎn)。（三） .個人貪污數(shù)額在五千元以上不滿五萬元的，處一年以上七年以下有期徒刑；情節(jié)嚴重的，處七年以上十年以下有期徒刑。個人貪污數(shù)額在五千元以上不滿一萬元，犯罪后有悔改表現(xiàn)、積極退贓的，可以減輕處罰或者免予刑事處罰，由其所在單位或者上級主管機關(guān)給予行政處分。（四） .個人貪污數(shù)額不滿五千元，情節(jié)較重的，處二年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)較輕的，由其所在單位或者上級主管機關(guān)酌情給予行政處分。對多次貪污未經(jīng)處理的，按照累計貪污數(shù)額處罰。第三百八十五條 【受賄罪】國家工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財物的，或者非法收受他人財物，為他人謀取利益的，是受賄罪。國家工作人員在經(jīng)濟往來中，違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費，歸個人所有的，以受賄論處。第三百八十六條 【對犯受賄罪的處罰規(guī)定】對犯受賄罪的，根據(jù)受賄所得數(shù)額及情節(jié)，依照本法第三百八十三條的規(guī)定處罰。索賄的從重處罰。第三百八十七條 【單位受賄罪】國家機關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體，索取、非法收受他人財物，為他人謀取利益，情節(jié)嚴重的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。前款所列單位，在經(jīng)濟往來中，在帳外暗中收受各種名義的回扣、手續(xù)費的，以受賄論，依照前款的規(guī)定處罰。第三百八十八條【受賄罪】國家工作人員利用本人職權(quán)或者地位形成的便利條件，通過其他國家工作人員職務(wù)上的行為，為請托人謀取不正當利益，索取請托人財物或者收受請托人財物的,以受賄論處。第三百八十九條【行賄罪】為謀取不正當利益，給予國家工作人員以財物的，是行賄罪。在經(jīng)往來中，違反國家規(guī)定，給予國家工作人員以財物，數(shù)額較大的，或者違反國家規(guī)定，給予國家工作人員以各種名義的回扣、手續(xù)費的，以行賄論處。因被勒索給予國家工作人員以財物，沒有獲得不正當利益的，不是行賄。第三百九十條 【對犯行賄罪的處罰】對犯行賄罪的，處五年以下有期徒刑或者拘役；因行賄謀取不正當利益，情節(jié)嚴重的，或者使國家利益遭受重大損失的，處五年以上十年以下有期徒刑；情節(jié)特別嚴重的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑,可以并處沒收財產(chǎn)。行賄人在被追訴前主動交待行賄行為的，可以減輕處罰或者免除處罰。第三百九十一條 【對單位行賄罪】為謀取不正當利益，給予國家機關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體以財物的，或者在經(jīng)濟往來中，違反國家規(guī)定，給予各種名義的回扣、手續(xù)費的,處三年以下有期徒刑或者拘役。單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照前款的規(guī)定處罰。第三百九十二條 【介紹賄賂罪】向國家工作人員介紹賄賂，情節(jié)嚴重的，處三年以下有期徒刑或者拘役。介紹賄賂人在被追訴前主動交待介紹賄賂行為的，可以減輕處罰或者免除處罰。第三百九十三條 【單位行賄罪】單位為謀取不正當利益而行賄，或者違反國家規(guī)定，給予國家工作人員以回扣、手續(xù)費，情節(jié)嚴重的,對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。因行賄取得的違法所得歸個人所有的，依照本法第三百八十九條、第三百九十條的規(guī)定定罪處罰。《中華人民共和國刑法修正案(六)》(2006.06.29)第七條、第八條將刑法第一百六十三條修改為：“公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。“公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員在經(jīng)濟往來中，利用職務(wù)上的便利，違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費，歸個人所有的，依照前款的規(guī)定處罰。“國有公司、企業(yè)或者其他國有單位中從事公務(wù)的人員和國有公司、企業(yè)或者其他國有單位委派到非國有公司、企業(yè)以及其他單位從事公務(wù)的人員有前兩款行為的，依照本法第三百八十五條、第三百八十六條的規(guī)定定罪處罰?！睂⑿谭ǖ谝话倭臈l第一款修改為：“為謀取不正當利益，給予公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員以財物，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金?！彼痉ń忉屪罡呷嗣駲z察院關(guān)于行賄罪立案標準的規(guī)定(2000.12.22)一. 行賄案(刑法第三百八十九條、第三百九十條)行賄罪是指為謀取不正當利益，給予國家工作人員以財物的行為。在經(jīng)濟往來中，違反國家規(guī)定，給予國家工作人員以財物，數(shù)額較大的,或者違反國家規(guī)定，給予國家工作人員以各種名義的回扣、手續(xù)費的，以行賄罪追究刑事責任。涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案：1?行賄數(shù)額在一萬元以上的；2.行賄數(shù)額不滿一萬元，但具有下列情形之一的：為謀取非法利益而行賄的；向三人以上行賄的；向黨政領(lǐng)導、司法工作人員、行政執(zhí)法人員行賄的；致使國家或者社會利益遭受重大損失的。因被勒索給予國家工作人員以財物，已獲得不正當利益的，以行賄罪追究刑事責任。對單位行賄案(刑法第三百九十一條)對單位行賄罪是指為謀取不正當利益，給予國家機關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體以財物，或者在經(jīng)濟往來中，違反國家規(guī)定，給予上述單位各種名義的回扣、手續(xù)費的行為。涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案：個人行賄數(shù)額在十萬元以上、單位行賄數(shù)額在二十萬元以上的；個人行賄數(shù)額不滿十萬元、單位行賄數(shù)額在十萬元以上不滿二十萬元，但具有下列情形之一的：為謀取非法利益而行賄的；向三個以上單位行賄的；向黨政機關(guān)、司法機關(guān)、行政執(zhí)法機關(guān)行賄的；致使國家或者社會利益遭受重大損失的。單位行賄案(刑法第三百九十三條)單位行賄罪是指公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機關(guān)、團體為謀取不正當利益而行賄，或者違反國家規(guī)定，給予國家工作人員以回扣、手續(xù)費，情節(jié)嚴重的行為。涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案：單位行賄數(shù)額在二十萬元以上的；單位為謀取不正當利益而行賄，數(shù)額在十萬元以上不滿二十萬元,但具有下列情形之一的：為謀取非法利益而行賄的；向三人以上行賄的；向黨政領(lǐng)導、司法工作人員、行政執(zhí)法人員行賄的；致使國家或者社會利益遭受重大損失的。因行賄取得的違法所得歸個人所有的，依照本規(guī)定關(guān)于個人行賄的規(guī)定立案，追究其刑事責任。最高人民法院關(guān)于印發(fā)《全國法院審理經(jīng)濟犯罪案件工作座談會紀要》的通知（2003.11.13）第一條、第三條最高人民法院關(guān)于印發(fā)《全國法院審理經(jīng)濟犯罪案件工作座談會紀要》的通知（法[2003]167號）省、自治區(qū)、直轄市高級人民法院，解放軍軍事法院，新疆維吾爾自治區(qū)高級人民法院生產(chǎn)建設(shè)兵團分院：現(xiàn)將《全國法院審理經(jīng)濟犯罪案件工作座談會紀要》印發(fā)，供參照執(zhí)行；執(zhí)行中有什么問題，請及時報告我院。2003年11月13日全國法院審理經(jīng)濟犯罪案件工作座談會紀要一.關(guān)于貪污賄賂犯罪和瀆職犯罪的主體（一） 國家機關(guān)工作人員的認定刑法中所稱的國家機關(guān)工作人員。是指在國家機關(guān)中從事公務(wù)的人員、包括在各級國家權(quán)力機關(guān)、行政機關(guān)、司法機關(guān)和軍事機關(guān)中隊事公務(wù)的人員。根據(jù)有關(guān)立法解釋的規(guī)定，在依照法律、法規(guī)規(guī)定行使國家行政管理職權(quán)的組織中從事公務(wù)的人員，或者在受國家機關(guān)委托代表國家行使職權(quán)的組織中從事公務(wù)的人員、或者雖末列入國家機關(guān)人員編制但在國家機關(guān)中從事公務(wù)的人員，視為國家機關(guān)工作人員。在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）以上中國共產(chǎn)黨機關(guān)、人民政協(xié)機關(guān)中從事公務(wù)的人員，司法實踐中也應(yīng)當視為國家機關(guān)工作人員。（二） 國家機關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位委派到非國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、社會團體從事公務(wù)的人員的認定所渭委派，即委任、派遣，其形式多種多樣，如任命、指派、提名、批準等。不論被委派的人身份如何，只要是接受國家機關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位委派代表國家機關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位在非國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、社會團體中從事組織、領(lǐng)導、監(jiān)督、管理等工作，都可以認定為國家機關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位委派到非國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、社會團體從事公務(wù)的人員一如國家機關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位委派在國有控股或者參股的股份有限公司從事組織、領(lǐng)導、監(jiān)督、管理等工作的人員，應(yīng)當以國家工作人員論：國有公司、企業(yè)改制為股份有限公司后原國有公司、企業(yè)的工作人員和股份有限公司新任命的人員中，除代表國有投資主體行使監(jiān)督、管理職權(quán)的人外不以國家工作人員論。（三） “其他依照法律從事公務(wù)的人員”的認定刑法第九十三條第二款規(guī)定的“其他依照法律從事公務(wù)的人員”應(yīng)當具有兩個特征：一是在特定條件下行使國家管理職能；二是依照法律規(guī)定從事公務(wù)。具體包括:（1）依法履行職責的各級人民代表大會代表；（2）依法懂行審判職責的人民陪審員；（3）協(xié)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府、街道辦事處從事行政管理工作的村民委員會、居民委員會等農(nóng)村和城市基層組織人員；（4）其他由法律授權(quán)從事公務(wù)的人員。（四） 關(guān)于“從事公務(wù)”的理解從事公務(wù)，是指代表國家機關(guān)、國有公司、企業(yè)事業(yè)單位、人民團體等履行組織、領(lǐng)導、監(jiān)督、管理等職責。公務(wù)主要表現(xiàn)為與職權(quán)相聯(lián)系的公共事務(wù)以及監(jiān)督、管理國有財產(chǎn)的職務(wù)活動。如國家機關(guān)工作人員依法履行職責，國有公司的董事、經(jīng)理、監(jiān)事、會計、出納人員等管理、監(jiān)督國有財產(chǎn)等活動，屬于從事公務(wù)。那些不具備職權(quán)內(nèi)容的勞務(wù)活動、技術(shù)服務(wù)工作，如售貨員、售票員等所從事的工作，一般不認為是公務(wù)。三.關(guān)于受賄罪（一） 關(guān)于“利用職務(wù)上的便利”的認定刑法第三百八十五條第一款規(guī)定的“利用職務(wù)上的便利”，既包括利用本人職務(wù)上主管、負責、承辦某項公共事務(wù)的職權(quán)，也包括利用職務(wù)上有隸屬、制約關(guān)系的其他國家工作人員的職權(quán)。擔任單位領(lǐng)導職務(wù)的國家下作人員通過不屬自己主管的下級部門的國家工作人員的職務(wù)為他人謀取利益的，應(yīng)當認定為“利用職務(wù)上的便利”為他人謀取利益。（二） “為他人謀取利益”的認定為他人謀取利益包括承諾、實施和實現(xiàn)三個階段的行為。只要具有其中一個階段的行為，如國家工作人員收受他人財物時，根據(jù)他人提出的具體請托事項，承諾為他人謀取利益的，就具備了為他人謀取利益的要件。明知他人有具體請托事項而收受其財物的,視為承諾為他人謀取利益。（三） “利用職權(quán)或地位形成的便利條件”的認定刑法第三百八十八條規(guī)定的“利用本人職權(quán)或者地位形成的便利條件”，是指行為人與被其利用的國家工作人員之間在職務(wù)上雖然沒有隸屬、制約關(guān)系，但是行為人利用了本人職權(quán)或者地位產(chǎn)生的影響和一定的工作聯(lián)系，如單位內(nèi)不同部門的國家工作人員之間、上下級單位沒有職務(wù)上隸屬、制約關(guān)系的國家工作人員之間、有工作聯(lián)系的不同單位的國家工作人員之間等。（四） 離職國家工作人員收受財物行為的處理參照《最高人民法院關(guān)于國家工作人員利用職務(wù)上的便利為他人謀取利益離退休后收受財物行為如何處理問題的批復》規(guī)定的精神，國家工作人員利用職務(wù)上的便利為請托人謀取利益，并與請托人事先約定，在其離職后收受請托人財物，構(gòu)成犯罪的，以受賄罪定罪處罰。（五） 共同受賄犯罪的認定根據(jù)刑法關(guān)于共同犯罪的規(guī)定，非國家工作人員與國家工作人員勾結(jié)伙同受賄的，應(yīng)當以受賄罪的共犯追究刑事責任。非國家工作人員是否構(gòu)成受賄罪共犯，取決于雙方有無共同受賄的故意和行為,國家工作人員的近親屬向國家工作人員代為轉(zhuǎn)達請托事項，收受請托人財物并告知該國家工作人員。或者國家工作人員明知其近親屬收受了他人財物，仍按照近親屬的要求利用職權(quán)為他人謀取利益的，對該國家工作人員應(yīng)認定為受賄罪，其近親屬以受賄罪共犯論處：近親屬以外的其他人與國家工作人員通謀，由國家工作人員利用職務(wù)上的便利為請托人謀取利益，收受請托人財物后雙方共同占有的，構(gòu)成受賄罪共犯，國家工作人員利用職務(wù)上的便利為他人謀取利益，并指定他人將財物送給其他人。構(gòu)成犯罪的，應(yīng)以受賄罪定罪處罰。（六） 以借款為名索取或者非法收受財物行為的認定國家工作人員利用職務(wù)上的便利以借為名向他人索取財物，或者非法收受財物為他人謀取利益的.應(yīng)當認定為受賄。具體認定時,不能僅僅看是否有書面借款手續(xù)，應(yīng)當根據(jù)以下因素綜合判定：（1）有無正當、合理的借款事由；（2）款項的去向；（3）雙方平時關(guān)系如何、有無經(jīng)濟往來;（4）出借方是否要求國家工作人員利用職務(wù)上的便利為其謀取利益；（5）借款后是否有歸還的意思表示及行為；（6）是否有歸還的能力；（7）未歸還的原因；等等。（七） 涉及股票受賄案件的認定在辦理涉及股票的受賄案件時，應(yīng)當注意：（1）國家工作人員利用職務(wù)上的便利，索取或非法收受股票，沒有支付股本金，為他人謀取利益，構(gòu)成受賄罪的，其受賄數(shù)額按照收受股票時的實際價格計算。（2）行為人支付股本金而購買較有可能升值的股票，由于不是無償收受請托人財物，不以受賄罪論處。（3）股票已上市且已升值，行為人僅支付股本金，其“購買”股票時的實際價格與股本金的差價部分應(yīng)認定為受賄。（2008.11.20）最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于印發(fā)《關(guān)于辦理商業(yè)賄賂刑事案件適用法律若干問題的意見》的通知（法發(fā)[2008]33號）各省、自治區(qū)、直轄市高級人民法院、人民檢察院，解放軍軍事法院、軍事檢察院，新疆維吾爾自治區(qū)高級人民法院生產(chǎn)建設(shè)兵團分院、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團人民檢察院：現(xiàn)將《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理商業(yè)賄賂刑事案件適用法律若干問題的意見》印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。二00八年-一月二十日最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理商業(yè)賄賂刑事案件適用法律若干問題的意見為依法懲治商業(yè)賄賂犯罪，根據(jù)刑法有關(guān)規(guī)定，結(jié)合辦案工作實際，現(xiàn)就辦理商業(yè)賄賂刑事案件適用法律的若干問題，提出如下意見：商業(yè)賄賂犯罪涉及刑法規(guī)定的以下八種罪名：（1）非國家工作人員受賄罪（刑法第一百六十三條）；（2）對非國家工作人員行賄罪（刑法第一百六十四條）；（3）受賄罪（刑法第三百八十五條）；⑷單位受賄罪（刑法第三百八十七條）；（5）行賄罪（刑法第三百八十九條）；（6）對單位行賄罪（刑法第三百九十一條）；（7）介紹賄賂罪（刑法第三百九十二條）；（8）單位行賄罪（刑法第三百九十三條）。刑法第一百六十三條、第一百六十四條規(guī)定的“其他單位”，既包括事業(yè)單位、社會團體、村民委員會、居民委員會、村民小組等常設(shè)性的組織，也包括為組織體育賽事、文藝演出或者其他正當活動而成立的組委會、籌委會、工程承包隊等非常設(shè)性的組織。刑法第一百六十三條、第一百六十四條規(guī)定的“公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員”，包括國有公司、企業(yè)以及其他國有單位中的非國家工作人員。醫(yī)療機構(gòu)中的國家工作人員，在藥品、醫(yī)療器械、醫(yī)用衛(wèi)生材料等醫(yī)藥產(chǎn)品采購活動中，利用職務(wù)上的便利，索取銷售方財物，或者非法收受銷售方財物，為銷售方謀取利益，構(gòu)成犯罪的，依照刑法第三百八十五條的規(guī)定，以受賄罪定罪處罰。醫(yī)療機構(gòu)中的非國家工作人員，有前款行為，數(shù)額較大的，依照刑法第一百六十三條的規(guī)定，以非國家工作人員受賄罪定罪處罰。醫(yī)療機構(gòu)中的醫(yī)務(wù)人員，利用開處方的職務(wù)便利，以各種名義非法收受藥品、醫(yī)療器械、醫(yī)用衛(wèi)生材料等醫(yī)藥產(chǎn)品銷售方財物，為醫(yī)藥產(chǎn)品銷售方謀取利益，數(shù)額較大的，依照刑法第一百六十三條的規(guī)定，以非國家工作人員受賄罪定罪處罰。學校及其他教育機構(gòu)中的國家工作人員，在教材、教具、校服或者其他物品的采購等活動中，利用職務(wù)上的便利，索取銷售方財物，或者非法收受銷售方財物，為銷售方謀取利益，構(gòu)成犯罪的，依照刑法第三百八十五條的規(guī)定,以受賄罪定罪處罰。學校及其他教育機構(gòu)中的非國家工作人員，有前款行為，數(shù)額較大的，依照刑法第一百六十三條的規(guī)定，以非國家工作人員受賄罪定罪處罰。學校及其他教育機構(gòu)中的教師，利用教學活動的職務(wù)便利，以各種名義非法收受教材、教具、校服或者其他物品銷售方財物，為教材、教具、校服或者其他物品銷售方謀取利益，數(shù)額較大的，依照刑法第一百六十三條的規(guī)定，以非國家工作人員受賄罪定罪處罰。依法組建的評標委員會、競爭性談判采購中談判小組、詢價采購中詢價小組的組成人員，在招標、政府采購等事項的評標或者采購活動中，索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的，依照刑法第一百六十三條的規(guī)定，以非國家工作人員受賄罪定罪處罰。依法組建的評標委員會、競爭性談判采購中談判小組、詢價采購中詢價小組中國家機關(guān)或者其他國有單位的代表有前款行為的，依照刑法第三百八十五條的規(guī)定，以受賄罪定罪處罰。商業(yè)賄賂中的財物，既包括金錢和實物，也包括可以用金錢計算數(shù)額的財產(chǎn)性利益，如提供房屋裝修、含有金額的會員卡、代幣卡（券）、旅游費用等。具體數(shù)額以實際支付的資費為準。收受銀行卡的，不論受賄人是否實際取出或者消費，卡內(nèi)的存款數(shù)額一般應(yīng)全額認定為受賄數(shù)額。使用銀行卡透支的，如果由給予銀行卡的一方承擔還款責任，透支數(shù)額也應(yīng)當認定為受賄數(shù)額。在行賄犯罪中，“謀取不正當利益”，是指行賄人謀取違反法律、法規(guī)、規(guī)章或者政策規(guī)定的利益，或者要求對方違反法律、法規(guī)、規(guī)章、政策、行業(yè)規(guī)范的規(guī)定提供幫助或者方便條件。在招標投標、政府采購等商業(yè)活動中，違背公平原則，給予相關(guān)人員財物以謀取競爭優(yōu)勢的，屬于“謀取不正當利益”。十. 辦理商業(yè)賄賂犯罪案件，要注意區(qū)分賄賂與饋贈的界限。主要應(yīng)當結(jié)合以下因素全面分析、綜合判斷：(1)發(fā)生財物往來的背景，如雙方是否存在親友關(guān)系及歷史上交往的情形和程度；(2)往來財物的價值；(3)財物往來的緣由、時機和方式，提供財物方對于接受方有無職務(wù)上的請托；(4)接受方是否利用職務(wù)上的便利為提供方謀取利益。十一.非國家工作人員與國家工作人員通謀，共同收受他人財物，構(gòu)成共同犯罪的,根據(jù)雙方利用職務(wù)便利的具體情形分別定罪追究刑事責任：利用國家工作人員的職務(wù)便利為他人謀取利益的，以受賄罪追究刑事責任。利用非國家工作人員的職務(wù)便利為他人謀取利益的，以非國家工作人員受賄罪追究刑事責任。分別利用各自的職務(wù)便利為他人謀取利益的，按照主犯的犯罪性質(zhì)追究刑事責任，不能分清主從犯的，可以受賄罪追究刑事責任。最高人民檢察院、公安部關(guān)于印發(fā)《最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機關(guān)管轄的

刑事案件立案追訴標準的規(guī)定（二）》的通知（2010.05.07）第十條、第十一條第十條［非國家工作人員受賄案（刑法第一百六十三條）］公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，或者在經(jīng)濟往來中，利用職務(wù)上的便利，違反國家規(guī)定,收受各種名義的回扣、手續(xù)費，歸個人所有，數(shù)額在五千元以上的，應(yīng)予立案追訴。第十一條［對非國家工作人員行賄案（刑法第一百六十四條）］為謀取不正當利益，給予公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員以財物，個人行賄數(shù)額在一萬元以上的，單位行賄數(shù)額在二十萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。地方司法文件廣東省高級人民法院刑事審判第二庭審理商業(yè)賄賂犯罪案件適用法律指導意見（試行）（2006.12.25）為依法治理商業(yè)賄賂，懲處商業(yè)賄賂犯罪，在商業(yè)賄賂犯罪案件的審判工作中做到正確適用法律，準確定罪量刑，依據(jù)刑法和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，現(xiàn)就審理商業(yè)賄賂犯罪案件適用法律問題提出指導意見如下：本《意見》所稱“商業(yè)賄賂犯罪”是指發(fā)生在經(jīng)濟活動領(lǐng)域內(nèi)、以追求經(jīng)濟利益為目的、嚴重破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序的賄賂犯罪行為，包括受賄罪，行賄罪，公司、企業(yè)人員受賄罪，對公司、企業(yè)人員行賄罪，單位受賄罪，單位行賄罪，對單位行賄罪，介紹賄賂罪等。本《意見》所稱公司、企業(yè)人員受賄罪、對公司、企業(yè)人員行賄罪包括刑法第163條、164條經(jīng)刑法修正案（六）修正后增補規(guī)定的其他單位工作人員受賄犯罪及對其他單位工作人員行賄犯罪。國家工作人員或者公司、企業(yè)人員與不具有國家工作人員或者公司、企業(yè)人員身份的人員勾結(jié)，利用國家工作人員或者公司、企業(yè)人員的職務(wù)便利共同實施商業(yè)賄賂犯罪的，參照本院2006年8月28日印發(fā)的《關(guān)于辦理公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員職務(wù)侵占、受賄、挪用資金等刑事犯罪案件適用法律若干問題的座談會紀要》中關(guān)于共同犯罪的規(guī)定處理。公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利為請托人謀取利益，并與請托人事先約定，在其離職后收受請托人財物，構(gòu)成犯罪的，依照刑法第163條關(guān)于公司、企業(yè)人員受賄罪的規(guī)定定罪處罰。請托人為利用國家工作人員的職務(wù)便利謀取利益而給予國家工作人員的近親屬數(shù)額較大的財物，該國家工作人員對此明知且為請托人謀取利益的，對該國家工作人員依照刑法第385條關(guān)于受賄罪的規(guī)定定罪處罰；該近親屬利用該國家工作人員的職務(wù)便利為請托人謀取利益，情節(jié)嚴重的，依照刑法第385條的規(guī)定以受賄罪的共犯定罪處罰；請托人從中謀取不正當利益的，依照刑法第389條關(guān)于行賄罪的規(guī)定定罪處罰。各類商業(yè)賄賂犯罪的數(shù)額標準可以參考以下規(guī)定：刑法第163條規(guī)定的公司、企業(yè)人員受賄罪，一類地區(qū)（廣州、深圳、珠海、汕頭、佛山、中山、東莞、江門等8個市）以2萬元以上為“數(shù)額較大”，以40萬元以上為“數(shù)額巨大”，二類地區(qū)（湛江、茂名、惠州、潮州、揭陽、汕尾、梅州、河源、肇慶、韶關(guān)、清遠、陽江、云浮等13個市）以1萬元以上為“數(shù)額較大”，以30萬元以上為“數(shù)額巨大”。刑法第164條規(guī)定的對公司、企業(yè)人員行賄罪，自然人對公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員行賄的，一類地區(qū)以3萬元以上為“數(shù)額較大”，以40萬元以上為“數(shù)額巨大”，二類地區(qū)以2萬元以上為“數(shù)額較大”，以30萬元以上為“數(shù)額巨大”；單位對公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員行賄的，一類地區(qū)以30萬元以上為“數(shù)額較大”，以150萬元以上為“數(shù)額巨大”，二類地區(qū)以20萬元以上為“數(shù)額較大”，以100萬元以上為“數(shù)額巨大”。刑法第387條規(guī)定的單位受賄罪的“情節(jié)嚴重”是指單位受賄數(shù)額在10萬元至20萬元以上（一類地區(qū)以20萬元為標準，二類地區(qū)以10萬元為標準），或者受賄數(shù)額在5萬元以上且具有下列情節(jié)之一的：（1）肆意刁難、要挾有關(guān)單位、個人，造成惡劣影響的；（2）致使國家或者社會利益遭受重大損失的；（3）其他嚴重情節(jié)。刑法第393條規(guī)定的單位行賄罪的“情節(jié)嚴重”是指單位行賄數(shù)額在10萬元至20萬元以上（一類地區(qū)以20萬元為標準，二類地區(qū)以10萬元為標準），或者行賄數(shù)額在5萬元以上且具有下列情節(jié)之一的：（1）為謀取非法利益而行賄的；（2）向3人以上行賄的；（3）致使國家或者社會利益遭受重大損失的。刑法第392條規(guī)定的介紹賄賂罪的“情節(jié)嚴重”是指介紹自然人向國家工作人員行賄數(shù)額在2萬元至3萬元以上（一類地區(qū)以3萬元為標準，二類地區(qū)以2萬元為標準）、介紹單位向國家工作人員行賄數(shù)額在20萬元至30萬元以上（一類地區(qū)以30萬元為標準，二類地區(qū)以20萬元為標準）。介紹自然人向國家工作人員行賄數(shù)額在1萬元以上、介紹單位向國家工作人員行賄數(shù)額在10萬元以上且具有下列情節(jié)之一的，可以認定為情節(jié)嚴重：（1）為使行賄人獲取非法利益而介紹賄賂的；（2）介紹賄賂3次以上的;（3）致使國家或者社會利益遭受重大損失的。刑法第391條規(guī)定的對單位行賄罪，自然人行賄數(shù)額在5萬元至10萬元以上（一類地區(qū)以10萬元為標準，二類地區(qū)以5萬元為標準），單位行賄數(shù)額在20萬元至30萬元以上（一類地區(qū)以30萬元為標準，二類地區(qū)以20萬元為標準）的，或者自然人行賄數(shù)額在3萬元以上、單位行賄數(shù)額在10萬元以上且具有下列情形之一的，一般應(yīng)定罪處罰：（1）為謀取非法利益而行賄的；⑵向3個以上單位行賄的；（3）致使國家或者社會利益遭受重大損失的。刑法第389條規(guī)定的行賄罪，行賄數(shù)額在1萬元至2萬元以上（一類地區(qū)以2萬元為標準，二類地區(qū)以1萬元為標準），或者行賄數(shù)額在5千元以上且具有下列情形之一的，一般應(yīng)定罪處罰：（1）為謀取非法利益而行賄的；（2）向3人以上行賄的；（3）致使國家或者社會利益遭受重大損失的。行為人收受賄賂后，為請托人謀取利益的行為同時觸犯刑法規(guī)定，構(gòu)成濫用職權(quán)罪、玩忽職守罪等其他犯罪的，一般應(yīng)擇一重罪處罰。行為人收受不具有具體、明確請托事項的財物的，應(yīng)區(qū)別以下情況分別處理：送、收雙方無職務(wù)隸屬或者業(yè)務(wù)制約關(guān)系，行為人收受不具有具體、明確請托事項的財物的，一般不認定為受賄犯罪；送、收雙方有職務(wù)隸屬或者業(yè)務(wù)制約關(guān)系，雖送方給予行為人數(shù)額較大的財物，但無具體、明確請托事項，且雙方對此能夠作出合理解釋的，一般不認定為受賄犯罪；送、收雙方無職務(wù)上隸屬或者業(yè)務(wù)上制約關(guān)系，送方多次給予行為人數(shù)額較大的財物，后行為人接受具體請托為請托人謀取利益，且雙方對之前的送、收財物行為不能作出合理解釋的，一般應(yīng)將其多次收受的財物累計,以受賄犯罪論處。國家工作人員或公司、企業(yè)及其他單位工作人員在經(jīng)濟往來中以個人名義暗中收受回扣的，以受賄或公司、企業(yè)人員受賄論處；國家工作人員或公司、企業(yè)及其他單位人員在經(jīng)濟往來中將以單位名義收受的回扣、折扣私自占為己有的,以貪污或職務(wù)侵占論處。向國家工作人員介紹賄賂，并直接參與實施行賄或受賄犯罪，情節(jié)嚴重的，根據(jù)其參與行為的性質(zhì)和程度，可以分別依照刑法第389條、第393條、第385條的規(guī)定以行賄罪、單位行賄罪或受賄罪的共犯定罪處罰。十.經(jīng)營方在經(jīng)濟活動中帳外暗中以現(xiàn)金、實物或其他方式給予對方單位經(jīng)辦人員或主管人員一定比例的商品或服務(wù)價款回扣，數(shù)額較大或者情節(jié)嚴重的，對給予回扣方和收受回扣方以商業(yè)賄賂犯罪追究刑事責任。國家機關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位和人民團體在經(jīng)濟往來中帳外暗中收受現(xiàn)金、實物或其他方式提供的商品或服務(wù)價款回扣，情節(jié)嚴重的，依照刑法第387條的規(guī)定以單位受賄罪定罪處罰。經(jīng)營方在經(jīng)濟活動中以現(xiàn)金、實物或以其他方式給予對方單位或者個人一定比例的商品或服務(wù)價款折扣，但以明示方式進行并如實入賬的，不以商業(yè)賄賂犯罪論處。十一.國有醫(yī)院等醫(yī)療機構(gòu)中從事公務(wù)的人員利用藥品及醫(yī)療設(shè)備采購、管理的職務(wù)之便收受賄賂，為他人謀取利益，收受賄賂數(shù)額較大或者情節(jié)嚴重的，依照刑法第385條、第383條的規(guī)定以受賄罪定罪處罰。十二.在工程建設(shè)過程中，施工方為謀取不正當利益，出于承攬工程等目的給予國家工作人員財物，情節(jié)嚴重的，根據(jù)其主體性質(zhì)分別依照刑法第393條關(guān)于單位行賄罪或刑法第389條關(guān)于行賄罪的規(guī)定定罪處罰。在工程建設(shè)過程中，施工方為謀取不正當利益，出于承攬工程等目的給予國家機關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體財物數(shù)額較大或者情節(jié)嚴重的，依照刑法第391條關(guān)于對單位行賄罪的規(guī)定定罪處罰。在工程建設(shè)過程中，施工方為謀取不正當利益，出于承攬工程等目的給予公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員財物，數(shù)額較大的，依照刑法第164條關(guān)于對公司、企業(yè)人員行賄罪的規(guī)定定罪處罰。十三.在工程建設(shè)項目預決算中，施工方與建設(shè)單位管理人員串通，利用建設(shè)單位管理人員的職務(wù)便利以虛設(shè)項目、重復計算工程量等手段騙取工程款并私分，根據(jù)其犯罪情節(jié)和性質(zhì)，對施工方與建設(shè)單位管理人員可以依照刑法第382條或271條的規(guī)定以貪污罪或職務(wù)侵占罪的共犯論處。十四.在政府采購和國有工程建設(shè)招標等領(lǐng)域中，受委托參與評標的評委在行使評委職責時視為刑法第93條規(guī)定的“其他依照法律從事公務(wù)的人員”。十五.在政府采購、醫(yī)藥購銷和工程建設(shè)等領(lǐng)域的招投標活動中，投標人相互串通投標報價，損害招標人或者其他投標人利益，情節(jié)嚴重的，或者投標人與招標人串通投標，損害國家、集體、公民的合法利益的，依照刑法第223條關(guān)于串通投標罪的規(guī)定定罪處罰。投標人以行賄手段串通投標，投標人與招標人的行為又構(gòu)成行賄罪、對公司、企業(yè)人員行賄罪、單位行賄罪、對單位行賄罪或受賄罪、公司、企業(yè)人員受賄罪、單位受賄罪等犯罪的，一般應(yīng)擇一重罪處罰。十六.在國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易中，受讓人與國有資產(chǎn)管理人通謀，利用國有資產(chǎn)管理人的職務(wù)之便由受讓人以低估國有資產(chǎn)價值等手段侵吞國有資產(chǎn)并私分，情節(jié)嚴重的，對受讓人與國有資產(chǎn)管理人可以依照刑法第382條的規(guī)定以貪污罪的共犯論處。十七.在產(chǎn)權(quán)交易中承擔資產(chǎn)評估、審計、法律服務(wù)等職責的中介組織工作人員收受產(chǎn)權(quán)受讓人賄賂，故意提供虛假證明文件，情節(jié)嚴重的，依照刑法第229條第2款關(guān)于提供虛假證明文件罪的規(guī)定定罪處罰。上述中介組織工作人員收受賄賂的行為同時又構(gòu)成公司、企業(yè)人員受賄罪或受賄罪的，一般應(yīng)擇一重罪處罰。十八.本《意見》與國家法律、法規(guī)、立法解釋、司法解釋相抵觸的，以國家法律、法規(guī)、立法解釋、司法解釋為準。二.《反不正當競爭法》、《公司法》及國家工商行政管理總局的相關(guān)規(guī)定基本法律《中華人民共和國反不正當競爭法》(1993.09.02)第八條、第二十二條第八條 【禁止商業(yè)賄賂】經(jīng)營者不得采用財物或者其他手段進行賄賂以銷售或者購買商品。在帳外暗中給予對方單位或者個人回扣的，以行賄論處；對方單位或者個人在帳外暗中收受回扣的，以受賄論處。經(jīng)營者銷售或者購買商品，可以以明示方式給對方折扣，可以給中間人傭金。經(jīng)營者給對方折扣、給中間人傭金的，必須如實入帳。接受折扣、傭金的經(jīng)營者必須如實入帳。第二十二條 【商業(yè)賄賂行為的法律責任】經(jīng)營者采用財物或者其他手段進行賄賂以銷售或者購買商品，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任；不構(gòu)成犯罪的，監(jiān)督檢查部門可以根據(jù)情節(jié)處以一萬元以上二十萬元以下的罰款，有違法所得的，予以沒收?！吨腥A人民共和國公司法(2005修訂)》(2006.01.01)第148條、第190條第一百四十八條【高級職員的一般義務(wù)】董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)和公司章程，對公司負有忠實義務(wù)和勤勉義務(wù)。董事、監(jiān)事、高級管理人員不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司的財產(chǎn)。第一百九十條 【清算組成員的義務(wù)】清算組成員應(yīng)當忠于職守，依法履行清算義務(wù)。清算組成員不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司財產(chǎn)。清算組成員因故意或者重大過失給公司或者債權(quán)人造成損失的，應(yīng)當承擔賠償責任。部門規(guī)章《關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為的暫行規(guī)定》（1996.11.15）

中華人民共和國國家工商行政管理局令（第60號）《關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為的暫行規(guī)定》已經(jīng)國家工商行政管理局局務(wù)會議審議通過，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。局長王眾孚一九九六年十一月十五日關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為的暫行規(guī)定第一條 為制止商業(yè)賄賂行為，維護公平競爭秩序，根據(jù)《中華人民共和國反正當競爭法》（以下簡稱《反不正當競爭法》）的有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)定。第二條 經(jīng)營者不得違反《反不正當競爭法》第八條規(guī)定，采用商業(yè)賄賂手段銷售或者購買商品。本規(guī)定所稱商業(yè)賄賂，是指經(jīng)營者為銷售或者購買商品而采用財物或者其他手段賄賂對方單位或者個人的行為。前款所稱財物，是指現(xiàn)金和實物，包括經(jīng)營者為銷售或者購買商品，假借促銷費、宣傳費、贊助費、科研費、勞務(wù)費、咨詢費、傭金等名義，或者以報銷各種費用等方式，給付對方單位或者個人的財物。第二款所稱其他手段，是指提供國內(nèi)外各種名義的旅游、考慮等給付財物以外的其他利益的手段。第三條 經(jīng)營者的職工采用商業(yè)賄賂手段為經(jīng)營者銷售或者購買商品的行為，應(yīng)當認定為經(jīng)營者的行為。第四條 任何單位或者個人在銷售或者購買商品時不得收受或者索取賄賂。第五條 在帳外暗中給予對方單位或者個人回扣的，以行賄論處；對方單位或者個人在帳外暗中收受回扣的，以受賄論處。本規(guī)定所稱回扣，是指經(jīng)營者銷售商品時在帳外暗中以現(xiàn)金、實物或者其他方式退給對方單位或者個人的一定比例的商品價款。本規(guī)定所稱帳外暗中，是指未在依法設(shè)立的反映其生產(chǎn)經(jīng)營活動或者行政事業(yè)經(jīng)費收支的財務(wù)帳上按照財務(wù)會計制度規(guī)定明確如實記載，包括不記入財務(wù)帳、轉(zhuǎn)入其他財務(wù)帳或者做假帳等。第六條 經(jīng)營者銷售商品，可以以明示方式給予對方折扣。經(jīng)營者給予對方折扣的，必須如實入帳；經(jīng)營者或者其他單位接受折扣的，必須如實入帳。本規(guī)定所稱折扣，即商品購銷中的讓利，是指經(jīng)營者在銷售商品時，以明示并如實入帳的方式給予對方的價格優(yōu)惠，包括支付價款時對價款總額按一定比例即時予以扣除和支付價款總額后再按一定比例予以退還兩種形式。本規(guī)定所稱明示和入帳，是指根據(jù)合同約定的金額和支付方式，在依法設(shè)立的反映其生產(chǎn)經(jīng)營活動或者行政事業(yè)經(jīng)費收支的財務(wù)帳上按照財務(wù)會計制度規(guī)定明確如實記載。第七條 經(jīng)營者銷售或者購買商品，可以以明示方式給中間人傭金。經(jīng)營者給中間人傭金的，必須如實入帳；中間人接受傭金的，必須如實入帳。本規(guī)定所稱傭金，是指經(jīng)營者在市場交易中給予為其提供服務(wù)的具有合法經(jīng)營資格的中間人的勞務(wù)報酬。第八條 經(jīng)營者在商品交易中不得向?qū)Ψ絾挝换蛘咂鋫€人附贈現(xiàn)金或者物品。但按照商業(yè)慣例贈送小額廣告禮品的除外。違反前款規(guī)定的，視為商業(yè)賄賂行為。第九條 經(jīng)營者違反本規(guī)定以行賄手段銷售或者購買商品的，由工商行政管理機關(guān)依照《反不正當競爭法》第二十二條的規(guī)定，根據(jù)情節(jié)處以一萬元以上二十萬元以下的罰款，有違法所得的，應(yīng)當予以沒收；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責任。有關(guān)單位或者個人購買或者銷售商品時收受賄賂的，由工商行政管理機關(guān)按照前款的規(guī)定處罰；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責任。第十條 商業(yè)賄賂行為由縣級以上工商行政管理機關(guān)監(jiān)督檢查。工商行政管理機關(guān)在監(jiān)督檢查商業(yè)賄賂行為時，可以對行賄行為和受賄行為一并予以調(diào)查處理。第十一條經(jīng)營者在以賄賂手段銷售或者購買商品中，同時有其他違反工商行政管理法規(guī)行為的，對賄賂行為和其他違法行為應(yīng)當一并處罰。第十二條本規(guī)定自公布之日起施行。《國家工商行政管理局關(guān)于〈反不正當競爭法〉第二十三條濫收費用行為的構(gòu)成及違法所得起算問題的答復》(1999.11.29)(1999年11月29日工商公字(1999)第310號)江蘇省工商行政管理局：你局《關(guān)于蘇州市住房基金管理中心與中保蘇州分公司在保險業(yè)務(wù)中不正當競爭行為定性的請示》(蘇工商(1999)第104號)收悉。經(jīng)研究，答復如下：政府依法設(shè)立并授予行政權(quán)力的住房基金管理部門，屬于《反不正當競爭法》第七條所規(guī)定的政府所屬部門。住房基金管理部門濫用管理住房基金的行政權(quán)力，限定他人購買其指定的保險公司提供的保險服務(wù)，構(gòu)成《反不正當競爭法》第七條規(guī)定的限制競爭行為。被指定的保險公司是在住房基金管理部門強制他人購買其保險的情況下銷售保險的，其向如無該強制行為就不會購買其保險的他人銷售保險并收取保險費的行為，屬于不應(yīng)當收費而收取費用的濫收費用行為，該保險費構(gòu)成通過濫收費用所獲取的違法所得。工商行政管理機關(guān)應(yīng)當依照《反不正當競爭法》第三十條規(guī)定，對被政府所屬部門指定的保險公司濫收費用行為予以查處。違法所得應(yīng)當自違法行為發(fā)生之日起計算。違法行為有連續(xù)或者繼續(xù)狀態(tài)的，違法所得為違法行為發(fā)生之日至終了之日的繼續(xù)或者連續(xù)狀態(tài)期間的非法收益。違反《反不正當競爭法》的行為發(fā)生于該法施行之前,在該法施行之后連續(xù)或者繼續(xù)實施的，違法所得自該法施行之日起計算。保險公司憑借被住房基金管理部門非法指定為公積金貸款保險的保險人而實施濫收費用行為的，其違法所得自濫收費用發(fā)生之日起計算。該濫收費用發(fā)生于《反不正當競爭法》施行之前在該法施行之后連續(xù)或者繼續(xù)實施的，其違法所得為該法施行之日起至濫收費用終了之日止的非法收益。保險公司為達到被指定為公積金貸款的保險人而借此銷售其保險服務(wù)的目的，以“手續(xù)費”等名義給付住房基金管理部門財物，構(gòu)成《反不正當競爭法》第八條第一款規(guī)定的商業(yè)賄賂行為，應(yīng)當依照該法第二十二條予以查處。《國家工商總局公平交易局關(guān)于商業(yè)銀行等金融企業(yè)不正當競爭管轄權(quán)問題的請示的答復》（2008.01.08）

（工商公字[2008]7號）江西省工商行政管理局：你局《關(guān)于商業(yè)銀行等金融企業(yè)不正當競爭管轄權(quán)問題的請示》（贛工商文[2007]16號）收悉。經(jīng)研究，現(xiàn)答復如下：《反不正當競爭法》第三條第二款關(guān)于“法律、行政法規(guī)規(guī)定由其他部門監(jiān)督檢查的，依照其規(guī)定”的規(guī)定，是指有關(guān)法律、行政法規(guī)對《反不正當競爭法》規(guī)定的不正當競爭行為明確規(guī)定由其他部門進行監(jiān)督檢查的，從其規(guī)定。由于《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》對金融機構(gòu)的不正當競爭行為沒有具體規(guī)定，該法第二條、第三條的原則性規(guī)定并不能排除工商行政管理部門依據(jù)《反不正當競爭法》對金融機構(gòu)不正當競爭行為的管轄權(quán)。因此，除《商業(yè)銀行法》明確規(guī)定由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)查處的不正當競爭行為外，工商行政管理部門對金融機構(gòu)的其他不正當競爭行為和限制競爭行為，包括金融機構(gòu)的不正當有獎銷售、商業(yè)賄賂、虛假宣傳等不正當競爭行為，具有監(jiān)督檢查權(quán)。二00八年一月八日基金、證券法規(guī)的相關(guān)規(guī)定部門規(guī)章中國人民銀行關(guān)于對《關(guān)于如何認定股票賄賂案件犯罪數(shù)額的意見》和《關(guān)于如何認定信用卡賄賂案件犯罪數(shù)額的意見》的意見的函（1994.08.16）（銀條法[1994]26號）最高人民檢察院法律政策研究室：你室轉(zhuǎn)來的《關(guān)于如何認定股票賄賂案件犯罪數(shù)額的意見》（下稱《認定股票賄賂案意見》）和《關(guān)于如何認定信用卡賄賂案件犯罪數(shù)額的意見》（下稱《認定信用卡賄賂案意見》）收悉。經(jīng)研究，現(xiàn)提出意見如下：一. 《認定信用卡賄賂案意見》中的第一條“給予、收受需事先交付備用金再在規(guī)定限度內(nèi)記賬支付的信用卡”不應(yīng)包括公司卡。因為，公司卡的備用金就是該公司賬戶上的資金，若將一個公司賬戶上的全部資金都認定為犯罪數(shù)額是不妥當?shù)摹９究☉?yīng)屬于能夠先開支后到銀行交付開支數(shù)額的一類信用卡。因此，建議將第一條和第二條作適當修改。具體修改意見如下：（一）. 將第一條中的“給予、收受需事先交付備用金再在規(guī)定限度內(nèi)記賬支付的信用卡”，修改為“給予、收受需事先交付備用金再在規(guī)定限度內(nèi)記賬支付的信用卡（不含公司卡廣。（二）. 將第二條中的“給予、收受能夠先開支后到銀行交付開支款額的信用卡”，修改為“給予、收受能夠先開支后到銀行交付開支款額的信用卡（含公司卡廣?！墩J定股票賄賂案意見》對當前司法機關(guān)經(jīng)常遇到的以股票行賄和收受股票賄賂的案件的處理具有重要意義。對內(nèi)容建議做如下修改:第一條第2點“給予、收受即將上市的股票”中的“即將上市”應(yīng)有一個時間界定，比如已公布上市日期的股票為即將上市股票。“在案發(fā)時已經(jīng)發(fā)行或上市”中的“已經(jīng)發(fā)行或上市”不能并在一起寫，因為發(fā)行價和交易價不同，合寫不便于認定犯罪數(shù)額。建議修改為“收受已經(jīng)發(fā)行但未掛牌交易的股票的犯罪數(shù)額，按該股票的發(fā)行價認定；收受已掛牌交易的股票的犯罪數(shù)額，按成交價（已拋售）或案發(fā)時收盤價（未拋售）認定”?！蹲C券投資基金銷售機構(gòu)內(nèi)部控制指導意見》(2008.01.01)第十一條第十一條基金銷售機構(gòu)應(yīng)建立有效的內(nèi)部控制，防止商業(yè)賄賂和不正當交易行為的發(fā)生?！堕_放式證券投資基金銷售費用管理規(guī)定》（2009.12.14）第十五條第十五條基金銷售機構(gòu)在基金銷售活動中，不得有下列行為：（一） 在簽訂銷售協(xié)議或銷售基金的活動中進行商業(yè)賄賂；（二） 以排擠競爭對手為目的，壓低基金的收費水平；（三） 擅自變更向基金投資人的收費項目或收費標準，或通過先收后返、財務(wù)處理等方式變相降低收費標準；（四） 采取抽獎、回扣或者送實物、保險、基金份額等