150萬株名優(yōu)花木基地新建可行性論證報告

附錄第一章總論1.1項目單位基本情況1.1.1概況項目單位名稱：*****有限公司。所有制形式：有限責任公司。*****有限公司位于**縣**鎮(zhèn),占地近3400畝。公司實力雄厚,注冊資金1000萬元。公司是**市重點花木龍頭企業(yè)和花卉苗木示范單位，是頗具規(guī)模的花木生產基地，專業(yè)種植和經(jīng)營各類綠化苗木，盆景花卉。經(jīng)過努力發(fā)展，公司規(guī)模不斷擴大，技術力量雄厚，公司現(xiàn)擁有員工168人，其中高級園藝師2名，專業(yè)技術人員13名。并且公司常年和**科技大學，**林科院等大專院校合作并聘請專家教授進行技術指導。公司以質量第一，信守合同，用戶至上，服務周到為經(jīng)營宗旨，以相互合作，互利互惠，公司營利，花農增收為經(jīng)營原則，通過“公司+農戶”的合作方式與600多戶農民簽訂花卉苗木供銷合同。據(jù)統(tǒng)計，2009年，花卉苗木交易1300多手，金額達5678萬元，無一起投訴，在花卉苗木行業(yè)中樹立了良好的信譽。公司在做好名優(yōu)花卉苗木種植工作的同時公司積極利用國家大力扶持農業(yè)基礎建設的政策,抓住這一大好機遇,加快園區(qū)建設步伐,不斷完善旅游基礎設施,打造好花卉生態(tài)旅游區(qū),形成生態(tài)旅游知名品牌并輻射周邊地區(qū),帶動當?shù)厝罕娭赂?增加社會就業(yè)。1.1.2財務狀況根據(jù)企業(yè)財務審計報告，2007年、2008年財務狀況見表1-1。表1-1企業(yè)近兩年財務狀況指標一覽表序號指標名稱單位2007年2008年1資產總額萬元1629.232075.152固定資產凈值萬元678.45634.973流動資產萬元950.771440.184所有者權益萬元1581.371894.295實收資本萬元1000.001000.006營業(yè)（銷售）收入萬元956.872763.597納稅額萬元40.08104.308凈利潤萬元81.38312.919凈資產收益率%5.1518.0110資產負債率%2.948.721.1.3法人代表基本情況*****1.2項目基本情況1.2.1項目名稱、建設性質及建設地點項目名稱：**市**縣150萬株名優(yōu)花木基地新建項目建設性質：新建建設地點：**縣**鎮(zhèn)1.2.2產品方案及規(guī)模項目新建年產150萬株名優(yōu)花木基地。項目建成后，年產優(yōu)質花木種苗150萬株，示范種植臘梅200畝，櫻花200畝，產臘梅26600株、櫻花26600株。1.2.3品種、技術、設備方案技術來源的可靠性、可得性：公司擁有國內一流研發(fā)技術人才、現(xiàn)代化企業(yè)管理人才和高素質營銷人員，建有遍布各大城市的營銷網(wǎng)絡。公司竭誠與國內外同行和朋友友好合作、共同發(fā)展，充分利用現(xiàn)代科技技術手段，按產業(yè)化、規(guī)模化、商品化、國際化的標準，實現(xiàn)花木優(yōu)質高效、創(chuàng)中國花木名牌。項目聘請**省農科院、**農業(yè)大學等多位園藝專家，組成花卉花木生產技術專家組，對公司生產長期指導，同時，建立起多層次、全方位的農業(yè)科技培訓網(wǎng)絡，提高種植戶的科技水平。主要設備：新增制冷設備1套，灌溉設備2臺，育苗設備2臺，病蟲防治器械4套，運輸車2輛，田間生產工具3套，化驗設備2臺、配電設備1套、鍋爐及配套設備1套，機井及配套設施1套。1.2.4土建工程新建操作車間2000平方米、冷藏庫800平方米、日光溫室6座4000平方米、遮蔭棚5000平方米、煉苗場6000平方米、倉庫1000平方米、鍋爐房50平方米、配電房25平方米、辦公室及宿舍400平方米、道路與硬化8000平方米、圍墻4000平方米。1.2.5建設期限建設周期1年，從2010年1月開始至2010年12月建設完成。1.2.6投資結構及資金來源項目總投資1146.36萬元。其中：建設投資1087.39萬元（包括工程費用866.79萬元，工程建設其他費用122.20萬元，預備費98.90萬元），占總投資的94.90%；鋪底流動資金57.47萬元，占總投資的5.10%。資金來源方面，擬申請財政資金180萬元（其中：中央財政資金120萬元，地方財政配套資金60萬元），其余966.36萬元資金由企業(yè)自籌解決。1.2.7項目效益經(jīng)濟效益：項目主要技術經(jīng)濟指標詳見表1-2。表1-2主要技術經(jīng)濟指標一覽表序號項目名稱單位數(shù)量備注1年生產規(guī)模（1）花木種苗萬株150.00（2）臘梅株26600.00（3）櫻花株26600.002項目總投資萬元1146.36（1）建設投資萬元1087.89（2）建設期利息萬元0.00（3）流動資金萬元58.473資金籌措（1）項目資本金萬元966.36（2）債務資金萬元0.00（3）財政投資萬元180.00（4）其他資金萬元0.004正常生產年年銷售收入萬元915.20以第七年為例5年上繳增值稅萬元0.00以第七年為例6銷售稅金及附加萬元0.00以第七年為例7年上繳所得稅萬元114.45以第七年為例8年稅后利潤萬元343.36以第七年為例9項目財務凈現(xiàn)值萬元1364.82稅后10項目財務內部收益率%28.05稅后11項目投資回收期年4.52稅后，含建設期1年12項目投資利潤率%29.9513直接帶動基地面積畝200014直接帶動農戶數(shù)戶50015農民戶均增加收入元720016畝增加收入元1800社會效益：該項目充分利用了公司在花卉種植方面的資源、市場、技術等優(yōu)勢，引進新品種新技術，擴大花卉基地種植規(guī)模，提高公司市場競爭力和經(jīng)濟效益。項目實施擬采取“公司+基地+農戶”的產業(yè)化經(jīng)營模式，帶動了2000畝名優(yōu)花木種植基地的建設，壯大當?shù)鼗井a業(yè)，進一步發(fā)揮農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)的帶動優(yōu)勢，促進農民增收和農業(yè)增效，有利于農業(yè)結構調整。公司適應市場需求，推廣新品種，組織農民種植技術培訓，發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)，推動社會主義新農村建設，社會效益十分顯著。直接帶動農戶500戶，農民戶均增收7200元。1.3可行性研究報告編制依據(jù)（1）國家農業(yè)綜合開發(fā)辦公室國農辦[2009]178號文件：2010年國家農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經(jīng)營項目申報指南；（2）國家農業(yè)綜合開發(fā)辦公室國農辦[2009]187號文件：國家農業(yè)綜合開發(fā)辦公室關于下達2010年中央財政存量資金投資指標的通知；（3）國家農業(yè)綜合開發(fā)辦公室國農辦[2009]223號文件：關于印發(fā)2010年農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編寫參考大綱的通知；（4）**省財政廳農業(yè)綜合開發(fā)辦公室文件：**省財政廳關于認真做好2010年農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經(jīng)營項目申報工作的通知；（5）國家發(fā)改委《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）；（6）項目建設單位提供的其它材料。1.4綜合評價1.4（1）資源優(yōu)勢：**縣素有種植花木的傳統(tǒng)習慣，當?shù)赝临|氣候也適于花卉苗木的生長?；ɑ苊缒旧a大戶150多家，從事花卉苗木生產達2000多人以上，以花卉苗木生產大戶為龍頭，發(fā)展花卉苗木經(jīng)紀人100多人。近年來由于農民和企業(yè)利益雙贏，產品供不應求，今年又發(fā)展400畝花卉苗木基地，從種苗引進推廣到技術服務，均由企業(yè)承擔，對農民采取合同訂單的辦法，定出保護價。（2）市場優(yōu)勢：隨著人民生活水平的不斷提高，人民對盆花、盆景和鮮切花的需求日益增長，特別是近年來，國家和各地政府加大對生態(tài)綠化建設的投入，生態(tài)林建設、城鎮(zhèn)綠化、通道綠化、花卉等苗木需求較大，市場前景十分廣闊。**縣花卉生產持續(xù)發(fā)展，初步形成了多層次的花卉商品基地布局；花卉苗木市場繁榮興旺，數(shù)量充足，品種豐富，供應趨于四季均衡。尤其是近兩年來，市場進一步繁榮活躍，花卉供應品種增多，檔次明顯提高。（3）技術優(yōu)勢：該企業(yè)為提高產品競爭力聘請10多位農業(yè)專家，組成花卉苗木生產技術專家組，對花卉生產進行指導。企業(yè)本身擁有高級園藝師2名，專業(yè)技術人員13名，具有較強的技術開發(fā)能力。（4）政策優(yōu)勢：由于市場機制、競爭意識、價值規(guī)律在花木產銷中的作用，極大地調動了農民對生產花木的積極性，全縣的花木生產得到了迅速發(fā)展。為了給項目建設創(chuàng)造一個良好的發(fā)展環(huán)境，**縣縣委、縣政府結合實際情況，制定了一系列大力發(fā)展花卉苗木產業(yè)的政策措施：一是要一手抓創(chuàng)花木品牌，一手抓規(guī)模膨脹，堅持花木品種引進、繁育、推廣相結合，走優(yōu)化結構和規(guī)模經(jīng)營的路子；二是要立足于開拓花木市場，建立相對穩(wěn)定的銷售基地，進一步加強對農民經(jīng)紀人的培訓，鞏固、發(fā)展農民經(jīng)紀人隊伍；三是要提高花卉苗木的標準化、產業(yè)化組織程度，實現(xiàn)標準化生產、產業(yè)化經(jīng)營；四是建立全面、完善、準確的花卉信息網(wǎng)絡；五是對花卉種植專業(yè)戶，協(xié)調發(fā)放小額貼息貸款。六是通過政府投入，改善生產、運輸、銷售條件，開通綠色通道，為發(fā)展花木產業(yè)創(chuàng)造了寬松環(huán)境。風險評估：公司從種苗供應、苗木種植處理、包裝銷售等各個環(huán)節(jié)加強科學管理，嚴把產品質量關。從各個環(huán)節(jié)減少產品成本，保證產品價格優(yōu)勢，保持產品較強的市場競爭力，減少產品市場風險。1.4新建項目的實施擬采取“公司+基地+農戶”的經(jīng)營模式，公司與廣大種植戶簽訂的種植收購服務合同，進行數(shù)量和質量方面的約定，農戶在該公司技術部門的指導下進行種植和管理。公司與農戶建立利益聯(lián)結機制。該項目通過提供給農民苗木種苗150萬株，可直接帶動帶動2000畝地進行優(yōu)質花木種植。直接帶動農戶500戶，采取花農隨到隨收，隨行就市，暢開收購，現(xiàn)金支付的方式，輻射帶動周邊地區(qū)的花卉苗木生產。1.4我國已加入WTO，這對我們組織花木出口和加工出口都是有利的，但我們與國際市場的差距也是十分明顯的。我們的市場設施尚在發(fā)展建設中，與國外花卉苗木交易市場無法相比，花卉苗木生產暫未全部達到標準化要求?；镜臋n次和質量不高，產業(yè)鏈產前、產中、產后各環(huán)節(jié)比例不協(xié)調，貯藏加工落后，經(jīng)營效益下滑。因此，要大力推行促進花卉標準化交易入手，促進生產、質量、計量、包裝、入市等方面的標準化，爭取在最短的時間內，與國際市場接軌。大力開拓花卉加工的新途徑，采用新技術、新方法、加工生產系列化花卉苗木產品，開拓國內外市場。1.4本項目建設符合國家和地方產業(yè)發(fā)展規(guī)劃，具有廣闊市場前景。項目工程技術方案科學，資金用項合理，同時，主要財務指標均有良好預期，項目具有較好的效益和較大的抗風險能力，從經(jīng)濟效益方面分析本項目是可行的。項目建成后，不僅可以獲得顯著的經(jīng)濟效益，而且可取得巨大的社會效益和生態(tài)效益。農戶通過參與花木業(yè)開發(fā)增加收入，從面提高當?shù)厝嗣袢罕姷纳钏?，促進社會穩(wěn)定，加速地方經(jīng)濟發(fā)展。該項目采用高新技術、現(xiàn)代化機械設備和管理手段，可以快速培育出品種眾多、品質優(yōu)良、數(shù)量充足的花木，可滿足城鎮(zhèn)綠化、人們生活環(huán)境美化的多樣化需求，促進生態(tài)環(huán)境的改善，優(yōu)化人類的生存環(huán)境，進一步提高人們的生活質量。另外，通過項目的實施對**縣及周邊地區(qū)農業(yè)結構的戰(zhàn)略性調整將起到重要示范和帶動作用，一批先進技術得到推廣應用，一批優(yōu)良品種得以引進和推廣，花卉的質量和種植效益將大大增強，農民科技水平和經(jīng)濟效益將顯著提高。第二章背景及必要性2.1項目區(qū)社會經(jīng)濟狀況**縣經(jīng)濟發(fā)展迅猛，總面積1002平方公里，耕地面積101萬畝，轄16個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，445個行政村，7個居委會，總人口近80萬，是全國最大的檔發(fā)加工出口基地、腐竹生產集散地和童鞋加工基地，是**省首批對外開放重點縣和發(fā)展開放型經(jīng)濟先進縣。近年來，**縣委、縣政府始終堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，以經(jīng)濟建設為中心，全縣按照“工業(yè)強縣、農業(yè)興縣、開放帶動、城鄉(xiāng)互動、多業(yè)并舉、全面發(fā)展”的總體思路，開拓創(chuàng)新，扎實工作，實現(xiàn)了縣域經(jīng)濟的平穩(wěn)快速發(fā)展。2008年國內生產總值83.13億元，農業(yè)總產值54.1億元，財政預算收入57097萬元。**縣是全省糧食生產十強縣，重要的商品糧生產輸出基地。農作物以小麥、煙葉、棉花、玉米、豆類為主。2008年，全縣糧食總產量達到97.4萬噸，再創(chuàng)歷史最高水平。去年，全縣已建成各具特色的高效農業(yè)示范園區(qū)251個，總面積831.7萬畝。**縣以增加農民收入為目標，以調整結構為主線，以加快農業(yè)產業(yè)化為主要措施，堅持用發(fā)展工業(yè)的理念發(fā)展農業(yè)，積極推進傳統(tǒng)農業(yè)向現(xiàn)代農業(yè)的轉變，以優(yōu)質專用小麥、花卉、煙葉、林果、腐竹、蔬菜、畜牧養(yǎng)殖、食用菌為重點的八大特色農業(yè)生產格局基本形成。同時，集中力量扶持農業(yè)龍頭企業(yè)，**公司、**公司等一批農業(yè)企業(yè)迅速崛起，輻射帶動作用不斷增強，促進了農業(yè)結構的調整和農民增收。2.2本行業(yè)及關聯(lián)產業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀目前，全縣花木種植面積已發(fā)展到８萬畝，入駐經(jīng)營企業(yè)160家，種植花木品種1200多個，年產值3.65億元。全縣從事花木生產的人員達25萬人，年人均增收4000多元。該縣立足縣情，依托311國道花卉長廊，規(guī)劃形成了“兩廊三帶五園一基地”的花卉苗木發(fā)展格局，編制了**縣10萬畝花木基地建設規(guī)劃，著重在**集中連片發(fā)展。改革開放以來，**縣尤以花卉苗木名揚天下，已成為全國較大的花木生產、銷售集散地。**縣花卉種植歷史悠久，始于唐，興于宋，盛于明清。這里地處亞熱帶和北溫帶的過渡區(qū)，四季分明，光照充足，泉甘土肥，具有得天獨厚的地理氣候優(yōu)勢，是我國“南花北移、北花南遷”的天然馴化基地。近年來，**縣委、縣政府把花卉生產作為農業(yè)結構調整、產業(yè)升級的重大戰(zhàn)略部署，精心策劃，強力推進，抓品牌，創(chuàng)效益，使**縣成為**地區(qū)最大的花卉集散地。全縣平原綠化叫響神州，國家林業(yè)生態(tài)網(wǎng)絡建設試點縣在這里命名，國家林木無性系快繁基地在這里開創(chuàng)。位于**境內的311國道成為花卉國道，國道兩側茂盛的林木和含苞欲放的花蕾綿延30余公里。該縣與**農大、省農科院等高校和科研院所建立了長期的技術合作關系，并聘請國內知名花木專家為技術顧問，為全縣花木生產出謀劃策。同時，該縣積極幫助企業(yè)引進、繁育、推廣種植100多個名優(yōu)花木新品種，提高了產品檔次。去年，該縣建起的占地100多畝、**最大的鮮切花生產企業(yè)——**縣錦卉花業(yè)，引種了扶郎、勿忘我、馬蹄蓮、情人草、食用菊等新品種，產品上市以來，供不應求。**縣在不斷擴大花卉種植面積的同時，在花卉生產的升級優(yōu)化上狠下工夫。全縣進一步擴大花卉生產規(guī)模，按照“縣有區(qū)域、鄉(xiāng)有特色”的思路，努力創(chuàng)建優(yōu)質花卉生產示范基地縣，園區(qū)充分發(fā)揮對品種、新技術、標準化生產的展示作用，確保每年引進新品種30—50個，試驗推廣新成果6—10項，組培育苗１億株。目前，**市花卉面積已發(fā)展到38萬畝，年產各類花木13億株(盆)，培植了**公司等龍頭企業(yè)。目前，**縣的名優(yōu)花木品種美國紅櫨、雜交馬褂木、七葉樹等百余種，銷往北京、上海、遼寧等１０多個省市。縣政府先后投資800多萬元，對311國道花卉長廊內的水、電、路等基礎設施進行建設，全縣把發(fā)展特色農業(yè)放在更加突出的位置，把花卉苗木業(yè)做大做強，堅持走創(chuàng)名牌和規(guī)模經(jīng)營、堅持抓銷售促發(fā)展的路子，在市場競爭中下硬功夫，爭創(chuàng)全國一流的花卉苗木基地。2.3項目建設的必要性2.3.1有利于培育和壯大項目區(qū)主導產業(yè)**是一個花卉生產大市，尤其是近幾年來，**市花卉產業(yè)得到較快發(fā)展。地方政府部門堅持“科技興農”，積極采取有效措施，加快適用技術的普及推廣步伐，不斷提高花卉產業(yè)開發(fā)的科技含量，加速科技成果和現(xiàn)實生產力轉化。**縣委、縣政府從實際出發(fā)，大膽創(chuàng)新，采取提供優(yōu)惠政策和資金扶持等多種措施，使花卉業(yè)發(fā)展成為**縣的主導產業(yè)，農民從中得到了實惠，積累了豐富的種植經(jīng)驗和基礎。但是由于當?shù)厥苤夭绮　⒖菸〉纫蛩氐挠绊?，使花木業(yè)種植面積和品質受到了較大沖擊。公司通過組培脫毒、嫁接、工廠化育苗等技術攻關，清除了這些影響因素，并通過引進名貴花木品種，采取訂單式農業(yè)形式，有效調動起農民從事花卉種植的積極性。這不僅有利于完善產業(yè)化龍頭企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度、加大科技投入、提高產品市場競爭力、提高企業(yè)效益，而且有利于企業(yè)增強服務“三農”，服務社會的能力，并通過產業(yè)導向和項目建設，壯大主導產業(yè)，促進社會主義新農村建設。2.3.2有利于完善農業(yè)產業(yè)鏈條通過該項目的實施充分發(fā)揮**區(qū)位和資源優(yōu)勢，加快**農業(yè)產業(yè)化的進程。項目建成后，首先可以提高花木的科技含量，實現(xiàn)標準化、產業(yè)化、集約化經(jīng)營，加大優(yōu)良品種的推廣力度，推動**花木的發(fā)展再上新臺階。因此，該項目的實施為**當?shù)剞r村經(jīng)濟發(fā)展提供了新的增長點，提高了**縣農業(yè)產業(yè)整體效益，同時必然帶動其它產業(yè)的發(fā)展。本項目依托**縣豐富的花木資源，集合傳統(tǒng)花木經(jīng)營優(yōu)勢和現(xiàn)代化的花木種植基地，進行名優(yōu)花木產業(yè)標準化生產及示范推廣，對實現(xiàn)**縣花木提檔升級和規(guī)?；?、集約化發(fā)展具有現(xiàn)實意義和深遠意義。同時，把花木生產、旅游開發(fā)、展覽交易有機結合，形成相互促進、協(xié)調發(fā)展的產業(yè)發(fā)展新格局，進而實現(xiàn)“花木改善生態(tài)、生態(tài)承載旅游、旅游激活三產”的良好局面，促進**縣綜合經(jīng)濟效益的大幅提升。2.3.3有利于調整項目區(qū)經(jīng)濟結構，促進農民增收很多園林植物有多種用途，它既有很高觀賞價值，又是經(jīng)濟植物，可兼收不少副產品。如：園林植物中的桂花、玫瑰、茉莉、梔子花等可從中撮天然香料，調制香精；園林植物中的杜仲、金銀花、芍藥、菊花等均為重要藥用植物；園林植物本身除供展示觀賞外，其種苗、花卉和經(jīng)過藝術加工的樁景、盆景也有生產價值，可作為貨物銷售獲得經(jīng)濟效益。尤其是近幾年來，花木產業(yè)已迅速發(fā)展成為**縣重要的支柱產業(yè)，為農村經(jīng)濟產業(yè)結構調整探索出了一條成功的道路，得到了各級領導的充分肯定。在**縣的帶動影響下，周邊各縣市的花木生產業(yè)得到了較大發(fā)展，生產規(guī)模不斷擴大，已逐步形成了以**花木為中心區(qū)，G311、G107兩條花卉苗木長廊。大區(qū)域生態(tài)建設已初具規(guī)模，省政府要求農業(yè)、林業(yè)、科技等部門給與支持。從而加快地區(qū)產業(yè)機構調整，促進區(qū)域經(jīng)濟、社會效益快速健康發(fā)展。2.3.4有利于節(jié)能減排、促進農業(yè)可持續(xù)發(fā)展保護人類生存環(huán)境，除保護自然生態(tài)外，首先從深入研究園林植物的生態(tài)栽培與養(yǎng)護入手，把綠色植物滲透到城鎮(zhèn)的每一個角落。建設生態(tài)園林城鎮(zhèn)，就是一項利用綠色植物的生態(tài)功能，向城市輸入自然因素，緩解環(huán)境污染，改善生態(tài)環(huán)境，提高環(huán)境質量的宏偉生物工程。以豐富多彩的花卉植物，為人類創(chuàng)造可持續(xù)發(fā)展的有利條件，也為大規(guī)模經(jīng)濟建設創(chuàng)造良好的環(huán)境。目前，世界各國都積極參與到保護、改善地球的生態(tài)環(huán)境中來，掀起了一股建設生態(tài)園林城鎮(zhèn)的熱潮，我國政府已將環(huán)境建設納入國民經(jīng)濟和社會發(fā)展綱要。因此，該項目建設對促進我國生態(tài)環(huán)境建設，以及改善項目當?shù)氐纳鷳B(tài)環(huán)境都將十分必要。2.3.5有利于促進企業(yè)的快速成長和增強帶動能力**縣目前花木種植業(yè)結構，不僅主要品種市場普遍飽和，且生產技術已明顯滯后，生產經(jīng)營分散，缺乏競爭力。實施新品種、高科技、反季節(jié)生產，實行花木花卉生產銷售科技化、網(wǎng)絡化、信息化，已成為當前十分重要的課題。為此特申請建設此項目。本項目充分利用項目區(qū)現(xiàn)有的區(qū)域資源優(yōu)勢，建立培育優(yōu)質花卉苗木種植基地，培育壯大花卉苗木產業(yè)，并通過對基地建設、實施名優(yōu)花卉苗木綜合開發(fā)，采取科技手段促進花木花卉優(yōu)質品種快繁快育，走出一條名優(yōu)花木花卉系列化、產業(yè)化生產新路子。利用先進的花木花卉生產技術及設備，提高產品科技含量，將潛在的區(qū)域資源優(yōu)勢轉化為商品優(yōu)勢和經(jīng)濟優(yōu)勢。建設花木花卉，以電子商務為支持平臺，通過互聯(lián)網(wǎng)達到信息互動，信息共享，致力于打造一個信息化、電子化、產業(yè)化、規(guī)?；?、國際化的誠信、公平的花卉苗木交易市場，并提供一流的技術、服務和產品，從而培育和壯大項目當?shù)鼗疽?guī)?；a、產業(yè)化經(jīng)營與發(fā)展，從而實現(xiàn)企業(yè)、花農和地方經(jīng)濟三增收，輻射帶動包裝、運輸?shù)认嚓P行業(yè)的發(fā)展。第三章項目選址與建設條件3.1建設地點選擇3.1.1選址原則苗木基地應選在平地或山地。平地地勢平坦，土層深厚、肥沃，供水充足，氣溫變化和緩。山地、坡地（坡度不超過20°）通風透光，排水良好，栽植苗木病害少，品質比平地好。低洼地易集聚冷空氣，導致樹體凍害，不宜種植苗木。3.1.2地理位置及具體建設地點本項目的建設地點位于**縣**鎮(zhèn)，建設區(qū)域地勢平坦、空氣清新、周圍無其它污染企業(yè)，自然條件較好，是較為理想的建設地點。具體位置見廠區(qū)區(qū)域位置圖。3.2建設條件**縣地處**省中部，環(huán)抱**市區(qū)，黃淮海平原西緣,北距**公里。3.2.1自然條件（1）水資源條件**縣屬淮河水系，縣境內26條主干河道，主要用于汛期泄排澇，汛期一過基本干涸，農業(yè)灌溉主要靠淺層地下水源?？h境內除西部崗區(qū)是貧水區(qū)外，均為富水區(qū)。其中東部花木基地重點建設區(qū)為強富水區(qū)，頂板埋深5-20米，單井出水量30-40噸/小時。全縣現(xiàn)有機井1.82萬眼，有效灌溉面積達80.6萬畝，保灌面積60萬畝，其中節(jié)水灌溉面積19.9萬畝。（2）氣象條件**縣位于北亞熱帶與暖溫帶過渡地帶，屬大陸性季風氣候，具有四季分明、無霜期長、氣候溫和、光照充足、降雨量較為適中等特點，兼具南北氣候之長，溫帶和亞熱帶植物均可生長。年均氣溫14.4°C，歷史上年極端最高氣溫44°C，年極端最低氣溫-19.6°C。全年≥0°C的活動積溫5352.6°C（3）土壤分布狀況項目所在地土壤分為三大類；西部崗區(qū)多為褐土，占17.93%；中東部平原工多為潮土，占49.89%；平洼地多為砂姜黑土，占32.18%。苗木繁育基地及10萬畝花木生產基地重點放在中東部平原區(qū)，土壤土層深厚，粘性適中，質地疏松，物理性狀良好，保墑保肥能力強，適宜多種植物生長發(fā)育。而且耕地緊靠河流，灌溉方便，地下水貯量豐富，氣、熱條件較好，適于作物生長。（4）河流水系境內水資源豐富，較大的河流有**，水資源總量年平均5.1億立方米。主要河流**境內長15公里*，*境內長18公里，**等河流平行縱貫全境。3.2.2政策、資源、科技支撐條件政策條件**花卉苗木生產是省委、省政府確定的農村種植業(yè)結構調整的重點項目，是促進農民經(jīng)濟收入的重要途徑，也是落實**考察**花木生產時要求的一定要把花卉苗木產業(yè)做大做強的具體行動。因此，全縣一定要下定決心，把**建成全國一流的花卉苗木生產基地。由于市場機制、競爭意識、價值規(guī)律在花卉產銷中的作用，極大地調動了農民對生產花卉的積極性，全縣的花卉生產得到了迅速發(fā)展。為了給項目建設創(chuàng)造一個良好的發(fā)展環(huán)境，**縣黨委結合實際情況，制定了保護、扶持政策：一是要一手抓創(chuàng)花木品牌，一手抓規(guī)模膨脹，堅持花木品種引進、繁育、推廣相結合，走優(yōu)化結構和規(guī)模經(jīng)營的路子；二是要立足于開拓花木市場，建立相對穩(wěn)定的銷售基地，進一步加強對農民經(jīng)紀人的培訓，鞏固、發(fā)展農民經(jīng)紀人隊伍；三是要提高花卉苗木的標準化、產業(yè)化組織程度，實現(xiàn)標準化生產、產業(yè)化經(jīng)營；四是安排交通通訊便利，基礎設施完備，建立全面、完善、準確的花卉信息網(wǎng)絡；五是對花卉種植專業(yè)戶，協(xié)調發(fā)放小額貼息貸款。六是政府對花卉行業(yè)實行立法，用法律法規(guī)保護花卉生產經(jīng)營者，通過制定優(yōu)惠政策和給予必要的投入進行宏觀調控相引導。**縣委、縣政府制定了一系列保護花卉生產、運輸、加工、銷售的政策措施，開通綠色通道，確保過境運花車輛通行無阻，為發(fā)展花木產業(yè)創(chuàng)造了寬松環(huán)境。資源條件**縣花卉種植歷史悠久，始于唐，興于宋，盛于明清。這里地處亞熱帶和北溫帶的過渡區(qū)，四季分明，光照充足，泉甘土肥，具有得天獨厚的地理氣候優(yōu)勢，是我國“南花北移、北花南遷”的天然馴化基地。項目所在地屬暖溫帶季風區(qū)，氣候溫和，光照充足，雨量充沛，無霜期長，四季分明。境內西部崗區(qū)多為褐土，中東部平原工多為潮土，平洼地多為砂姜黑土，占32.18%。苗木繁育基地及10萬畝花木生產基地重點放在中東部平原區(qū)，土壤土層深厚，保墑保肥能力強，適宜多種植物生長發(fā)育。**縣素有種植花木的傳統(tǒng)習慣，當?shù)赝临|氣候也適于花卉苗木的生長。花卉苗木生產大戶150多家，從事花卉苗木生產達2000多人以上，以花卉苗木生產大戶為龍頭，發(fā)展花卉苗木經(jīng)紀人100多人。近年來由于農民和企業(yè)利益雙贏，產品供不應求，今年又發(fā)展400畝花卉苗木基地，從種苗引進推廣到技術服務，均由企業(yè)承擔，對農民采取合同訂單的辦法，定出保護價?？萍贾螚l件公司擁有國內一流研發(fā)技術人才、現(xiàn)代化企業(yè)管理人才和高素質營銷人員，建有遍布各大城市的營銷網(wǎng)絡。公司竭誠與國內外同行和朋友友好合作、共同發(fā)展，充分利用現(xiàn)代科技技術手段，按產業(yè)化、規(guī)?；⑸唐坊?、國際化的標準，實現(xiàn)花木優(yōu)質高效、創(chuàng)中國花木名牌。項目聘請**省農科院、**農業(yè)大學等多位園藝專家，組成花卉花木生產技術專家組，對公司生產長期指導，同時，建立起多層次、全方位的農業(yè)科技培訓網(wǎng)絡，提高種植戶的科技水平。3.2.3基礎設施條件**縣地理位置優(yōu)越，交通便利。**鐵路縱貫南北，**鐵路橫穿東西，**兩條國道在此交匯，國道、省道及縣鄉(xiāng)公路相互銜接，構成了縱橫交織的陸路交通運輸網(wǎng)絡。國家實施的“南水北調”、“西氣東輸”兩大戰(zhàn)略工程，都經(jīng)過**境內。全縣資源豐富，環(huán)境優(yōu)越，對土地開發(fā)利用十分有利。同時，該地區(qū)四季分明、土層肥厚、土壤肥力好，地下水位淺，季節(jié)性河流多，有很好的灌溉條件，是建立花卉苗木生產基地的理想場所。目前，**縣的名優(yōu)花木品種美國紅櫨、雜交馬褂木、七葉樹等百余種，銷往北京、上海、遼寧等10多個省市。縣政府先后投資800多萬元，對311國道花卉長廊內的水、電、路等基礎設施進行建設，全縣把發(fā)展特色農業(yè)放在更加突出的位置，把花卉苗木業(yè)做大做強，堅持走創(chuàng)名牌和規(guī)模經(jīng)營、堅持抓銷售促發(fā)展的路子，在市場競爭中下硬功夫，爭創(chuàng)全國一流的花卉苗木基地。第四章市場分析與銷售方案4.1市場分析4.1.1市場供求現(xiàn)狀及前景分析市場供求現(xiàn)狀隨著國民經(jīng)濟的騰飛，世人關注生態(tài)環(huán)境的意識越來越強，各國為保護生態(tài)環(huán)境，增加森林植被面積，都在做積極努力。在國內，生態(tài)環(huán)境的保護，也已經(jīng)列入了國家重要戰(zhàn)略決策。黨中央實施的西部大開發(fā)、退耕還林、還草，中國綠色奧運的提出，城鎮(zhèn)建設步伐的加快，人民生活水平提高后對家居環(huán)境美觀的追求等等，都加大了花卉苗木市場的廣闊空間。據(jù)悉，現(xiàn)在我國種植的現(xiàn)有花卉苗木還不能滿足西部開發(fā)、城鎮(zhèn)綠化、公路、鐵路綠色通道等園林綠化的需要。目前，全國的花卉苗木企業(yè)較少，花卉苗木生產多屬質次檔低經(jīng)營，很難滿足市場供求需要。在**近118個縣市，只有**花卉苗木市場較大，但生產花卉苗木也遠遠滿足不了本省需求?？梢?，花卉苗木市場供求趨勢緊張?，F(xiàn)在國家和人民對環(huán)保、綠化的意識逐漸增強，對綠化的投資越來越多。全國不論大中城市，還是鄉(xiāng)村小鎮(zhèn)，都在實施著自己的綠色規(guī)劃。就連居家小戶，綠化裝點均成時尚。所有這些都給花卉苗木產品提供了廣闊的市場前景。從花卉苗木產品當前供求趨勢分析，存在著巨大的產品市場潛力，如果抓住機遇，快速發(fā)展優(yōu)良新品種花卉苗木，必然有很強的市場競爭能力，一定會產生良好的經(jīng)濟效益。隨著城市化進程的加快，名優(yōu)花卉、綠化苗木市場進一步擴大，到2010年我國城市規(guī)劃建設綠地面積將達到30%以上，綠化覆蓋率達40%以上，人均公共綠地面積達10平方米以上。尤其是臘梅、櫻花等樹種，成為了花木中異軍突起的亮點。4.1.2市場競爭優(yōu)勢分析根據(jù)花卉苗木市場前景的分析，全國花卉苗木產品多數(shù)大眾化、普通類花卉苗木品種，名貴優(yōu)良高檔次花卉苗木產品稀少。**縣花木生產現(xiàn)在生產規(guī)模雖已形成，但現(xiàn)在花卉苗木產品也多屬常規(guī)綠化類苗木，新品種、優(yōu)良花卉苗木品種少，在花卉苗木市場競爭能力差。所以，公司決定實施新建新品種花卉苗木種苗基地，加快使花卉苗木產品向立體化、多元化、高檔次化的方向發(fā)展，增強項目產品的市場競爭優(yōu)勢。項目區(qū)生產將采用新品種、新技術、新工藝、新材料，所有產品都將有很強的市場競爭優(yōu)勢。（1）采用新品種，實行科學管理。項目區(qū)種苗將全部采用經(jīng)國家有關部門審定通過的有較強市場需要的新品種，種苗購進主要從中國林科院、中國農科院、**省林科院、**省農科院、**市林科所等國家大型科研、生產基地引進，保證其種苗品種新、純度好、質量優(yōu)。（2）采用新工藝（脫毒苗生產工藝），減少花卉苗木病蟲害發(fā)生。利用中國林科院苗木生產新工藝，對苗木種苗經(jīng)脫毒處理，使苗木生產繁育進入良性循環(huán)，提高出圃率及成活率。4.2營銷策略、方案、模式（1）銷售策略為確保項目產品的銷售，依據(jù)市場導向，廣開銷售渠道，擬采取“新品種占領市場，靠誠信贏得市場，走出去開拓市場，鎖定重大客戶穩(wěn)住市場”的銷售策略。（2）銷售方案本項目開發(fā)一處400畝的花木示范園區(qū)，帶動周邊農戶每年發(fā)展上千畝花木。公司計劃實施“公司+基地+農戶”生產模式，以基地帶動項目區(qū)周邊農村花農發(fā)展花卉苗木生產，實行簽訂合同，法律公證，風險共擔，利益分成的辦法，調動農民發(fā)展花卉苗木的積極性，讓農民得實惠，真正使企業(yè)增收，農民受益。產品的銷售方案采取產、供、銷一條龍，以公司基地為龍頭，形成統(tǒng)一品種、統(tǒng)一價格，零銷和統(tǒng)銷相結合，機動靈活的產品銷售方案。（3）營銷模式營銷的模式走多樣化、多渠道、靈活性營銷模式，即“擴大宣傳，城鎮(zhèn)設站，聘人代辦”形成自我花卉苗木銷售模式，同時，擴建花木花卉信息科技網(wǎng)絡中心，利用互聯(lián)網(wǎng)，建立花木網(wǎng)站，實行最佳的營銷方式，確保花卉苗木生產穩(wěn)步發(fā)展。公司側重抓好營銷人才的考察選拔、培養(yǎng)和訓練工作，培養(yǎng)訓練出一支懂技術、懂業(yè)務的復合型營銷隊伍。公司要求市場營銷人員對市場反應迅速，不僅能在第一時間為客戶提供良好服務，建立良好的顧客信譽，而且能及時收集和反饋市場信息，具備收集市場信息的多種手段，對市場嗅覺敏銳，具有強烈的捕捉市場機會欲望，成為公司的市場感應器，以搶得市場先機。4.3市場風險分析4.3.1市場風險因素分析在企業(yè)產品做大做強向外擴展的同時，同行業(yè)其他企業(yè)產品質量也有可能跟進提升，從而形成新的競爭，占據(jù)一定的市場份額。4.3.2防范和降低風險的對策針對產品市場風險因素，公司將從種苗供應、苗木種植處理、包裝銷售等各個環(huán)節(jié)加強科學管理，嚴把產品質量關。從各個環(huán)節(jié)減少產品成本，保證產品價格優(yōu)勢，保持產品較強的市場競爭力，減少產品市場風險。通過技術培訓和外出考察等形式，對生產和銷售人員加強素質教育，提高企業(yè)管理和生產效率，保持公司產品的良好品質，維護公司的良好信譽，為公司的產品銷售提供強有力地支撐，防范和降低市場風險。第五章建設方案5.1產品方案和建設規(guī)模項目新建年產150萬株名優(yōu)花木基地。項目建成后，年產優(yōu)質花木種苗150萬株，示范種植臘梅200畝，櫻花200畝，產臘梅26600株、櫻花26600株。5.2建設規(guī)劃和布局5.2.1建設規(guī)劃項目建成后第二年生產負荷為60%，第三年達產。園區(qū)根據(jù)生產規(guī)模、生產流程要求，進行設計規(guī)劃，同時，根據(jù)環(huán)境要求，對園區(qū)環(huán)境進行綠化。詳見園區(qū)平面布置規(guī)劃圖。5.2.2項目布局園區(qū)總平面布置根據(jù)生產規(guī)模、工藝流程要求，進行設計規(guī)劃，滿足花卉苗木生產標準體系要求。園區(qū)內根據(jù)生產性質合理分區(qū)，保證正常的光照、通風和綠化。并做到生產車間有機組合，盡量少占土地面積。5.3建設標準和產品標準5.3.1建設標準工程建成后，達到區(qū)域內規(guī)劃整齊有序、設施先進，生產區(qū)域布置合理，暖、水、電、辦公設施配套齊全，功能完備，使園區(qū)成為集科研、引進、培育、生產、實驗、示范、推廣于一體的現(xiàn)代化科技示范基地，生態(tài)上達到環(huán)境優(yōu)美，資源上配置合理，品質上達到無公害無污染。5.3.2產品標準項目產品特性分析（1）臘梅落葉灌木，高可達4－5米。常叢生。葉對生，近革質，橢圓狀卵形至卵狀披針形，先端漸尖，全緣，芽具多數(shù)覆瓦狀鱗片。冬末先葉開花，花單生于一年生枝條葉腋，有短柄及杯狀花托，花被多片呈螺旋狀排列，黃色，帶臘質，花期12－1月，有濃芳香。瘦果多數(shù)，6－7月成熟。原產我國中部，現(xiàn)各地都有栽培。性喜陽光，能耐蔭、耐寒、耐旱，忌漬水。臘梅花在霜雪寒天傲然開放，花黃似臘，濃香撲鼻，是冬季觀賞主要花木。臘梅的花經(jīng)加工是名貴藥材，有解毒生津之效。（2）櫻花樹皮紫褐色，平滑有光澤，有橫紋?；ㄅc葉互生，橢圓形或倒卵狀橢圓形，邊緣有芒齒，先端尖而有腺體，表面深綠色，有光澤，背面稍淡。托葉披針狀線形，邊緣細裂呈鋸齒狀，裂端有腺?；恐宥?，成傘狀花序，萼片水平開展，花瓣先端有缺刻，白色、紅色。花于3月與葉同放或葉后開花。核球形，初呈紅色，后變紫褐色，7月成熟。5.4技術（工藝）方案5.4.1技術路線及流程圖5-1總體生產路線圖優(yōu)良品種優(yōu)良品種無性繁殖嫁接扦插壓條分株幼苗檢測露地育苗溫室育苗優(yōu)質種苗項目區(qū)自用帶動農戶育苗圖5-2扦插苗地栽培育商品苗生產流程圖移栽地的準備移栽地的準備商品苗移栽移栽苗管護商品苗整形土壤改良及土地翻耕光照管理養(yǎng)分管理土壤管理病蟲害防治水分管理市場銷售5.4.2工藝流程說明臘梅種植規(guī)程蠟梅的繁殖可用播種、分株、扦插、壓條、嫁接等方法。（1）播種：可在7至8月果實成熟后取出種子隨采隨播，也可晾干后沙藏或干藏，等到第二年的春天播種。播種前用冷水浸泡種子24至48小時，播后約2個月左右出苗。播種苗一般做砧木使用，有時也能從中選出素心蠟梅之類的優(yōu)良品種。（2）分株：在冬季落葉后至春季萌芽前進行，以3至4月成活率最高。方法是將叢生植株母株根際周圍的土挖去，用鋒利的刀剪開或切開其中帶根的一部分，對枝干進行強度縮剪后另行栽種。成活后也作為砧木使用。（3）扦插：多在雨季進行，采插穗時可用手捏住枝條基部，橫向掰下，使其基部帶有和老枝相連接的皮和一小部分木質部，呈“踵狀”，以利于生根。插時去掉下部的葉子，只保留頂部的一點嫩尖，插后避免日曬，保持空氣濕潤，20天左右后生根。（4）嫁接：嫁接是蠟梅最常用的繁殖方法，有切接、靠接、芽接、腹接、劈接等多種方法，一般以狗牙蠟梅做砧木，素心蠟梅、虎蹄蠟梅、檀香蠟梅等優(yōu)良品種蠟梅做接穗。①切接：這是蠟梅最常用的嫁接方法，在2至3月其新芽剛剛萌動時進行，以新芽萌發(fā)到麥粒大?。s0.5厘米）時為最佳時機，其時間很短，適合切接的時間僅7至10天，若接穗的芽萌發(fā)的過大，就很難成活了。因此，如果一時來不及嫁接，可將接穗母株上的芽抹掉，約2周左右后就會再發(fā)新芽，待其長到麥粒大小時，還可以再次進行切接。接穗宜選取粗壯充實、較長的一年生枝條。在切接前的一個月左右，將準備作接穗的蠟梅枝條剪去頂梢，使養(yǎng)分集中供應給枝條中部的芽，以使其發(fā)育充實。采下的接穗用濕布包好，若嫁接時間過長或接穗當天用不完，可將其埋在濕沙中儲藏，能保存15天左右。嫁接時將接穗剪成4至8厘米長，留1至2對芽，削成楔形，稍露出木質層。砧木用一年生的狗牙蠟梅枝條，嫁接前澆一次透水，在離地面2至4厘米處剪斷，沿著切口垂直下切，但不宜切得太深，然后將接穗迅速插入切口，對準形成層，接好后用麻或塑料膜縛緊，接口處涂上泥漿，用疏松濕潤的細土將接穗封住，1個月后芽從封土中長出，說明已經(jīng)成活。在新芽從封土長出前后，不要扒開封土，以免造成新芽死亡，從而導致嫁接的失敗。②靠接：在5至7月進行，由于蠟梅枝脆易斷，所以靠接時要格外小心。用狗牙蠟梅作砧木，砧木和接穗的切口長度應基本一致，長度以5至10厘米為宜，對準形成層，綁扎后用泥封住。2個月后傷口愈合，枝條上長出新葉、新枝，從接口處的9至15厘米處切離母株，當年的冬季或翌年的初春開花。第二年的春季將殘留的“尾巴”埋入土壤中，使其另發(fā)新根，供給養(yǎng)分可使植株生長更加茂盛。③腹接：在5月至8月底進行，接穗選擇當年生充實、粗壯已半木質化的嫩枝梢，并帶有2至3對芽，長度為8至10厘米，操作時將接穗所帶的葉片去掉一半，并注意芽的生長方向，先將接穗光滑部分的表皮平展削去2至3厘米，再將另一面下端斜切0.5厘米，使其呈楔形。要注意防止接穗失水。在砧木枝條合適的部位，由上至下向樹干中心斜切一刀，長度3至4厘米，深及木質部，將削好的接穗大面朝里插入切口中，用塑料膜纏緊，然后再用透明的塑料套筒將整個接穗及切口周圍的部分砧木套住，上下綁扎緊實。2周后，透過塑料套筒看到接穗鮮綠，說明已經(jīng)嫁接成活。20天后將塑料套筒的下部松綁，以避免接穗腐爛，有利于其正常生長。但塑料套筒上部不要解開，這樣做，一是有利于遮光；二是尚能保持一定的溫度；三是為接口遮風擋雨。當接穗開始生長后，再將塑料套筒全部去掉，并將接穗以上的砧木枝條全部剪去。當嫁接成活的接穗長出6片左右新葉時要及時摘心，宜促使其增粗、萌發(fā)側枝，形成樹冠和開花枝，更重要的是這樣還可避免接穗上的新芽長得過高，這是因為此時的蠟梅雖然嫁接成活了，但砧木與接穗的結合處還不是太牢固，若遇大風時，往往因樹干過高、張力過大，會將樹干從嫁接處折斷，而樹干短些，則能防止這種現(xiàn)象的發(fā)生。若培育具有較高主干的植株，可等到翌年砧木與接穗長牢固后，再利用其新萌發(fā)的枝芽培養(yǎng)主干。此外，春季切接成活的植株，可在初夏“松綁”，將綁縛用的塑料薄膜松開，但不可完全去掉；夏季靠接成活的植株，則可在翌年的初夏“松綁”，這些都是為了防止綁扎的塑料膜勒得過緊，使砧木與接穗的結合處過細，易折斷。在“松綁”時，可用鋒利的小刀在塑料膜上輕輕縱向劃一刀，塑料膜即可松動，方法簡單實用，而且較為快捷。除上述繁殖方法外，蠟梅還可在4至11月進行芽接。在2至4月進行高空壓條，生長季節(jié)均可進行低空壓條。臘梅的病蟲害防治蠟梅常見的蟲害有蚜蟲、介殼蟲、刺蛾、卷葉蛾、木蠹蛾、大蓑蛾等。蚜蟲群聚在嫩梢、葉片、花蕾上吸食汁液，引起葉片變形或卷曲；日本龜蠟蚧等蚧蟲，其若蟲、成蟲群聚在葉芽、嫩枝、枝條上為害，使葉片發(fā)黃，嚴重時造成落葉或枝梢枯萎；刺蛾、大蓑蛾的幼蟲咬食葉片，使其呈缺刻或空洞狀，蟲口密度大時，可將整株的葉片吃光；卷葉蛾的幼蟲取食新芽、嫩葉和花蕾，常吐絲綴葉，潛居于綴葉中為害。如果發(fā)現(xiàn)上述蟲害時，均可用50％辛硫磷乳劑或50％殺螟松乳劑1000倍液噴殺，也可用其他相應的農藥噴殺。危害蠟梅的木蠹蛾有六星黑點木蠹蛾、咖啡木蠹蛾，其危害特點是：初孵化的幼蟲從新梢上部蛀入，先在皮層和木質部之間圍繞枝條咬一蛀環(huán)，然后沿髓部向上鉆蛀隧道，被害新梢不久即枯死。防治可在初孵幼蟲未蛀入枝條之前，噴灑殺螟松1000倍液；對于已蛀入枝條的幼蟲，可用小棉球蘸敵敵畏從蟲孔塞進，然后用粘泥將蟲孔封嚴，進行熏殺。蠟梅在夏季易發(fā)生褐斑病、葉斑病等細菌性病害，皆由高溫、高濕引起的，可用多菌靈500倍液噴灑防治。櫻花栽培要點（1）土壤要求及改良措施櫻花在含腐殖質較多的沙質壤土和粘質壤土中（pH5.5至6.5）都能很好地生長。在南方土壤粘重的地方，一般混合自制腐葉土（收集樹葉及酸性土、雞糞、木炭粉漚制而成的土壤）。注意，混合前必須將原有粘土塊全部打碎，否則起不到改土作用。在地下水位不足1米的地方采用高栽法，即把整個栽植穴墊平后，再在上面堆土栽苗。北方堿性土，需要施硫磺粉或硫酸亞鐵等調節(jié)pH值至6左右。每平方米施硫磺粉2克，有效期1至2年，同時每年測定，使pH值不超過7。山櫻、染井吉野等品種樹干通直，樹體較大，是強陽性樹種，要求避風向陽，通風透光。成片栽植時，要使每株樹都能接受到陽光。（2）栽植措施定植時間在早春土壤解凍后立即栽植，一般為二三月份。栽植前仔細整地。在平地栽植可挖直徑1米，深0.8米的穴。穴內先填約一半深的改良土壤，把苗放入穴中央，使苗根向四方伸展。少量填土后，微向上提苗，使根系充分伸展，再行輕踩。栽苗深度要使最上層的苗根距地面5厘米。栽好后做一積水窩，并充分灌水，最后用跟苗差不多高的竹片支撐，以防刮風吹倒。（3）管理措施防旱：定植后苗木易受旱害，除定植時充分灌水外，以后8至10天灌水一次，保持土壤潮濕但無積水。灌后及時松土，最好用草將地表薄薄覆蓋，減少水分蒸發(fā)。在定植后2至3年內，為防止樹干干燥，可用稻草包裹。但2至3年后，樹苗長出新根，對環(huán)境的適應性逐漸增強，則不必再包草。生長期管理：櫻花每年施肥兩次，以酸性肥料為好。一次是冬肥，在冬季或早春施用豆餅、雞糞和腐熟肥料等有機肥；另一次在落花后，施用硫酸銨、硫酸亞鐵、過磷酸鈣等速效肥料。一般大櫻花樹施肥，可采取穴施的方法，即在樹冠：正投影線的邊緣，挖一條深約10厘米的環(huán)形溝，將肥料施入。此法既簡便又利于根系吸收，以后隨著樹的生長，施肥的環(huán)形溝直徑和深度也隨之增加。櫻花根系分布淺，要求排水透氣良好，因此在樹周圍特別是根系分布范圍內，切忌人畜、車輛踏實土壤。行人踐踏會使樹勢衰弱，壽命縮短，甚至造成爛根死亡。修剪養(yǎng)護：修剪主要是剪去枯萎枝、徒長枝、重疊枝及病蟲枝。另外，一般大櫻花樹干上長出許多枝條時，應保留若干長勢健壯的枝條，其余全部從基部剪掉，以利通風透光。修剪后的枝條要及時用藥物消毒傷口，防止雨淋后病菌侵入，導致腐爛。櫻花經(jīng)太陽長時期的暴曬，樹皮易老化損傷，造成腐爛，應及時將其除掉并進行消毒處理。之后，用腐葉土及炭粉包扎腐爛部位，促其恢復正常生理機能。5.4.3公司擁有國內一流研發(fā)技術人才、現(xiàn)代化企業(yè)管理人才和高素質營銷人員，建有遍布各大城市的營銷網(wǎng)絡。公司竭誠與國內外同行和朋友友好合作、共同發(fā)展，充分利用現(xiàn)代科技技術手段，按產業(yè)化、規(guī)?；⑸唐坊?、國際化的標準，實現(xiàn)花木優(yōu)質高效、創(chuàng)中國花木名牌。項目聘請**省農科院、**農業(yè)大學等多位園藝專家，組成花卉花木生產技術專家組，對公司生產長期指導，同時，建立起多層次、全方位的農業(yè)科技培訓網(wǎng)絡，提高種植戶的科技水平，保障了技術的可靠性和可得性。5.4.4表5-1單位產品（每萬株花木種苗）物料消耗表序號項目單位消耗定額年耗量1原輔材料1.3煉苗公斤0.0812.001.4基質M34.50675.001.5生物農藥公斤5.00750.001.6生物肥料噸0.6090.002燃料、動力及水2.1水噸15.02250.002.2電度150.022500.002.3加溫費1.00150.003工資福利工日150.0022500.00表5-2單位產品（每畝花木）物料消耗表序號項目單位消耗定額年耗量1原輔材料1.1種苗株133.0019950.001.2復合肥公斤50.007500.001.3生物農藥2燃料、動力及水2.1水噸80.032000.002.2電度60.024000.003工資福利工日35.0014000.005.5設備選型方案5.5.1設備選型本著經(jīng)濟、實用相對先進的原則對所需要設備進行選型，所需設備均是市場上成熟的產品。5.5.2設備清單表5-3設備選型一覽表序號項目數(shù)量

（臺、件、套）1主要設備161.1制冷設備11.2灌溉設備21.3育苗機具21.4病蟲防治器械41.5運輸車21.6田間生產工具31.7化驗設備22附屬設備32.1配電設備12.2鍋爐及配套12.3機井及配套設施1表5-4冷藏庫設備明細表序號名稱規(guī)格型號單位數(shù)量1氨壓縮機8AS-12.5臺12氨壓縮機6AW-12.5臺13臥式冷凝器WNA-200臺14貯氨器WCA-5臺15冷風機PLL-800臺56冷卻塔個17油氨分離器XFA200套18低壓循環(huán)貯液桶CDOA-7臺19集油器JYA-500臺110排液桶PXA-3臺111管道閥門臺112通風設備臺113電器控制柜臺114照明系統(tǒng)套115電線電纜套116橋架管線套117電腦監(jiān)控套15.5.3設備來源項目主要設備均從市場上貨比三家，詢價采購。5.6主體工程方案表5-5主體工程建筑物一覽表序號項目建設性質（新建/改擴建）建設面積

（平方米）1主體工程1.1操作車間新建20001.2冷藏庫新建8001.3日光溫室新建61.4遮蔭棚新建50001.5煉苗場新建6000表5-6溫室建設一覽表項目名稱單位數(shù)量1雙拱鋼骨架套12墻體(74m×2.5m)平方米1853后坡個14緩沖房個15保溫板套16草苫條107卷苫機套18滴灌設備套15.7輔助工程及其它工程方案（1）給排水工程方案——給水由廠區(qū)內深井供水為節(jié)約淡水資源，根據(jù)需要，采用滴灌和大面積噴灌技術；工藝用水嚴格管理，各類用水用不同顏色管道區(qū)分，不要造成不必要的浪費。表5-6用水負荷表m3/h序號裝置名稱新鮮水循環(huán)水處理水1生產用水522輔助生產裝置0.43公用工程1.64預備用水1總計7.62.4——排水本項目的各項廢水排放詳見表5-7。表5-7排水量m3/h序號裝置名稱廢水排放量清凈雨水生活污水1生產用水0.52公用工程1.6總計0.5101.6項目生產中不產生廢水,主要為生活廢水，可經(jīng)化糞池處理后集中澆灌園區(qū)綠化植物。本項目清凈雨水及地坪洗水通過廠內道路明溝（設有穿孔溝蓋板），排至廠外排水渠。（4）配套工程表5-8輔助工程及其它工程建筑物一覽表序號項目建設性質（新建/改擴建）建設面積

（平方米）1輔助工程1.1倉庫新建10001.2鍋爐房新建501.3配電房新建251.4辦公室及宿舍新建4002其他工程2.1道路及硬化新建80002.2圍墻新建40005.8實施進度安排本項目建設期為1年，可行性研究報告批準后，承建單位嚴格按照國家對各項工程的有關規(guī)定和程序，積極開展工作。項目實施主要包括以下7個部分：（1）前期工作：可研編制及批復、準備設計資料等。（2）勘察、設計：建設場地勘察和項目設計等。（3）施工準備：標準設備采購，非標設備設計與制造，落實協(xié)作關系及場區(qū)拆遷平整。（4）土建施工：進行總圖及建筑單體施工。（5）設備定貨及安裝：進行所需設備的購買、安裝及調試。（6）竣工驗收：交工驗收。為加快建設進度，縮短建設工期，各階段工作應盡量提前進行，允許有一定程度交叉，項目建設期為1年。項目進度安排見表3。表5-9項目進度表序號時間內容20101234567891011121前期工作2勘察、設計3施工準備4土建施工5設備定貨及安裝6苗木工程7竣工驗收第六章環(huán)境影響評價及節(jié)能減排措施6.1環(huán)境影響該項目屬綠色環(huán)保型種植項目，符合國家的現(xiàn)行產業(yè)政策和國家環(huán)保法規(guī)要求，不影響生態(tài)環(huán)境，同時還可起到保護項目所在地生態(tài)環(huán)境的作用。6.2節(jié)能減排措施6.2.1污染物治理措施項目是標準化生產基地，沒有廢氣、廢渣、廢水等污染，主要是生活污水，生活污水經(jīng)化糞池沉淀后再排鎮(zhèn)排水管網(wǎng)。符合國家排放要求。對于項目區(qū)產生的生活垃圾，擬在項目場地邊緣，易于來往運輸之地建一垃圾中轉站，由環(huán)衛(wèi)處定時清運，可以解決大量的生活垃圾污染問題。項目廢水不含有毒物，經(jīng)化糞池處理后即符合國家排放標準。6.2.2節(jié)能措施（1）設計中設備選型對落實節(jié)能工作非常重要，主要設備選擇節(jié)能指標先進的設備，選用低能耗、高效率的設備。（2）使用節(jié)能型變壓器，低壓配電使用靜電電容器低壓集中補償，以提高功率因數(shù)節(jié)約電能。（3）加強能源的計量設施配置和管理。（4）采用高效絕緣材料，盡量減少熱量損耗。6.3環(huán)境影響評價及審批本項目在初步設計之前按照現(xiàn)行《建設項目環(huán)境保護管理條例》和《環(huán)境影響評價技術導則》的要求進行環(huán)境影響評價工作，并取得相應環(huán)境保護部門的審批。（見附件：環(huán)保部門證明。）第七章項目組織與管理7.1組織機構與職能劃分（1）機構設置*****有限公司對項目進行具體實施，該項目組織機構實行主任負責制，下設辦公室、財務科、生產技術科、保衛(wèi)科、綠化隊，實行員工化管理。項目領導組主要負責項目的組織協(xié)調工作；項目執(zhí)行組主要負責項目的組織管理、產品方案設計、技術方案設計和項目建設；專家組主要負責新技術、新品種的引進、項目實施的技術指導和技術培訓，并參與項目區(qū)的規(guī)劃、產品方案設計。圖7-1項目組織機構設置主任主任副主任副主任辦公室財務科保衛(wèi)科生產技術科綠化隊7.2勞動定員本項目定員80人，其中管理人員10人，園藝師及園工70人，詳見勞動定員表。勞動定員分配表序號部門及崗位定員人數(shù)備注1辦公室52財務科53保衛(wèi)科104生產技術科205生產人員407.3管理措施7.3.1項目建設期管理措施項目在建設過程中，項目單位要結合建設條件及項目資金情況，充分發(fā)揮建設單位和技術協(xié)作單位各自的優(yōu)勢，節(jié)省投資，加快進度，爭取早開工、早建成、早見效益。為保證項目如期完成，項目單位應成立項目建設小組，由主要領導任組長，下設辦公室，合理配置相關專業(yè)人員，組成精簡、高效的管理機構。（1）原則項目管理實行公開招標和合同管理，建立施工監(jiān)理制度，嚴格執(zhí)行工程建設標準，做到建管并重。對項目資金的使用要?？顚Ｓ?，嚴禁挪用，并切實加強審計監(jiān)督，制訂獎懲制度，明確權、責、利，確保項目順利實施。（2）施工管理經(jīng)項目管理辦公室統(tǒng)一規(guī)劃，確定項目責任人的技術責任和經(jīng)濟責任，對項目做出詳細施工方案、明確項目目標、實施進度、質量技術保證等內容，經(jīng)組長審批后方可執(zhí)行。根據(jù)工程規(guī)劃分階段對工程進行驗收，嚴把質量關。對不合格項目堅決不予驗收，拒絕撥給項目經(jīng)費，并根據(jù)責任合同和經(jīng)濟合同，對相關負責人追究相應的責任。（3）財務管理項目財務由辦公室統(tǒng)一管理，項目開支及資金撥付由組長審定，簽字后執(zhí)行。項目資金設立專戶，配備專業(yè)的財會人員進行專人、專帳和資金封閉式運行管理。項目工程實行預算審批制度，由管理辦公室審核后，以項目責任人簽字后方可執(zhí)行。對項目資金實行分階段驗收報帳管理，對不達進度、不合質量標準的工程堅決不予驗收，不予撥付剩余的工程建設資金，并追究有關責任人的責任。項目財務受財政、審計、計劃部門的監(jiān)督。7.3.2項目竣工后的管理措施項目竣工后，由項目建設單位負責項目的實施運營。在具體措施管理措施上，實行目標管理、計劃推動、部分授權、責任到人、績效掛鉤的辦法，實現(xiàn)個人利益與公司利益相結合的良性機制。（1）工程管理：根據(jù)項目的性質、規(guī)模、土建建筑設備安裝、飼養(yǎng)方式、經(jīng)濟條件、技術力量、因地制宜做好項目工程，保質、保時進行工程管理。（2）生產管理：為了完成年度項目計劃，生產管理逐項落實到各具體操作部門，將任務分配到班組和個人，并擬定切實可行的檢查監(jiān)督措施。（3）財務管理：根據(jù)進度計劃，安排資金的流通周轉，提高資金周轉率，縮短資金周轉期，及時做產品成本分析和核算，提供財務報表，以便于經(jīng)營決策和管理措施的調整，保證項目建設的完成。（4）銷售管理：根據(jù)市場變動制定產品的銷售計劃，根據(jù)市場要求安排生產。盡可能把產品變成收入進帳。同時做好產品的優(yōu)質成活率，銷售渠道、銷售時間、銷售方針和策略方法。7.4技術培訓項目實施中，聘請專家對技術工人和基地農民進行培訓，培訓人次為1200人次。對崗位工人進行脫產培訓，對基地內農戶以村為單位進行集中培訓。還將聘請農業(yè)科技人員組成技術服務小組，深入田間地頭，對農民進行必要的田間技術指導，確?；ɑ茉耘喙芾砀黜椉夹g措施落到實處。7.5勞動安全、衛(wèi)生與消防7.5.1勞動保護本項目生產對工人素質要求高。為確保安全生產，采取如下勞動保護措施：（1）設備周圍裝設必要的安全罩，機械傳動部分設有保護罩，設備配有操作安全而設計的控制按鈕。（2）各電氣設備有清晰醒目的標志，主要設備配有過載保護裝置和目前工業(yè)上最安全的切斷保護，對電源要求帶有安全附加裝置，以保證操作人員及維修人員的安全。（3）車間設置強制通風裝置，保證室內空氣的暢通。（4）制定安全技術措施和安全管理制度，加強安全教育，做到安全文明生產。（5）設置相應的防火間距和消防通道，低壓配電系統(tǒng)采用TN-C-S制接地方式。加強全體員工防火知識和滅火知識培訓，使火災隱患及時消除。7.5.2安全生產車間、廠區(qū)定期消毒，經(jīng)常清掃廠區(qū)內的生產、生活垃圾，廠區(qū)地面除綠化外，全部硬化。綠化場區(qū)小環(huán)境，保持空氣的清新；對舍內空氣采取全開窗（夏）、半開窗（春秋）、晝開夜閉（冬）等方式來調節(jié)舍內空氣。第八章投資估算與資金來源8.1投資估算依據(jù)土建工程指標采用近期同類工程造價指標，設備價格采用市場詢價，根據(jù)國家發(fā)改委建設項目可行性研究報告編制的規(guī)定，設備安裝費按設備購置費用的5%估算。工程建設其他費用按照建筑工程規(guī)定提取相關費用。項目前期工作費按擬申請財政資金的3%估算，包括項目可行性研究、環(huán)境評估費等費用，基本預備費按土建工程、設備購置、安裝工程費和其它費用的10%估算。8.2投資估算8.2.1總投資項目總投資1146.36萬元，總投資可分為建設投資和鋪底流動資金投資兩大部分，以投資項目用途可進一步細分為土建工程投資、設備購置投資、安裝工程費、工程建設其他費用、基本預備費、鋪底流動資金五類投資，以下對各類投資分別進行估算。。建設投資本項目新增建設投資1087.89萬元?！こ藤M用項目工程費用投資866.79萬元，其中：土建工程費投資686.07萬元，包括主體工程投資438.07萬元，輔助工程投資138萬元，其他工程投資110萬元，詳見附表2-1；設備投資172.23萬元，包括主要設備投資127.23萬元，附屬設備投資45萬元，詳見附表2-2。——設備安裝工程費設備安裝工程費按設備購置費的5%計，投資8.49萬元?！こ探ㄔO其他費用項目工程建設其他費用投資122.20萬元，其中：前期工作費按申請財政資金的3%估算，需投資5.4萬元；科技投資116.80萬元，包括種植示范投資80萬元，員工及農民培訓7.8萬元，科技人員補助9萬元，購進花木新品種投資20萬元?！A備費用項目的預備費用即基本預備費按土建工程、設備購置、安裝工程費用和其他費用的10%估算，需投資98.90萬元。流動資金流動資金的估算方法為采用計算項目經(jīng)營成本除以項目產品年生產批次估算項目所需流動資金量。經(jīng)計算，項目生產第一年需流動資金144.80萬元，第二年需新增50.10萬元，項目流動資金需求總量為194.90萬元。鋪底流動資金按流動資金需求量的30％估算，需58.47萬元。計算過程詳見附表3。8.3資金來源本項目總投資1146.36萬元，在資金籌措上，擬采用申請財政資金和企業(yè)自籌相結合的辦法。其中：申請中央財政資金120萬元，地方財政配套資金60萬元。其余966.36萬元資金由企業(yè)自籌解決。8.3.1中央財政資金根據(jù)《國家農業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》(財政部令第29號)，結合本項目實際，擬申請中央財政資金120萬元。8.3.2地方財政配套資金根據(jù)農業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法規(guī)定，項目申請地方財政配套資金60萬元。多年來**省各級財政對農業(yè)綜合開發(fā)工作十分重視，配套資金都能及時足額配套，地方財政配套資金有保障。8.3.3自籌資金及來源按照國家農業(yè)綜合開發(fā)辦公室國農辦[2009]178號文件要求，項目建設投資中項目單位自籌資金(不包括銀行貸款)比例不得低于申請財政資金總額的70%。結合本項目實際，本項目需自籌資金966.36萬元，其中用于項目建設投資907.89萬元，用于鋪底流動資金58.47萬元。項目建設單位有較強的經(jīng)濟實力，建設單位經(jīng)營多年來連年盈利，其中：2007年實現(xiàn)凈利潤81.38萬元，2008年凈利潤312.91萬元，截止到2008年年底，公司未分配利潤達335.15萬元。經(jīng)公司股東會同意全部用于項目自籌資金，不足部分（631.21萬元）由全體股東按原出資比例籌集。因此，項目單位有能力完成項目建設所需的自籌資金。（詳見自籌資金來源證明）8.3.4本項目申請及自籌資金到位后，將組織專門機構（項目領導小組辦公室），嚴格按照項目的投資規(guī)模、投資進度進行投資管理，?？顚Ｓ?，按工程進度統(tǒng)一撥付，對資金使用情況，財政、政府將成立資金使用管理檢查小組，定期對資金使用情況進行檢查監(jiān)督。8.4財政資金的使用范圍本項目財政補貼資金共180萬元，其中用于道路及硬化22.80萬元、配電設備20.00萬元、鍋爐及配套15.00萬元、種植示范80萬元、員工和農民培訓7.80萬元、科技人員補助9.00萬元、購進花木新品種20萬元、用于前期工作費5.4萬元。詳見附表4-1。報賬管理方面，嚴格按照《國家農業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》的規(guī)定，實行專人管理、專賬核算、專款專用，嚴格按照農業(yè)綜合開發(fā)財務、會計制度進行管理，按規(guī)定范圍使用資金，嚴禁擠占挪用。財政資金的使用按市級報賬制要求，項目實施單位嚴格按照規(guī)定的程序和手續(xù)及時辦理報賬。報賬資金的撥付實行轉賬結算，嚴格控制現(xiàn)金支出，嚴禁白條入賬。第九章財務評價9.1財務評價依據(jù)在進行充分市場調查的基礎上，以項目當?shù)?009年市場價格為依據(jù)，并比照我國同期統(tǒng)計資料和預期市場狀況作為該項目的原材料、輔助材料、人工工資、產品價格估算的依據(jù)，估算中原材料及產品單價均為不含稅價格。按現(xiàn)行財務制度的規(guī)定和項目自身特點，固定資產修理費率按3%，管理費用按工資及福利費的10%估算，營銷費用按銷售收入的3%估算；租賃土地400畝，每年每畝租金680元；土建工程、設備分別按20年、10年直線法計提折舊，凈殘值率按5%；無形、其他資產攤銷，分別按10年、5年直線法攤銷；法定盈余公積金和任意盈余公積金的提取比例分別按10%、5%。貼現(xiàn)率按8％計算，項目計算期按10年計算。9.2營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算9.2.1營業(yè)收入根據(jù)項目設計，項目主要產品為花木種苗和示范花木。本項目建設期為1年。項目第一年為建設期，無效益；考慮種種因素，第二年生產負荷按60％計算；第三年項目生產達到穩(wěn)產，收益穩(wěn)定。達產后每年產花木種苗150萬株，每株按2.2元計算，銷售收入為330萬元；每年示范生產臘梅26600株，每株按100元計算，銷售收入為266萬元；每年產櫻花26600株，每株按120元計算，銷售收入為319.20萬元；計算本項目正常生產年份的銷售收入為915.20萬元。計算過程詳見詳見附表7-1。9.2.2營業(yè)稅金及附加按現(xiàn)行稅法國稅發(fā)〔1992〕232號文件規(guī)定，并結合當?shù)赜嘘P稅收條例，本項目不征收營業(yè)稅。9.3總成本及經(jīng)營成本估算9.3.1單位產品生產成本估算本項目主要產品為花木種苗、示范臘梅好櫻花。主要成本構成為原輔材料、燃料、動力及水等。經(jīng)估算花木種苗單位產品生產成本為6330元/萬株；示范花木單位產品生產成本為4420元/畝。詳見附表5-1、附表5-2。9.3.2項目總成本估算按照本項目設計年產花木種苗150萬株，示范種植臘梅26600株，櫻花26600株。根據(jù)這一規(guī)模和上節(jié)對單位生產成本的估算進行總成本估算?？偝杀镜某杀緲嫵蔀橥赓徳o材料、外購燃料及動力、工資及福利費、固定資產修理費、固定資產折舊費、無形資產及遞延資產攤銷、其他費用（管理費用、營銷費用、地租費用）等。按照上述估算，項目穩(wěn)產后按典型年份第七年計算，總成本費用為457.4萬元，其中固定成本258.6萬元，可變成本198.8萬元。詳見附表5。9.3.3經(jīng)營成本估算項目經(jīng)營成本為項目總成本扣除固定資產折舊費、無形資產及遞延資產攤銷后的成本，根據(jù)上述對總成本各成本構成項目的估算，項目穩(wěn)產后年經(jīng)營成本為389.8萬元。9.4財務效益分析9.4.1盈利能力分析項目總投資1146.36萬元，達產后年實現(xiàn)銷售收入915.20萬元，所得稅按應納稅所得額的25%計算，上繳所得稅114.45萬元，實現(xiàn)稅后利潤343.36萬元。項目的現(xiàn)金流量分析采用“有無項目”分析法。本項目實施前公司苗木基地為農田，對此基地進行現(xiàn)金流量分析，得出無項目凈現(xiàn)金流量（詳見附表8-1：無項目現(xiàn)金流量表），本項目計算指標為苗木基地的增量指標。對該項目經(jīng)濟效益進行10年的計算分析，在采用8%的社會貼現(xiàn)利率的情況下：所得稅后，財務內部收益率為28.05%，財務凈現(xiàn)值為1364.82萬元，投資回收期4.52年，靜態(tài)投資回收期3.83年，年平均投資利潤率為29.98％。（詳見附表8：項目投資現(xiàn)金流量表）9.5不確定性分析9.5.1盈虧平衡分析盈虧平衡分析：以生產能力利用率表示的盈虧平衡盈虧平衡點(BEP)的計算：年固定成本BEP＝————————————————×100%年銷售收入－年可變成本－年銷售稅金及附加258.60（萬元）＝———————————————×100%＝36.10%915.20-198.79(萬元)從計算結果看出，基本方案的盈虧平衡點即生產能力利用率為36.10%。分析結果表明項目生產經(jīng)營上有較強的抗風險能力。計算見附表9-1。盈虧平衡圖見圖9-1：圖9-1盈虧平衡分析圖9.5.2敏感性分析對項目進行敏感性分析，考慮計算項目產量、投資、售價和經(jīng)營成本分別向不同方向變動5%和10%的情況下的內部收益率。經(jīng)計算，結果見表9-1：表9-1項目敏感性分析表單位：%變化率產量投資售價經(jīng)營成本-1024.9731.2023.1131.04-526.5329.5625.6029.55028.0528.0528.0528.05529.5526.6730.4726.541031.0325.3932.8625.03敏感性分析圖見圖9-2：圖9-2項目敏感性分析圖上述敏感性分析表明，項目產量、投資、售價、經(jīng)營成本分別向不同方向變動5%和10%的情況下項目仍然可行。說明本項目有較強的抗風險能力。9.6財務評價結論上述財務效益分析和不確定性分析結果表明，該項目銷售收入、利潤可觀，經(jīng)濟效益顯著，抗風險能力強，因此該項目從財務角度是可行的。第十章社會效益分析10.1壯大主導產業(yè)，促進結構調整分析通過該項目的實施，能夠引進名、優(yōu)、特、新花木新品種，引導農民對花木品種進行改良，提高產值，增加農民收入，促進農業(yè)結構調整。項目區(qū)花木種植面積迅速膨脹，目前已達50余萬畝，花卉品種2100多個，已成為我國北方最大的花木生產地。在此基礎上進一步擴大規(guī)模，使花木品種齊全，結構優(yōu)化，科技含量高，經(jīng)營機制新，提高花卉苗木生產的產業(yè)化水平、組織化程度和標準化程度。10.2與農戶利益聯(lián)結機制分析公公司在運營過程中，實施“公司+基地+農戶”的產業(yè)化經(jīng)營模式。生產項目實施中，以利用當?shù)剞r業(yè)資源優(yōu)勢，帶動農民增收為前提，提高企業(yè)經(jīng)濟效益。公司通過與**農科院、**農大等多家科研單位、大專院校結成了技術依托關系，并利用公司技術力量，成立高檔花卉組培技術研發(fā)部和技術培訓部，加大對種植戶的管理、信息、技術服務力度，與廣大種植戶簽訂的種植收購服務合同，進行數(shù)量和質量方面的約定，農戶在該公司技術部門的指導下進行種植和管理。公司與農戶建立利益聯(lián)結機制。利益聯(lián)結原則：互惠互利，共同發(fā)展，確保農民增收，企業(yè)增收，最終實現(xiàn)農民與企業(yè)的“雙贏”。利益聯(lián)結形式：圍繞龍頭企業(yè)建基地，圍繞基地促發(fā)展，讓企業(yè)與基地農戶簽訂產品回收訂單，走“企業(yè)+基地+農戶”訂單生產的產業(yè)化生產經(jīng)營模式。兌現(xiàn)措施：農戶持訂單向企業(yè)交售符合標準要求的成品花木，企業(yè)現(xiàn)金支付農戶產品銷售款。10.3帶動基地分析該項目通過提供給農民花卉種苗，可帶動2000畝花卉基地面積，公司采取訂單農業(yè)的產業(yè)化生產方式，優(yōu)質優(yōu)價收購農產品；間接帶動基地面積4000畝，采取農戶隨到隨收，隨行就市，暢開收購，現(xiàn)金支付的方式；輻射帶動周邊地區(qū)多個縣（市）的花卉業(yè)發(fā)展，采取集中采收和零散收購相結合的方式，現(xiàn)金支付農戶成品鮮切花銷售款。10.4帶動農戶及農民增收效果分析花木種植業(yè)屬勞動密集型產業(yè)。該項目建成后，直接帶動500戶農戶以訂單的形式發(fā)展高檔花木生產，輻射示范帶動全縣2000戶農戶提高花木種植水平。每畝成品苗凈收益按1800元估算，2000畝苗木基地可獲得純收入360萬元，每戶種植4畝地，扣除成本后每戶可增收7200元。10.5帶動就業(yè)分析項目項目建設完成后，可直接解決80人的就業(yè)問題。人均年工資按1.6萬計算，年度工資總額128萬元。10.6對比分析2000畝苗木基地可獲得純收入360萬元附錄一、附表：附表1：可研報告編寫人員基本情況表附表2：建設投資估算表附表2-1：土建工程投資明細表附表2-2：設備投資明細表附表2-3：科技投入明細表附表3：流動資金估算表附表4：資金籌措與使用計劃表附表4-1：財政資金使用明細表附表5：總成本費用估算表附表5-1：單位成本估算表附表6：固定資產折舊、無形資產和其他資產攤銷估算表附表7：利潤及利潤分配表附表7-1：營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表附表8：項目投資現(xiàn)金流量表附表8-1：無項目現(xiàn)金流量表附表9：盈虧平衡分析附表10：敏感性分析附表11：主要技術經(jīng)濟指標一覽表附表12：智能化育苗溫室投資概算表附表13：植物組織培養(yǎng)生產車間儀器設備及設施建設估算表二、附圖：1.地理位置圖2.現(xiàn)狀圖3.總平面布置圖三、附件：附件1：營業(yè)執(zhí)照副本及稅務登記證附件2：公司更名證明附件3：由社會中介機構出具的項目單位近兩年財務審計報告附件4：土地租賃合同附件5：環(huán)境影響證明附件6：自籌資金來源證明附件7：龍頭企業(yè)級別認證材料附件8：種植協(xié)議附件9：地稅證明附件10：社保局證明附件11：不拖欠工資證明目錄第一章總論 11.1項目名稱及建設單位 11.2項目概況 11.3結論 2第二章項目建設的必要性 PAGEREF_