模具加工單元式生產(chǎn)線技改項(xiàng)目可行性研究報(bào)告(代可研報(bào)告)

辦公室財(cái)務(wù)部經(jīng)銷(xiāo)部生產(chǎn)部研發(fā)部質(zhì)檢部8.2工作制度：該工程建成后，新型生產(chǎn)車(chē)間實(shí)行白班工作制，管理人員實(shí)行日班制。年工作日按300計(jì)算。8.3勞動(dòng)定員：項(xiàng)目總定員290人，其中：管理人員28人，技術(shù)人員15人，生產(chǎn)人員247人。詳見(jiàn)勞動(dòng)定員表（9-1）。表8-1勞動(dòng)定員表序號(hào)崗位定員占總定員比例1管理人員28人9.6%2技術(shù)人員15人5.2%3生產(chǎn)人員247人85.2%合計(jì)290人100%8.4職工培訓(xùn)計(jì)劃：本項(xiàng)目生產(chǎn)線主要設(shè)備采用國(guó)內(nèi)先進(jìn)的高水準(zhǔn)生產(chǎn)技術(shù)，工藝技術(shù)先進(jìn)和節(jié)約能源。因此要求具有一定技術(shù)水準(zhǔn)的技術(shù)人員和操作人員，待正式投產(chǎn)時(shí)，部分工人由原公司工人調(diào)入，并聘請(qǐng)高級(jí)技術(shù)人員2名，根據(jù)生產(chǎn)進(jìn)度和生產(chǎn)需要，對(duì)技術(shù)工人進(jìn)行公司內(nèi)、外部培訓(xùn)，最后經(jīng)過(guò)考試擇優(yōu)錄用，以滿(mǎn)足生產(chǎn)工藝需要。新職工由公司職工培訓(xùn)教育中心完成補(bǔ)充到車(chē)間。按照公司教育培訓(xùn)計(jì)劃，每年對(duì)一線員工進(jìn)行系統(tǒng)職業(yè)培訓(xùn)，培訓(xùn)合格方能上崗。第九章項(xiàng)目進(jìn)度與實(shí)施管理9．1項(xiàng)目的組織及建設(shè)管理為加強(qiáng)建設(shè)管理，建議建設(shè)單位采取如下管理方法：1.組織一支精干高效的管理隊(duì)伍，由建設(shè)單位組織。2.加強(qiáng)投資管理設(shè)備購(gòu)置款實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用，項(xiàng)目收支單獨(dú)列帳，嚴(yán)格控制篩選設(shè)備價(jià)格，以批復(fù)的概預(yù)算作為控制依據(jù)。9.2項(xiàng)目實(shí)施建議本項(xiàng)目工程建設(shè)期定為一年，工期為2010年10月至2011年10月。前三個(gè)月完成前期準(zhǔn)備工作，包括可研、初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)等；第四個(gè)月至第十一個(gè)月完成施工工作；第十二個(gè)月完成竣工驗(yàn)收工作。指導(dǎo)性實(shí)施進(jìn)度表第1月第2月第3月第4月第5月第6月第7月第8月第9月第10月第11月第12月前期準(zhǔn)備●●●施工階段●●●●●●●●竣工驗(yàn)收●9.3項(xiàng)目招投標(biāo)根據(jù)國(guó)家相關(guān)法規(guī)項(xiàng)目實(shí)行招投標(biāo)。招標(biāo)基本情況表項(xiàng)目招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式招標(biāo)估算金額備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開(kāi)招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)勘察設(shè)計(jì)建筑工程安裝工程監(jiān)理設(shè)備√√√其他情況說(shuō)明：建設(shè)單位（蓋章）年月日第十章投資估算與資金籌措10．1估算的范圍和依據(jù)1、本工程為黃驊經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)黃驊市XX模具有限公司模具加工單元式生產(chǎn)線技改項(xiàng)目，估算范圍包括模具加工單元式生產(chǎn)線技改等設(shè)施、設(shè)備，估算內(nèi)容為項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中所發(fā)生的費(fèi)用，即建筑工程費(fèi)、消防、電力設(shè)備購(gòu)置安裝費(fèi)，土地取得費(fèi)用、工程建設(shè)的其他費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)用。2、工程造價(jià)根據(jù)材料和結(jié)構(gòu)形式參考同類(lèi)項(xiàng)目設(shè)計(jì)和黃驊市的實(shí)際情況，按單位建筑工程投資估算法計(jì)算。3、輔助設(shè)備及安裝工程造價(jià)，主要按報(bào)價(jià)資料，和現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格，并結(jié)合本項(xiàng)目的具體情況確定。4、土地費(fèi)用按業(yè)主要求單列，按實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用額計(jì)取。5、其他工程費(fèi)用（未含土地費(fèi)用），經(jīng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)部門(mén)對(duì)其他費(fèi)用的規(guī)定，并結(jié)合本項(xiàng)目的具體情況計(jì)算確定。6、基本預(yù)備費(fèi)，按工程費(fèi)和工程建設(shè)其他費(fèi)用（未含土地費(fèi)用）之和的5％計(jì)取。7、基本預(yù)備費(fèi)，按工程費(fèi)和工程建設(shè)其他費(fèi)用（未含土地費(fèi)用）之和的5％計(jì)取。預(yù)備費(fèi)中漲價(jià)預(yù)備費(fèi)費(fèi)率取0。8、建設(shè)期為1年。10.2總資產(chǎn)投資估算建設(shè)總投資2980萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資為2780萬(wàn)元（設(shè)備購(gòu)置安裝費(fèi)2638萬(wàn)元，，其他費(fèi)用3萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)用139萬(wàn)元），流動(dòng)資金200萬(wàn)元（詳見(jiàn)投資估算表）。固定資產(chǎn)投資估算表表11-1序號(hào)項(xiàng)目名稱(chēng)工程量㎡小計(jì)（萬(wàn)元）備注一設(shè)備購(gòu)置安裝費(fèi)26381設(shè)備購(gòu)置費(fèi)26102設(shè)備安裝費(fèi)28二其他費(fèi)用31可研、環(huán)評(píng)咨詢(xún)費(fèi)3三預(yù)備費(fèi)1395%1基本預(yù)備費(fèi)1762漲價(jià)預(yù)備費(fèi)0四合計(jì)2780第十一章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，即企業(yè)效益評(píng)價(jià)，它是在國(guó)家現(xiàn)行財(cái)稅制度和價(jià)格體系的條件下，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)效益分析，從項(xiàng)目財(cái)務(wù)角度，計(jì)算項(xiàng)目的財(cái)務(wù)盈利能力和清償能力，據(jù)以判斷項(xiàng)目財(cái)務(wù)的可行性。本項(xiàng)目建設(shè)期為1年，第2年?duì)I業(yè)，營(yíng)業(yè)額達(dá)到設(shè)計(jì)能力的80%，第3年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的100%。按年產(chǎn)6000套玻璃模具，每套按1.63萬(wàn)元估算，年銷(xiāo)售收入9800萬(wàn)元。11.1經(jīng)濟(jì)效益分析11為了進(jìn)行經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，需要進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)，包括預(yù)測(cè)銷(xiāo)售收入和稅金、銷(xiāo)售成本、利潤(rùn)額等，編制有關(guān)財(cái)務(wù)表格，為計(jì)算財(cái)務(wù)效益指標(biāo)提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。11.1.2本項(xiàng)目建設(shè)期為1年；投入使用期為2年；計(jì)算期為10年（含建設(shè)期）。11建設(shè)投資在建設(shè)期內(nèi)投入：固定資產(chǎn)投入2780萬(wàn)元，項(xiàng)目建成后流動(dòng)資金投入200萬(wàn)元。11.1.4生產(chǎn)成本生產(chǎn)成本：生產(chǎn)成本＝原材料及輔助材料費(fèi)用+燃料費(fèi)+水電費(fèi)+工資福利費(fèi)+折舊費(fèi)+修理費(fèi)A、折舊費(fèi)本項(xiàng)目固定資產(chǎn)原值為2780萬(wàn)元。固定資產(chǎn)折舊計(jì)算法：按直線法，采用分類(lèi)折舊率，殘值率為5%。本項(xiàng)目固定資產(chǎn)殘值均按正常經(jīng)營(yíng)年份計(jì)算，固定資產(chǎn)殘值分別計(jì)算。折舊年限：房屋、建筑物：20年設(shè)備裝置及其它配套設(shè)施：10年土地使用費(fèi)按直線法平攤：40年固定資產(chǎn)折舊費(fèi)：1、房屋建筑物年折舊費(fèi)本項(xiàng)目房屋建筑物年折舊費(fèi)為02、設(shè)備折舊：按使用10年殘值5%計(jì)，2638萬(wàn)元×(1-5%)÷10=316.86萬(wàn)元。3、土地使用費(fèi)應(yīng)攤銷(xiāo)攤為0本項(xiàng)目固定資產(chǎn)年折舊費(fèi)＝房屋建筑物年折舊費(fèi)+設(shè)備折舊費(fèi)+土地?cái)備N(xiāo)費(fèi)用＝0+316.86+0＝316.86萬(wàn)元本項(xiàng)目固定資產(chǎn)年折舊費(fèi)及攤銷(xiāo)為316.86萬(wàn)元。B、燃料費(fèi)本項(xiàng)目生活所用燃料為天然氣，天燃?xì)饽暧昧繛?.18萬(wàn)m3，每市場(chǎng)價(jià)格為25000元，天然氣費(fèi)為0.45萬(wàn)元。本項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)所用燃料費(fèi)為0.45萬(wàn)元。C、水電費(fèi)本項(xiàng)目用水量約為0.4萬(wàn)噸，每噸估算價(jià)格為7.70元，水費(fèi)為3.08萬(wàn)元。本項(xiàng)目用電量約為414萬(wàn)度，每度估算價(jià)格為0.7元，電費(fèi)為289.8萬(wàn)元。本項(xiàng)目水電費(fèi)為292.88萬(wàn)元。E、工資福利費(fèi)本項(xiàng)目工資福利費(fèi)按每人平均工資福利支出估算，290人，本項(xiàng)目估算，年工資總額為284萬(wàn)元。（詳見(jiàn)表12-1）工資估算表表12-1序號(hào)項(xiàng)目人數(shù)(人)人年均工資(萬(wàn)元)工資總額(萬(wàn)元)1管理人員28人2.261.62技術(shù)人員15人2.537.53生產(chǎn)人員247人1.7436.9合計(jì)290人=SUM(ABOVE)536本項(xiàng)目人月均福利費(fèi)為224元，（按標(biāo)準(zhǔn)工資的14%提取）年福利費(fèi)總額為67.2萬(wàn)元。本項(xiàng)目年工資福利費(fèi)估算為603.2萬(wàn)元F、原材料及輔助材料費(fèi)用本項(xiàng)目估算年消耗生鐵等原材料及輔助材料費(fèi)用6500萬(wàn)元。生產(chǎn)成本＝原材料及輔助材料費(fèi)用+燃料費(fèi)+水電費(fèi)+工資福利費(fèi)+折舊費(fèi)＝6500+0.45+292.88+603.2+316.86＝7713.42萬(wàn)元。經(jīng)測(cè)算，本項(xiàng)目正常年度（第3年），生產(chǎn)成本為7713.42萬(wàn)元。11本項(xiàng)所交稅金有營(yíng)業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加。參照國(guó)務(wù)院發(fā)布《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例》規(guī)定。本項(xiàng)目稅金為增值稅稅率：17%本項(xiàng)目城市維護(hù)建筑稅稅率：7%本項(xiàng)目教育費(fèi)附加稅率：5%銷(xiāo)售稅金＝銷(xiāo)售收入×增值稅稅率-原材料及輔助材料費(fèi)用×增值稅稅率＝（9800-6500）×17%＝3300×17%＝561萬(wàn)元本項(xiàng)目產(chǎn)品銷(xiāo)售稅金為561萬(wàn)元。城市維護(hù)建筑稅＝產(chǎn)品銷(xiāo)售稅金×城市維護(hù)建設(shè)稅稅率＝561×7%＝39.27萬(wàn)元本項(xiàng)目城市維護(hù)建設(shè)稅39.27萬(wàn)元。教育費(fèi)附加＝產(chǎn)品銷(xiāo)售稅金×教育費(fèi)附加稅率＝561×5%＝5萬(wàn)元本項(xiàng)目教育費(fèi)附加為28.05萬(wàn)元。銷(xiāo)售稅金及附加＝產(chǎn)品銷(xiāo)售稅金+城市維護(hù)建設(shè)稅+教育費(fèi)附加＝561+39.27+28.05＝628.32萬(wàn)元本項(xiàng)目稅金及附加為628.32萬(wàn)元11總費(fèi)用：生產(chǎn)成本+管理費(fèi)用+財(cái)務(wù)費(fèi)用+銷(xiāo)售費(fèi)用a.生產(chǎn)成本b.管理費(fèi)用管理費(fèi)用：按銷(xiāo)售收入的3%提取，年管理費(fèi)用為294萬(wàn)元。c.銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用：按銷(xiāo)售收入的2.5%提取，年銷(xiāo)售費(fèi)用245萬(wàn)元。e.財(cái)務(wù)費(fèi)用：0總成本費(fèi)用測(cè)算結(jié)果總成本費(fèi)用＝生產(chǎn)成本+管理費(fèi)用+銷(xiāo)售費(fèi)用+財(cái)務(wù)費(fèi)用＝7713.42+294+245＝8276.19萬(wàn)元經(jīng)測(cè)算，本項(xiàng)目正常年（第3年）總成本費(fèi)用8276.19萬(wàn)元。稅前企業(yè)利潤(rùn)：稅前企業(yè)利潤(rùn)＝銷(xiāo)售收入-總成本費(fèi)用-稅金＝9800-8276.19-628.32＝895.49萬(wàn)元本項(xiàng)目所得稅前企業(yè)利潤(rùn)為895.49萬(wàn)元。11參照國(guó)務(wù)院《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅暫行條例》規(guī)定，本項(xiàng)目企業(yè)所得稅率為25%。計(jì)算公式：企業(yè)所得稅＝銷(xiāo)售利潤(rùn)×25%＝895.49×25%＝223.87萬(wàn)元11.1.8本項(xiàng)目稅后利潤(rùn)671.6211.1.91、投資凈利潤(rùn)率經(jīng)估算為22.54%2、投資回收期（Pt）為項(xiàng)目總投資÷（稅后利潤(rùn)+固定資產(chǎn)折舊）＝2980÷988.48＝3.01年；3、加一年建設(shè)期投資回收期為4.01年；從上述指標(biāo)可以判斷，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益是較好的。11本項(xiàng)目有較強(qiáng)的盈利能力，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，在財(cái)務(wù)上是可行的。經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)表詳見(jiàn)（表12-1）表11-1經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)表序號(hào)指標(biāo)名稱(chēng)單位數(shù)量備注123456789項(xiàng)目總投資其中：固定資產(chǎn)投資流動(dòng)資金銷(xiāo)售收入：銷(xiāo)售稅金及附加稅前利潤(rùn)所得稅稅后利潤(rùn)投資利潤(rùn)率投資回收期（稅后）含建設(shè)期投資回收期萬(wàn)元萬(wàn)元萬(wàn)元萬(wàn)元萬(wàn)元萬(wàn)元萬(wàn)元％年年371527801009800628.32895.49223.87671.6222.543.014.0111.2社會(huì)效益分析對(duì)項(xiàng)目以外產(chǎn)生的社會(huì)效益，有的可以用數(shù)量表示，有的為非數(shù)量化的。⑴數(shù)量化社會(huì)效益國(guó)家稅收效益：該項(xiàng)目年均向國(guó)家交納所得稅為223.87萬(wàn)元，年交增值稅及附加628.32萬(wàn)元，共上繳稅金計(jì)895.49萬(wàn)元。增加就業(yè)效益：本項(xiàng)目可為社會(huì)提供290人就業(yè)機(jī)會(huì)，能為減輕社會(huì)就業(yè)壓力做出一定貢獻(xiàn)。⑵非數(shù)量化社會(huì)效果本項(xiàng)目建成后，對(duì)黃驊市及周邊地區(qū)建筑設(shè)備生產(chǎn)起拉動(dòng)作用，同時(shí)帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加稅收，緩解就業(yè)再就業(yè)的壓力，產(chǎn)生良好的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。第十二章結(jié)論和建議12.1結(jié)論本項(xiàng)目的技改生產(chǎn)工藝方案、建設(shè)規(guī)模符合國(guó)家的土地控制政策，市場(chǎng)需求空間大；該項(xiàng)目建設(shè)包含相應(yīng)配套的公用工程設(shè)施，水、電、汽供應(yīng)有保障；“三廢”治理措施能落實(shí)；消防、勞動(dòng)、安全、衛(wèi)生有一定的保障，項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)較小。因此，評(píng)定認(rèn)為本技改項(xiàng)目建設(shè)有較好保障，建成后有較好的經(jīng)濟(jì)效益及社會(huì)效益，是一項(xiàng)適宜投資的項(xiàng)目。2）生產(chǎn)工藝先進(jìn)，污染控制措施可行項(xiàng)目建設(shè)按照“預(yù)防為主、防治結(jié)合”的原則，對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的煙塵采取布袋除塵措施，除塵效率達(dá)99%（氟化物98％）；生產(chǎn)廢水采取清、污分流，循環(huán)使用措施，提高水的重復(fù)利用率，減少生產(chǎn)新水耗量和廢水排放量，水重復(fù)利用率為97.45%；本項(xiàng)目產(chǎn)生的固體廢物除廢礦物油屬危險(xiǎn)廢物外，其余固體廢物分屬一般工業(yè)固體廢物。氧化鐵皮、切頭切尾和軋廢返回?zé)掍撓到y(tǒng)予以利用，占工程固體廢物產(chǎn)生量的95.97%，在其返回?zé)掍撉熬R時(shí)堆存于原料庫(kù)。外售進(jìn)行綜合利用的冶煉渣、除塵灰、水處理污泥、廢礦物油占工程固體廢物產(chǎn)生量的3.76%。本工程產(chǎn)生的廢耐火材料屬一般固廢，經(jīng)廠內(nèi)臨時(shí)堆場(chǎng)堆存后送垃圾填埋場(chǎng)統(tǒng)一處置。總體而言，本工程污染控制措施可行，符合清潔生產(chǎn)要求。12.2建議：1、搞好投資風(fēng)險(xiǎn)的防范建議必須按照國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)立項(xiàng)、勘察、設(shè)計(jì)、施工的程序規(guī)定，嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)方案實(shí)施，確保模具加工單元式生產(chǎn)線技改的先進(jìn)性。2、建設(shè)業(yè)主的項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)要按照環(huán)境保護(hù)的要求，切實(shí)落實(shí)對(duì)環(huán)境保護(hù)的具體措施。目錄TOC\o"1-1"\f\h\z\uTOC\o"1-1"\f\h\z第一章總說(shuō)明3第二章項(xiàng)目建設(shè)背景和必要性 7第三章建設(shè)地址和建設(shè)條件、 9第四章生產(chǎn)工藝和設(shè)備 13第五章公用和輔助經(jīng)營(yíng)設(shè)施 16第六章安全、消防 18第七章