財(cái)務(wù)公司有價(jià)證券投資業(yè)務(wù)操作細(xì)則

財(cái)務(wù)公司有價(jià)證券投資業(yè)務(wù)操作細(xì)則總則第一條為規(guī)范財(cái)務(wù)公司（以下簡(jiǎn)稱“財(cái)務(wù)公司”）的各項(xiàng)有價(jià)證券投資行為，有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)財(cái)務(wù)公司有價(jià)證券投資業(yè)務(wù)的穩(wěn)步發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)有證券法》、《企業(yè)集團(tuán)公司管理辦法》等法律法規(guī)，以及財(cái)務(wù)公司《有價(jià)證券投資業(yè)務(wù)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，特制定本細(xì)則。第二條本細(xì)則所稱有價(jià)證券投資是指財(cái)務(wù)公司運(yùn)用自有資金，在規(guī)避和控制風(fēng)險(xiǎn)的情況下，為獲取回報(bào)收益，在經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)設(shè)立的交易場(chǎng)所內(nèi)開(kāi)展股票、債券、有價(jià)證券投資基金以及資產(chǎn)有價(jià)證券化等投資產(chǎn)品的申購(gòu)、贖回和交易。主要包括交易所市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)。第三條金融發(fā)展部負(fù)責(zé)有價(jià)證券投資業(yè)務(wù)。開(kāi)展有價(jià)證券投資業(yè)務(wù)的原則第四條堅(jiān)持審慎經(jīng)營(yíng)的原則，在保證資金安全性和流動(dòng)性的前提下力求實(shí)現(xiàn)效益最大化。第五條在董事會(huì)核準(zhǔn)的投資規(guī)?？蚣芟?，以投委會(huì)確定的投資方針和策略為指導(dǎo)原則，努力完成階段性投資目標(biāo)。第六條堅(jiān)持集體審議、集體決策，嚴(yán)格按照經(jīng)董事會(huì)和投委會(huì)審議核準(zhǔn)的投資方案和額度開(kāi)展有價(jià)證券投資業(yè)務(wù)。交易所市場(chǎng)投資開(kāi)戶第七條財(cái)務(wù)公司開(kāi)展交易所市場(chǎng)有價(jià)證券投資前，金融發(fā)展部須在相關(guān)機(jī)構(gòu)開(kāi)立證券賬戶并簽訂相關(guān)協(xié)議。第八條財(cái)務(wù)公司開(kāi)立賬戶至少應(yīng)由金融發(fā)展部和計(jì)劃財(cái)務(wù)部二人辦理，一人主辦，一人監(jiān)理，相互制約。開(kāi)戶資料經(jīng)查驗(yàn)后由計(jì)劃財(cái)務(wù)部妥善保管。交易所市場(chǎng)投資決策第九條金融發(fā)展部負(fù)責(zé)收集整理市場(chǎng)信息，應(yīng)對(duì)目標(biāo)品種的投資價(jià)值、投資規(guī)模、收益與風(fēng)險(xiǎn)、計(jì)劃投資期限等進(jìn)行分析，形成的具體方案提交投委會(huì)審議。第十條投委會(huì)聽(tīng)取金融發(fā)展部的報(bào)告，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估分析并做出決定。第十一條金融發(fā)展部負(fù)責(zé)具體交易，計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)投委會(huì)批準(zhǔn)的投資額度劃轉(zhuǎn)資金至指定賬戶，并第一時(shí)間通知金融發(fā)展部。交易所市場(chǎng)投資執(zhí)行第十二條一級(jí)市場(chǎng)交易（一）劃款。金融發(fā)展部依據(jù)投委會(huì)的審批結(jié)果向計(jì)劃財(cái)務(wù)部發(fā)出資金劃撥單，計(jì)劃財(cái)務(wù)部安排資金撥付。資金劃撥單上應(yīng)注明劃款日期、交易品種、金額、收款人全稱、開(kāi)戶銀行及賬號(hào)等。（二）申購(gòu)及確認(rèn)。金融發(fā)展部依據(jù)募集說(shuō)明書(shū)具體要求的程序辦理申購(gòu)手續(xù)，確認(rèn)在規(guī)定的時(shí)間前足額完成申購(gòu)計(jì)劃。發(fā)生異常情況應(yīng)及時(shí)向部門(mén)負(fù)責(zé)人報(bào)告，并及時(shí)采取補(bǔ)救措施。（三）公布中簽。金融發(fā)展部應(yīng)密切關(guān)注中簽情況，在中簽結(jié)果公告后及時(shí)向部門(mén)負(fù)責(zé)人報(bào)告。（四）申購(gòu)?fù)丝?。金融發(fā)展部應(yīng)于申購(gòu)資金解凍當(dāng)日書(shū)面通知計(jì)劃財(cái)務(wù)部，劃款通知應(yīng)包括中簽品種、數(shù)量、解凍金額、資金到賬時(shí)間等。（五）有價(jià)證券確認(rèn)。金融發(fā)展部應(yīng)及時(shí)查詢申購(gòu)有價(jià)證券的到賬情況。第十三條二級(jí)市場(chǎng)交易（一）頭寸管理。計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)投委會(huì)審批的月度證券投資計(jì)劃安排賬戶資金撥付。（二）執(zhí)行指令。金融發(fā)展部交易員根據(jù)交易指令要求及時(shí)高效地執(zhí)行交易，密切跟蹤指令成交情況，如因市場(chǎng)原因不能或難以完成指令，應(yīng)及時(shí)與金融發(fā)展部經(jīng)理溝通交易指令調(diào)整事宜。（三）密切關(guān)注市場(chǎng)。如發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)波動(dòng)劇烈時(shí)，及時(shí)將重要交易信息反饋至金融發(fā)展部經(jīng)理。第十四條開(kāi)放式基金的交易。（一）開(kāi)戶。金融發(fā)展部根據(jù)擬投資開(kāi)放式基金的具體要求辦理基金開(kāi)戶手續(xù)，傳真并電話確認(rèn)。（二）申購(gòu)。交易員執(zhí)行申購(gòu)的具體程序，按照對(duì)方要求填寫(xiě)申請(qǐng)表格，傳真并電話確認(rèn)，確保根據(jù)對(duì)方要求于申購(gòu)日按時(shí)完成申購(gòu)計(jì)劃。（三）劃款?；鹕曩?gòu)時(shí)，金融發(fā)展部應(yīng)在申購(gòu)日前一日與計(jì)劃財(cái)務(wù)部進(jìn)行口頭溝通，交易員依據(jù)投委會(huì)的審批結(jié)果于申購(gòu)當(dāng)日向計(jì)劃財(cái)務(wù)部出具基金申購(gòu)劃款通知，計(jì)劃財(cái)務(wù)部安排資金劃撥。劃款通知上應(yīng)注明申購(gòu)日期、申購(gòu)品種、申購(gòu)金額、匯入行、匯入賬戶等。（四）贖回。交易員根據(jù)投委會(huì)的審批結(jié)果，執(zhí)行贖回的具體程序，按照對(duì)方要求填寫(xiě)交易申請(qǐng)表，傳真并電話確認(rèn)，確保按照對(duì)方要求于贖回日及時(shí)完成相關(guān)手續(xù)。交易結(jié)束后，交易員立即將交易申請(qǐng)表傳送至計(jì)劃財(cái)務(wù)部。（五）券款確認(rèn)。計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)基金公司發(fā)送的份額確認(rèn)單確認(rèn)申購(gòu)基金的份額，贖回時(shí)負(fù)責(zé)基金贖回資金的確認(rèn)。（六）對(duì)賬。計(jì)劃財(cái)務(wù)部每月應(yīng)與基金公司核對(duì)基金余額，如發(fā)現(xiàn)與實(shí)際情況不符，應(yīng)于發(fā)現(xiàn)時(shí)通知金融發(fā)展部。金融發(fā)展部應(yīng)立即分析原因并與基金公司溝通，發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)立即向部門(mén)負(fù)責(zé)人報(bào)告。銀行間債券市場(chǎng)投資開(kāi)戶第十五條財(cái)務(wù)公司開(kāi)展債券市場(chǎng)有價(jià)證券投資業(yè)務(wù)前，須在全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心（以下簡(jiǎn)稱“同業(yè)中心”）和中央國(guó)債登記結(jié)算有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中央結(jié)算公司”）開(kāi)立賬戶，并與同業(yè)拆借中心和中央結(jié)算公司簽署相關(guān)協(xié)議，如《銀行間債券回購(gòu)主協(xié)議》等，以明確雙方權(quán)責(zé)。第十六條財(cái)務(wù)公司開(kāi)立賬戶至少應(yīng)由金融發(fā)展部和計(jì)劃財(cái)務(wù)部?jī)扇宿k理，一人主辦，一人監(jiān)理，相互制約。開(kāi)戶資料經(jīng)審核查驗(yàn)后由金融發(fā)展部妥善保管。第十七條財(cái)務(wù)公司在中央結(jié)算公司開(kāi)立的債券托管賬戶，設(shè)立單一券戶和質(zhì)押專戶。單一券戶用于記載每個(gè)券種的余額和過(guò)戶情況，質(zhì)押專戶用于記載作為正回購(gòu)方時(shí)的凍結(jié)證券。中央結(jié)算公司統(tǒng)一代為辦理債券還本付息手續(xù)。債券市場(chǎng)投資決策第十八條金融發(fā)展部負(fù)責(zé)收集整理債券市場(chǎng)信息，應(yīng)對(duì)目標(biāo)品種的投資價(jià)值、投資規(guī)模、收益與風(fēng)險(xiǎn)、計(jì)劃投資期限等進(jìn)行分析，形成的具體方案提交投委會(huì)審議。第十九條投委會(huì)聽(tīng)取金融發(fā)展部的報(bào)告，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估分析并做出決定。第二十條金融發(fā)展部負(fù)責(zé)具體交易，計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)投委會(huì)批準(zhǔn)的投資額度劃轉(zhuǎn)資金至指定賬戶，并第一時(shí)間通知金融發(fā)展部。銀行間債券市場(chǎng)投資執(zhí)行第二十一條債券市場(chǎng)投資分別通過(guò)同業(yè)中心電子交易平臺(tái)和中央結(jié)算公司指定的交易結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行，由金融發(fā)展部投資交易崗負(fù)責(zé)報(bào)價(jià)以及指令錄入。第二十二條投資交易崗參加同業(yè)中心組織的培訓(xùn)并考試合格后，獲得頒發(fā)《交易員證書(shū)》，取得交易員資格。具備交易員資格的人員方可從事債券交易。交易員利用交易系統(tǒng)進(jìn)行債券交易，每筆交易必須由部門(mén)經(jīng)理復(fù)核后方可執(zhí)行。第二十三條根據(jù)債券交易規(guī)則采用詢價(jià)交易方式，包括自主報(bào)價(jià)、格式化詢價(jià)、確認(rèn)成交三個(gè)交易步驟。第二十四條自主報(bào)價(jià)分為兩類：公開(kāi)報(bào)價(jià)和對(duì)話報(bào)價(jià)。（一）公開(kāi)報(bào)價(jià)是指為表明自身交易意向而面向市場(chǎng)作出的、不可直接確認(rèn)成交的報(bào)價(jià)。公開(kāi)報(bào)價(jià)分為單邊報(bào)價(jià)和雙邊報(bào)價(jià)兩類。1．單邊報(bào)價(jià)是指為表明自身對(duì)資金或債券的供給或需求而面向市場(chǎng)作出的公開(kāi)報(bào)價(jià)。2．雙邊報(bào)價(jià)是指在中國(guó)人民銀行核定的債券買賣價(jià)差范圍內(nèi)連續(xù)報(bào)出該券種的買賣實(shí)價(jià)，并可同時(shí)報(bào)出該券種的買賣數(shù)量、清算速度等交易要素。進(jìn)行雙邊報(bào)價(jià)的參與者有義務(wù)在報(bào)價(jià)或合理范圍內(nèi)與對(duì)手方達(dá)成交易。（二）對(duì)話報(bào)價(jià)是指為達(dá)成交易而直接向交易對(duì)手方作出的、對(duì)手方確認(rèn)即可成交的報(bào)價(jià)。第二十五條格式化詢價(jià)是指必須按照交易系統(tǒng)規(guī)定的格式內(nèi)容填報(bào)自己的交易意向，未按規(guī)定所作的報(bào)價(jià)為無(wú)效報(bào)價(jià)。第二十六條確認(rèn)成交須經(jīng)過(guò)“對(duì)話報(bào)價(jià)—確認(rèn)”的過(guò)程，即一方發(fā)送的對(duì)話報(bào)價(jià)，由對(duì)手方確認(rèn)后成交，交易系統(tǒng)及時(shí)反饋成交。參與者在確認(rèn)交易成交前可對(duì)報(bào)價(jià)內(nèi)容進(jìn)行修改或撤銷。交易一經(jīng)確認(rèn)成交，則參與者不得擅自進(jìn)行修改或撤銷。第二十七條交易完成后，金融發(fā)展部交易崗應(yīng)打印債券買賣成交通知單（一式二份），由部門(mén)經(jīng)理簽字確認(rèn)后，將其中一份交計(jì)劃財(cái)務(wù)部作為資金劃轉(zhuǎn)依據(jù)，一份金融發(fā)展部留存。交易指令管理第二十八條交易指令由金融發(fā)展部經(jīng)理以書(shū)面形式傳遞給交易員，復(fù)核員應(yīng)認(rèn)真檢查交易指令是否符合財(cái)務(wù)公司有關(guān)投資限制與禁止的規(guī)定，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)反饋。確認(rèn)無(wú)疑之后，交易員應(yīng)嚴(yán)格按照交易指令執(zhí)行，除非遇到如下情況：（一）應(yīng)買入品種遇賣盤(pán)稀少而無(wú)法買入，可延后（至?xí)r間限制內(nèi)）執(zhí)行買入指令；后若價(jià)格上漲超出限制范圍，可放棄執(zhí)行買入指令；（二）應(yīng)賣出品種遇買盤(pán)稀少無(wú)法賣出，可延后（至?xí)r間限制內(nèi)）執(zhí)行賣出指令；后若價(jià)格下跌超出限制范圍，可放棄執(zhí)行賣出指令；（三）如出現(xiàn)突發(fā)情況，在客觀上不可能實(shí)現(xiàn)指令的操作時(shí)，可延后執(zhí)行指令（如：設(shè)備突然出現(xiàn)故障、不可抗力因素產(chǎn)生的阻礙等）。第二十九條交易員在投資計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程中應(yīng)嚴(yán)格遵守操作紀(jì)律，發(fā)現(xiàn)以下情況應(yīng)立即報(bào)告，并采取相應(yīng)的措施：（一）突發(fā)事件導(dǎo)致計(jì)劃賴以存在的基礎(chǔ)發(fā)生重大變化，應(yīng)立即向金融發(fā)展部經(jīng)理報(bào)告，并提出調(diào)整建議；（二）目標(biāo)證券達(dá)到計(jì)劃所規(guī)定的目標(biāo)價(jià)位或止損價(jià)位，應(yīng)立即向金融發(fā)展部經(jīng)理報(bào)告，并嚴(yán)格按照事先制定的策略進(jìn)行操作，如需調(diào)整投資計(jì)劃的，應(yīng)不晚于當(dāng)日收市前向金融發(fā)展部經(jīng)理請(qǐng)求；第三十條所有交易應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的權(quán)限進(jìn)行管理，一經(jīng)授權(quán)后，不宜隨意變更。交易指令執(zhí)行過(guò)程中，需要對(duì)原指令進(jìn)行調(diào)整的，需由金融發(fā)展部經(jīng)理填寫(xiě)調(diào)整指令，內(nèi)容應(yīng)包括原指令內(nèi)容以及調(diào)整后的內(nèi)容，如超金融發(fā)展部經(jīng)理權(quán)限范圍，需報(bào)經(jīng)財(cái)務(wù)公司分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，交易員可停止執(zhí)行原指令，并按照調(diào)整后的指令執(zhí)行，過(guò)程視同操作指令。交易事后控制第三十一條計(jì)劃財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)項(xiàng)目資金的運(yùn)作情況加強(qiáng)監(jiān)控，及時(shí)進(jìn)