公司人民幣頭寸管理實(shí)施細(xì)則與相關(guān)表格

公司人民幣頭寸管理實(shí)施細(xì)則第一章總則第一條為完善公司（以下簡稱“公司”）人民幣資金頭寸管理體系，提高資金使用的安全性、流動(dòng)性和收益性，根據(jù)《公司人民幣資金管理辦法》以及有關(guān)規(guī)定，制定本細(xì)則。第二條資金頭寸是指以公司名義在各家銀行開立賬戶的余額。第三條本細(xì)則適用于公司人民幣資金頭寸管理，負(fù)責(zé)公司資金頭寸管理部門為計(jì)劃財(cái)務(wù)部，公司相關(guān)部門均應(yīng)按本細(xì)則的規(guī)定履行職責(zé)。第二章部門職責(zé)第四條計(jì)劃財(cái)務(wù)部職責(zé)：（一）有效傳導(dǎo)監(jiān)管機(jī)構(gòu)人民幣資金管理的政策導(dǎo)向，制訂完善公司的人民幣資金管理辦法，優(yōu)化、調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)；（二）負(fù)責(zé)公司的人民幣資金頭寸管理，并牽頭組織大額資金預(yù)測預(yù)報(bào)管理和大額資金流動(dòng)監(jiān)測管理，具體包括：負(fù)責(zé)實(shí)時(shí)監(jiān)控公司各銀行賬戶余額；依據(jù)業(yè)務(wù)需求，填制《資金頭寸調(diào)撥單》（附件1），下達(dá)資金調(diào)撥指令；按周匯總填報(bào)《資金匡算缺口表（周）》（附件2）。第五條結(jié)算業(yè)務(wù)部職責(zé)：（一）協(xié)助計(jì)劃財(cái)務(wù)部實(shí)時(shí)監(jiān)控公司主要結(jié)算賬戶余額，預(yù)報(bào)結(jié)算業(yè)務(wù)的資金收付信息，并按照資金調(diào)撥指令，完成賬戶間資金調(diào)撥的賬務(wù)處理。（二）指定專人負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)的資金頭寸信息的報(bào)備工作，并按周填報(bào)《資金匡算缺口表（周）》。（三）實(shí)報(bào)資金頭寸。第六條信貸業(yè)務(wù)部職責(zé)：指定專人負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)的資金頭寸信息的報(bào)備工作，監(jiān)測本部門定期資金業(yè)務(wù)到期情況，并按周填報(bào)《資金匡算缺口表（周）》。第三章資金頭寸管理第七條頭寸管理的原則。結(jié)算業(yè)務(wù)部、信貸業(yè)務(wù)部等業(yè)務(wù)部門應(yīng)遵循“誰發(fā)起業(yè)務(wù)，誰預(yù)報(bào)頭寸”的頭寸管理原則，在每周最后一個(gè)工作日16:00前匯總本部門的資金收付信息向計(jì)劃財(cái)務(wù)部預(yù)報(bào)頭寸。為兼顧安全性與效率性，確保準(zhǔn)確匡算資金頭寸，頭寸預(yù)報(bào)金額起點(diǎn)為3000萬元。第八條頭寸預(yù)報(bào)（一）結(jié)算業(yè)務(wù)部、信貸業(yè)務(wù)部等業(yè)務(wù)部門需要明確本部門資金頭寸聯(lián)系人兩名（A角、B角），并將人員名單告知計(jì)劃財(cái)務(wù)部，如有變化應(yīng)及時(shí)更新。各部門的資金頭寸聯(lián)系人負(fù)責(zé)本部門資金頭寸收付信息報(bào)送，以及與計(jì)劃財(cái)務(wù)部資金頭寸管理人員的溝通。（二）資金頭寸的預(yù)報(bào)為雙向資金信息報(bào)送，即對于大額資金的進(jìn)款、走款信息均需進(jìn)行報(bào)送。（三）當(dāng)日累計(jì)超過3000萬元的進(jìn)款及走款，應(yīng)提前一周進(jìn)行報(bào)送；每周最后一個(gè)工作日應(yīng)填報(bào)完成《資金匡算缺口表（周）》和《資金頭寸預(yù)報(bào)表》（附件3），并發(fā)送至計(jì)劃財(cái)務(wù)部資金頭寸管理人員。其中，《資金頭寸預(yù)報(bào)表》采用單筆單報(bào)方式，其匯總金額應(yīng)與《資金匡算缺口表（周）》中的“存款資金流入、流出情況”部分保持一致。（四）對于達(dá)到預(yù)報(bào)金額未進(jìn)行預(yù)報(bào)的進(jìn)款、走款，應(yīng)最遲于當(dāng)日12：00前補(bǔ)報(bào)《資金頭寸預(yù)報(bào)表》。第九條實(shí)報(bào)頭寸結(jié)算業(yè)務(wù)部資金劃付人員在使用公司資金支付系統(tǒng)或銀行柜臺交單等方式為客戶辦理對外付款時(shí)，對于金額超過3000萬元的走款，應(yīng)在支付款項(xiàng)前以電話或郵件的方式告知計(jì)劃財(cái)務(wù)部資金頭寸管理人員，經(jīng)頭寸確認(rèn)后方可進(jìn)行。第十條頭寸調(diào)撥計(jì)劃財(cái)務(wù)部資金頭寸管理人員負(fù)責(zé)匯總資金計(jì)劃，并及時(shí)安排頭寸調(diào)撥。進(jìn)行頭寸調(diào)撥時(shí)需填制《資金頭寸調(diào)撥單》，經(jīng)計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理、公司總經(jīng)理審批后，交由結(jié)算業(yè)務(wù)部辦理資金劃付。第十一條公司的結(jié)算賬戶余額實(shí)行保證支付限額管理。公司在各家銀行的人民幣結(jié)算資金總額低于保證支付限額40%，應(yīng)及時(shí)補(bǔ)充資金頭寸，防范支付風(fēng)險(xiǎn)；在各家銀行的人民幣結(jié)算資金總額高于保證支付限額40%，應(yīng)及時(shí)調(diào)整到合理的備付水平。保證支付限額是指為保證結(jié)算支付業(yè)務(wù)順暢進(jìn)行而確定的賬戶資金余額，此限額由計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)公司整體存款規(guī)模以及結(jié)算業(yè)務(wù)需要確定。第十二條頭寸監(jiān)控計(jì)劃財(cái)務(wù)部資金頭寸管理人員應(yīng)高度關(guān)注各種資金收付渠道對公司資金頭寸的影響，實(shí)時(shí)監(jiān)控資金頭寸的預(yù)報(bào)及實(shí)際情況，保持公司合理的備付水平，杜絕因頭寸不足導(dǎo)致支付業(yè)務(wù)出現(xiàn)停滯、透支等支付清算風(fēng)險(xiǎn)。第四章附則第十三條本細(xì)則由公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。第十四條本細(xì)則自發(fā)布之日起施行。

附件1：資金頭寸調(diào)撥單請結(jié)算業(yè)務(wù)部據(jù)以下劃款信息和劃款路徑進(jìn)行款項(xiàng)劃付。調(diào)撥日期：年月日幣種：人民幣調(diào)出戶名公司賬號付款行付款行號支付方式：電匯調(diào)入戶名公司賬號收款行收款行號金額（大寫）金額（小寫）￥附言：頭寸調(diào)撥總經(jīng)理審批：計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦：結(jié)算業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦：附件2：公司資金匡算缺口表（周）填報(bào)部門：填報(bào)日期：年月日單位：人民幣萬元本周（月日至月日）資金流入星期一星期二星期三星期四星期五星期六星期日合計(jì)填報(bào)分工1.存放同業(yè)到期0計(jì)財(cái)部2.拆放同業(yè)到期0計(jì)財(cái)部3.買入返售資產(chǎn)到期0計(jì)財(cái)部4.貸款到期0信貸部5.債券到期06.其他0各部門資金運(yùn)用項(xiàng)目合計(jì)00000000資金流出1.定期存款到期0結(jié)算部2.同業(yè)拆入到期0計(jì)財(cái)部3.賣出回購資產(chǎn)到期0計(jì)財(cái)部4.承兌匯票到期0信貸部5.其他0各部門資金來源項(xiàng)目合計(jì)00000000資金缺口00000000存款資金流入、流出情況1.客戶存款進(jìn)款0結(jié)算部2.客戶存款走款0結(jié)算部、信貸部凈流入00000000制表：復(fù)核:1、缺口表按周通過郵件填報(bào)，每周最后一個(gè)工作日報(bào)送下一周的到期資產(chǎn)負(fù)債。2、本報(bào)表主要針對影響頭寸變化的定期業(yè)務(wù)和確定的現(xiàn)金流業(yè)務(wù)，作為《資金頭寸預(yù)報(bào)表》的補(bǔ)充。3、“存款資金流入、流出情況”按照資金計(jì)劃填報(bào)，其金額應(yīng)當(dāng)與各《資金頭寸預(yù)報(bào)表》的匯總金額一致。附件3：公司資金頭寸預(yù)報(bào)表填報(bào)部門:年月日編號：AB賬戶名稱：頭寸方向：走款/進(jìn)款幣種：人民幣金額（萬元）：筆數(shù)：起息日:收付款方式：電匯預(yù)報(bào)部門聯(lián)系人及電話：走款資金來源（自有存款/新放貸款）：進(jìn)款資金用途以及存期：備注（業(yè)務(wù)信息等）：經(jīng)辦：