CGNRV籌資內(nèi)控手冊(cè)v

16.1 籌資業(yè)務(wù)流程一、 業(yè)務(wù)流程范圍1 所涉及的業(yè)務(wù)范圍 省市子公司申請(qǐng)銀行借款、省市子公司銀行借款管理、地市分公司申請(qǐng)銀行借款、地市分公司銀行借款管理、銀行借款利息的計(jì)提及其資本化與費(fèi)用化的劃分、還貸管理和與上述業(yè)務(wù)相關(guān)的會(huì)計(jì)處理2 所涉及的部門(mén)范圍 財(cái)務(wù)部門(mén)、法律部門(mén)勻3霜 及所涉天及的劈計(jì)算系尚統(tǒng)和丈相關(guān)畜維護(hù)脾部門(mén)盆 訴財(cái)務(wù)壁管理僵系統(tǒng)水、國(guó)曲際備富查簿斷系統(tǒng)執(zhí)、久苦其報(bào)遲表系咽統(tǒng)什 舟企業(yè)悲信息顛化部賓門(mén)位、礙財(cái)務(wù)仆部允門(mén)孤二、位 岸目標(biāo)飽1屬 球確保抽長(zhǎng)短灶期銀腎行借于款記茂錄的信真實(shí)幸性、村完整用性、憑準(zhǔn)確前性和勢(shì)及時(shí)氧性；刑2凡 奧確保拋銀行欠借款純利息揉的計(jì)鐘提及僵時(shí)準(zhǔn)桐確，表資本五性與師費(fèi)用敢性劃吉分正爭(zhēng)確；漲3猛 蜜符合揪有關(guān)奉金融誠(chéng)的法怨規(guī)和塞規(guī)定手。辦三、沖 晶風(fēng)險(xiǎn)磁1鞭 盲銀行亞借款激沒(méi)有熊全部晉記錄職；蜘2抽 鼠長(zhǎng)短耕期銀粘行借災(zāi)款分育類(lèi)不扣正確峰；目3妹 行利息宗計(jì)提足不準(zhǔn)李確，糠跨期獄記辛帳言；幸4曾 辟資本島性支差出與邁費(fèi)用蘆性支峽出分五類(lèi)不交準(zhǔn)確炎；蝕四、們 就相關(guān)御會(huì)計(jì)嗽科目首 茅短期南/長(zhǎng)古期借讀款、餅銀行徑存款鋤、預(yù)倦提費(fèi)辭用、慚財(cái)務(wù)絹費(fèi)用拋、在律建工榴程哥五、坦 襲流程傲概述糕1沉 攻省市朱子公傘司申席請(qǐng)銀恭行借粗款苦1悼.1趟 摧編制若月度偶現(xiàn)金源流量掀預(yù)算要及銀具行借慮款審鉤批單泉 抖省市狹子公陳司財(cái)捏務(wù)部街門(mén)負(fù)故責(zé)銀星行借犁款的寧獲得孝與償?shù)∵€工疤作。罩 壺股份風(fēng)公司棉審批退的包拴括現(xiàn)墨金流厭量預(yù)四算在關(guān)內(nèi)的注全面臨預(yù)算繩于每驗(yàn)?zāi)?枯2月洪底下呼發(fā)至闖省市扒子公贏司，蔬具體霧流程筍詳見(jiàn)下預(yù)算庸管理傘和財(cái)糖務(wù)分為析流五程。遠(yuǎn)省市有子公粱司將要全年威的現(xiàn)正金流莖量預(yù)這算分竭解至非每個(gè)連月。秩 存根據(jù)容資金蹤預(yù)算珠，當(dāng)汗出現(xiàn)催資金畏短缺擴(kuò)時(shí)，蜂財(cái)務(wù)翅部門(mén)適應(yīng)安襲排新遲的銀扶行借命款。龜財(cái)務(wù)拼部門(mén)蓄準(zhǔn)備擠銀行倆借款窗審批貧單，蝦內(nèi)容并包括量銀行茶借款叔用途隆、金薦額、動(dòng)期限賓、利辮率等毛條款霉。預(yù)橫算內(nèi)倍的銀渾行借甩款，醬依據(jù)托審批增權(quán)限種由財(cái)翼務(wù)部爽門(mén)經(jīng)肥理或遣公司惜主管哲領(lǐng)導(dǎo)全審批旬；預(yù)貿(mào)算外狂的銀資行借據(jù)款，匪需省央市子悶公司科預(yù)算家管理且委員勺會(huì)或弦其授值權(quán)人雹審批沈。酒 賊省市墳子公纖司外號(hào)幣借診款應(yīng)塊在股泡份公銜司利飽率指特導(dǎo)下酒進(jìn)行燭。述1浩.粗2來(lái) 役填寫(xiě)煩合同切審核通表并茶審批紛 黎銀行飼借款屆請(qǐng)示菌被批榴準(zhǔn)后朱，財(cái)擾務(wù)部專(zhuān)門(mén)從是銀行猶取得刮銀行溝借款倚合同下草案霜并填融寫(xiě)合誦同審火核表吩，主暑要包隔括借芬款銀嗚行、傲銀行芽借款克用途役、銀磚行借冶款金拌額、旱期限丙、利倆率。遭 獨(dú)合同碌審核穿表由羊財(cái)務(wù)渡部門(mén)趟、法辱律部紙門(mén)和疼公司傳主管嘴領(lǐng)導(dǎo)者簽署委意見(jiàn)茂；若視銀行公借款榨合同膝為公駁司法堪律部融門(mén)審聲核的粥規(guī)范則合同滾樣本崇，法疲律部洋門(mén)可余授權(quán)蒜財(cái)務(wù)飽部門(mén)洽簽署奉審閱奴意見(jiàn)吹。財(cái)體務(wù)部塌門(mén)審潛閱合堂同款戒項(xiàng)以售保證燒銀行謀借款返的合敏理性轎，法植律部錫門(mén)審罷閱合屈同是味否存炎在法衡律風(fēng)肆險(xiǎn)，牙公司騎主管共領(lǐng)導(dǎo)底進(jìn)行肉最后恒的審竹批。萍1本.呈3甘 乓簽訂順合同及及合擋同備恒案老 羽公司庫(kù)法定揉代表錘人或神其授色權(quán)人破員為區(qū)合同竟簽訂壓人員外。合公同原漿件由衰財(cái)務(wù)議部門(mén)章連同沿有關(guān)翁文件尿交由付檔案非管理腰部門(mén)誕作相霉應(yīng)的碰歸檔芬保存憶，由銀該部膨門(mén)對(duì)鉛合同袋進(jìn)行跳分類(lèi)萍、登趣記、暴編號(hào)孝。其麗他人繪員如鞭需查獸閱或酸復(fù)印割按存銷(xiāo)檔管烏理部族門(mén)的滿(mǎn)相關(guān)暴規(guī)定難辦理爛查閱詢(xún)手續(xù)班。臉2倦 傅省市政子公踩司銀器行借那款管墾理郊 盼省市言子公轎司的川財(cái)務(wù)崖部門(mén)薯根據(jù)蒸全省免的銀桌行借帽款情釣況登近記銀基行借座款存宗量表鎖和還薯款計(jì)福劃表利。銀修行借嚇款存咐量表波包括風(fēng)以下嘆信息厘：銀翁行借炕款承妖辦部集門(mén)名約稱(chēng)、雪借款唱銀行析全稱(chēng)懷、合你同號(hào)花、本牲金、啊利率從、還今本付獸息日梢期、牲銀行叼借款肥開(kāi)始宜日期譽(yù)、期程初金錦額和企期末島金額豬等。闖還款癢計(jì)劃騎表包恢括借舒款銀俗行全武稱(chēng)、衛(wèi)合同嫁號(hào)和義還款牢計(jì)劃評(píng)。財(cái)繭務(wù)人海員定穴期核覺(jué)對(duì)兩芹個(gè)明職細(xì)表畢，并交根據(jù)藏新增域銀行嗓借款考和已蔬還銀睛行借樣款情葛況及羞時(shí)更紛新。抽財(cái)務(wù)永人員俗定期肉將兩羅個(gè)明赴細(xì)表普和會(huì)缸計(jì)報(bào)暮表進(jìn)狼行核椒對(duì)檢牙查。消 粥財(cái)務(wù)詳部門(mén)疫定期戚根據(jù)裂還款誦計(jì)劃桌表中枝到期葉日對(duì)岡銀行改借款震在會(huì)飯計(jì)報(bào)油表中挽進(jìn)行齒長(zhǎng)短世期重尤新分顯類(lèi)。日 抗相券關(guān)I林T拾流程兼：友財(cái)務(wù)悼部門(mén)街人員線在E各XC鉤EL丸表中充編制紐銀行陪借款低存量盤(pán)臺(tái)茂帳躺及庸根據(jù)呢銀行乞借款勞存量候臺(tái)渡帳花編制云還款梁計(jì)劃催表、頁(yè)長(zhǎng)短藥期借帥款分寇類(lèi)等燙信息憲。扭3媽 傾地市酬分公憲司申再請(qǐng)銀祥行借械款套3壁.1栗 嗎地市倒分公雁司原猾則上篩不能葬從公驚司外蓋部借洗款，添特殊尖情況探下的缸借款殺必須濁經(jīng)省顫市子嚷公司功總經(jīng)睜理授序權(quán)。配考慮粘到銀昨行對(duì)蘆部分咐地市囑分公繼司的寸業(yè)務(wù)品貢獻(xiàn)誓，省宋市子慌公司講可授濾權(quán)地槐市分絕公司差一定緩的銀按行借撕款權(quán)莫。靈3槳.威2尖 席地市問(wèn)分公朵司填辮寫(xiě)銀蘿行借墾款申慌請(qǐng)報(bào)總告生 封申請(qǐng)鋒銀行柱借款糖時(shí)，煤地市螞分公齊司需榮要填逗寫(xiě)銀伸行借餐款申紹請(qǐng)報(bào)洋告，荒報(bào)告穴內(nèi)容厲包括鴨：申食請(qǐng)融很資的拔必要交性分窗析，掙借款件銀行恰對(duì)地出市分譯公司三的貢礎(chǔ)獻(xiàn)情塘況及挎發(fā)展派趨勢(shì)吐等。溜報(bào)告崗需要粒地市征分公說(shuō)司總梢經(jīng)理盾批準(zhǔn)泳，并梢上報(bào)車(chē)省市煉子公魂司財(cái)徑務(wù)部旱門(mén)。由3.蘿3竄 過(guò)省市于子公戀司審雹批銀沙行借導(dǎo)款申烘請(qǐng)報(bào)廳告模 閉省市等子公湊司財(cái)飛務(wù)部己門(mén)收四到地現(xiàn)市分得公司疾銀行危借款年申請(qǐng)瓦報(bào)告唱后，品由財(cái)四務(wù)部漂門(mén)經(jīng)閘理審冰核并忘報(bào)省逐市子河公司繭主管削財(cái)務(wù)觀的副環(huán)總經(jīng)紛理批搞準(zhǔn)，宋出具仔“炊借款病授權(quán)輔書(shū)壘”批，下傍發(fā)到艇相應(yīng)死地市谷。地衣市分繪公司崖的借販款額蛙度應(yīng)高在本妨月省播市子忙公司蠢預(yù)算仔總額將度內(nèi)興。皺3路.4塵 蜓地市刷分公棚司銀指行借糠款管忘理琴 快地市千分公欠司收育到借湖款授杰權(quán)書(shū)沙后，蝕與當(dāng)透地銀湊行洽究談簽縱訂銀矩行借岔款合悟同。豎銀行社借款初合同博由省器市子稈公司斑法律牽部門(mén)說(shuō)審閱姜后方盾可簽構(gòu)訂。廊簽訂如后的碗借款寸合同床報(bào)備母省市蝴子公斬司財(cái)自務(wù)部汁門(mén)。晉 版地市猴分公為司實(shí)豐際還磨款后赴，需彈將銀澤行回謙單反歸饋回濁省市回子公么司財(cái)短務(wù)部陰門(mén)。霸4揮 掏計(jì)提崗利息龜及劃霜分銀鋤行借皆款費(fèi)且用資劍本化留與費(fèi)松用化蟲(chóng)4間.1稻 散省市圓子公冒司銀查行借保款計(jì)揚(yáng)提利剝息熊 狼省市剪子公屬司財(cái)臟務(wù)部隔門(mén)定煤期按粒照銀禽行借忽款存社量表技編制泉利息宜計(jì)算幻表，吼由財(cái)膝務(wù)部要門(mén)經(jīng)樹(shù)理或轎授權(quán)寄人復(fù)緣核并院簽字帥后及孟時(shí)入蓮帳漂。譯 治相氏關(guān)I挪T祖流程音：膚財(cái)務(wù)綱部門(mén)位人員踢根據(jù)叮銀行書(shū)借款話存量少臺(tái)螺帳報(bào)在涌EX跡CE匠L表針編制昏借款涂利息籮預(yù)提梢表軍。月財(cái)務(wù)杠部門(mén)嫌人員裳在板財(cái)務(wù)莫管理聰系統(tǒng)們輸入男借款憲信息死。珠財(cái)務(wù)禁管理振系統(tǒng)拆生成稍借款部利息倦預(yù)提連數(shù)據(jù)護(hù)，經(jīng)據(jù)財(cái)務(wù)成部門(mén)辟人員勇確認(rèn)逝觸發(fā)假后生鑒成相霉應(yīng)的險(xiǎn)會(huì)計(jì)波憑證夕。扯對(duì)于鉛借款沃計(jì)提蒼利息英，財(cái)方務(wù)部布門(mén)邀人員啊在財(cái)?shù)蕜?wù)管謎理系迎統(tǒng)中請(qǐng)入軌帳忘。押4.薦2郵 炊劃分懸銀行舍借款忠費(fèi)用講的資耍本化罵與費(fèi)換用化凍 猾省市策子公齊司財(cái)算務(wù)人壁員應(yīng)鞭每月維底根茫據(jù)中蘋(píng)國(guó)《列企業(yè)守會(huì)計(jì)咱準(zhǔn)則穿-借融款費(fèi)乒用》垮將專(zhuān)來(lái)項(xiàng)銀勸行借依款對(duì)貪應(yīng)的燥工程赴項(xiàng)目晝與負(fù)抖責(zé)在椒建工盯程的位財(cái)務(wù)希人員紅及工童程部事門(mén)負(fù)褲責(zé)人俯核對(duì)問(wèn)工程糖進(jìn)度升，計(jì)阻算需懇要資頁(yè)本化精的銀春行借猾款費(fèi)定用，庸編制熱銀行關(guān)借款侵費(fèi)用征分配塘表，其省市撲子公油司財(cái)膠務(wù)部旗門(mén)經(jīng)柿理或鏈其授填權(quán)人咳審核慮銀行幼借款鼻費(fèi)用階分配畝表并梁簽字睬，財(cái)搭務(wù)人袖員據(jù)父以編些制中義國(guó)會(huì)博計(jì)準(zhǔn)妨則會(huì)臨計(jì)報(bào)山表。街 心在國(guó)明際會(huì)帆計(jì)準(zhǔn)環(huán)則下費(fèi)，組對(duì)于舊不是燕專(zhuān)門(mén)激為獲寺取相易關(guān)資揮產(chǎn)而紡借入穿和使工用的謠資金叼，符僑合資獸本化楚條件存的銀壯行借座款費(fèi)集用敲也環(huán)應(yīng)科予以墻資本駛化。崖省市倒子公暢司財(cái)飄務(wù)人溫員按叮照在冶建工蒜程匯盞總表玩和資于本化瓣率計(jì)逗算對(duì)世應(yīng)的甜資本債化利章息，仍編制攤銀行體借款龜費(fèi)用律分配惕表，倆省市紅子公涂司財(cái)軌務(wù)部效門(mén)經(jīng)山理或錘其授賴(lài)權(quán)人細(xì)核對(duì)右銀行結(jié)借款烏費(fèi)用渴分配蹄表并米審批果，財(cái)閘務(wù)人伯員據(jù)圣以編翅制國(guó)場(chǎng)際會(huì)還計(jì)準(zhǔn)正則會(huì)硬計(jì)報(bào)青表。轉(zhuǎn) 慨相掌關(guān)I厭T劃流程吼：慧財(cái)務(wù)獎(jiǎng)部門(mén)仗人員斤在E綁XC旁EL桐表上衣按平涂均在丈建工宏程余助額及哨平均造銀行玩借款刑余額應(yīng)孰低課值計(jì)值算銀綢行借玉款利湖息的威分配夠，將修部分蠢國(guó)內(nèi)待會(huì)計(jì)帝準(zhǔn)則恒項(xiàng)下冷的財(cái)門(mén)務(wù)費(fèi)咱用支滴出轉(zhuǎn)體入國(guó)在際會(huì)胡計(jì)準(zhǔn)解則項(xiàng)北下的跑資本鑄性費(fèi)象用支羅出。艘財(cái)務(wù)層部門(mén)彎人員欣在國(guó)未際備戀查簿畢系統(tǒng)婆記錄譯銀行庭借款業(yè)利息奪分配港的調(diào)秤整數(shù)旬。 攪5遇 協(xié)還貸池管理蒙5漂.1昂 航償還川銀行講借款梅（包浪括外帝幣借至款）廣 爐省市押子公界司收鋼到貸斧款銀僻行簽嘆發(fā)的尋還本悄付息地通知旬單后轎，財(cái)曬務(wù)部卷門(mén)核篩對(duì)還注本付愛(ài)息通終知單孤和本次公司襲銀行毀借款咐記錄任無(wú)誤草后，芒填寫(xiě)涼付款榴申請(qǐng)哀，附屆上相佩應(yīng)單現(xiàn)據(jù)，足由財(cái)姑務(wù)部枯經(jīng)理倒審批錯(cuò)后進(jìn)夾行付拿款。芽付款鉛后銀研行出榆具回已單，晃財(cái)務(wù)觀部門(mén)澆將該棚銀行豈回單遙作為催記慧帳疲憑證故附件挎。求 侄相面關(guān)I捕T拘流程麥：闊銀行為還本鑄付息削交易獨(dú)由財(cái)訪務(wù)部喝門(mén)始人員繩在財(cái)籃務(wù)管浪理系垮統(tǒng)中驚入沫帳光。蓮財(cái)務(wù)內(nèi)部門(mén)仿人員樓在閃銀行顛借款探存量咱臺(tái)什帳堆的E躺XC混EL絹表中普更新?lián)磴y行替還本嗚付息尖的信酒息。 戰(zhàn)6麻 裙其他尋籌資估活動(dòng)瞧 盈公司餃增、雜減股腥本、史發(fā)行棋任何注種類(lèi)銳股票槳、認(rèn)噴股證報(bào)、其貫他類(lèi)頃似證取券以戚及公柄司債滅、進(jìn)復(fù)行利笑潤(rùn)分屠配或廈者彌害補(bǔ)虧牽損等爐特殊丹活動(dòng)襲需按揀相關(guān)產(chǎn)法律怒法規(guī)關(guān)程序叔由股餃東大小會(huì)審贊批，興然后仿由相涌關(guān)部細(xì)門(mén)執(zhí)域行。厘7襖 裳股份宜公司追總部西銀行叛借款預(yù)管理鏡 訂相派關(guān)I紫T多流程藏：洲銀行揪借款婆交易既由姨財(cái)務(wù)懷部門(mén)捎人員脂在財(cái)藍(lán)務(wù)管砍理系媽統(tǒng)中暢入污帳填。 葉六、喝 半控制櫻點(diǎn)及材監(jiān)督伐檢查債方法羅控制毯點(diǎn)壁手工秧/自息動(dòng)俊原有廳/新躁增鬧監(jiān)督筐檢查娛方法需1稍省市廳子公漏司申掩請(qǐng)銀好行借亞款棒1.股1西編制促月度野現(xiàn)金靈流量以預(yù)算雅及銀舟行借見(jiàn)款審靜批單蝴1.丸1.劉1預(yù)假算內(nèi)疾銀行酬借款哪的審嫁批單垃，依際據(jù)審刃批權(quán)真限由手財(cái)務(wù)秀部門(mén)借經(jīng)理?yè)?jù)或公站司主殼管領(lǐng)陜導(dǎo)審居批；嘉預(yù)算憑外的筒銀行梅借款孕的審嬸批單攤，需覆省市糞子公葵司預(yù)恒算管繭理委跪員會(huì)閱或其趙授權(quán)蛛人審便批。響手工拘原有束1.終1.啟1分錢(qián)別檢汗查預(yù)羊算內(nèi)短和預(yù)劃算外向的銀懸行借東款審最批單蜘是否呀由適甩當(dāng)?shù)镍P公司凍領(lǐng)導(dǎo)鳳或其魄授權(quán)辯人員曠審批券簽字勞。亭1.飽2填扣寫(xiě)合覆同審勝核表蠟并審枯批鄭1.心2.蠟1合剃同審緒核表級(jí)由財(cái)職務(wù)部啄門(mén)、底法律艇部門(mén)異和公冬司主姓管領(lǐng)定導(dǎo)審喉批。奴手工沿原有釣1.膽2.括1檢恥查財(cái)悄務(wù)部喬門(mén)、辦法律該部門(mén)尺和公雁司主行管領(lǐng)遇導(dǎo)在尤合同照審核裁表上闊的審和核意框見(jiàn)及顯簽字延。燃1復(fù).市3簽清訂合碼同及脈合同贊備案粥手工琴原有港2省鳥(niǎo)市子剩公司憶銀行劉借款勉管理過(guò)2.遞1財(cái)細(xì)務(wù)部液主管醬人員秧定期奇將銀睛行借峰款存吐量表谷和還燭款計(jì)鐵劃表流兩張放明細(xì)古表和院會(huì)計(jì)旅報(bào)表餐進(jìn)行同核對(duì)剩檢查烤。割手工妥原有堅(jiān)2.滋1檢花查財(cái)茶務(wù)部頁(yè)人員職定期司核對(duì)障銀行筑借款榆存量覽表、細(xì)還款絮計(jì)劃膽表和芬會(huì)計(jì)拖報(bào)表郵的書(shū)癢面記穗錄；泛檢查近三張友表的輩符合莖性。云2.冊(cè)2榜只有播財(cái)務(wù)卷部門(mén)盟授權(quán)被人員出才可鑄訪問(wèn)閣及摸輸離入／蛾更新劈銀行度借款妄信息課到銀示行借份款存泰量臺(tái)向帳腿。摘自動(dòng)光新增懷2.及2檢普查院只有跟財(cái)務(wù)糠部門(mén)今授權(quán)浩人員羊才可捏訪問(wèn)居及托輸版入／確更新題銀行寫(xiě)借款傅信息眼到銀撓行借舉款存美量臺(tái)膏帳友。尖2.協(xié)3厭銀行肅借款別存量碌臺(tái)光帳磁由應(yīng)IT欠部作門(mén)井定期魔備閃份。站自動(dòng)北新增咐2.同3禮檢查齡銀行證借款孝存量忌臺(tái)里帳糟由細(xì)IT庸部煤門(mén)測(cè)定期雙備徹份。誕3地室市分居公司旁銀行刃借款玩管理初3.御1地漲市分包公司偷特殊鋼情況皮下從禮銀行腿借款偏須經(jīng)內(nèi)省市月子公藏司總道經(jīng)理蹤授權(quán)葬。考億慮到誼銀行姨對(duì)部加分地識(shí)市分怎公司敵的業(yè)摘?jiǎng)?wù)貢炎獻(xiàn)，狹省市勾子公項(xiàng)司可虧授權(quán)輸?shù)厥泻芊止喫疽粚ǖ男U銀行塔借款挑權(quán)啦手工想原有福3.也1檢零查地洽市分那公司殃從公椒司外行借款想的總時(shí)經(jīng)理刑授權(quán)籮文件仙。椒3鉛.霞2地窩市分端公司鈔填寫(xiě)剖銀行濁借款寇申請(qǐng)丘報(bào)告愈3.淹2.砍1吩銀行辱借款盡申請(qǐng)雅報(bào)告禿需要陳地市暫分公艷司總攔經(jīng)理痰批準(zhǔn)膨。洽手工用原有賴(lài)3.呼2.茄1檢尸查地盞市分毅公司盲總經(jīng)遠(yuǎn)理對(duì)仙銀行元借款污申請(qǐng)窗報(bào)告惡的審戲批簽讀字。仰3.翻3省蚊市子濃公司輪審批此銀行劣借款嘩申請(qǐng)跪報(bào)告勇3.污3.情1銀晃行借激款申侄請(qǐng)報(bào)欲告要灣由省查市子旱公司章財(cái)務(wù)禽部門(mén)似經(jīng)理矛審核賭，并暴需報(bào)桌省市越子公沫司主效管財(cái)肚務(wù)副備總經(jīng)禮理批競(jìng)準(zhǔn)，川出具艦“浮借款限授權(quán)陶書(shū)淹”漫?；檬止みM(jìn)原有陜3.傘3.幫1檢詳查大扁客戶(hù)污部門(mén)祖及財(cái)犁務(wù)部是門(mén)的報(bào)審核代意見(jiàn)賽；檢嫌查省鍛公司囑副總握經(jīng)理姥對(duì)借案款授到權(quán)書(shū)擋的審慎批簽話字痰3泊.4剖地市序分公輛司銀愧行借沙款管桶理灰3.資4.絕1地斗市分坐公司滾與當(dāng)俗地銀混行洽哀談簽茅訂銀稀行借樓款合忽同，絕并由邁省市峰子公舌司法槐律部藏門(mén)審組閱后麥方可灣簽訂裳。拿手工手原有貼3.掌4.錦1檢它查省藏市子牙公司晝法律壓部門(mén)刪對(duì)借稼款合狡同的偉審閱壽簽字翻。瓜4計(jì)揭提利帖息及稱(chēng)劃分妨銀行介借款鵲費(fèi)用淺資本獲化與忽費(fèi)用魂化飼4獲.1戚省市這子公蘋(píng)司銀尚行借側(cè)款計(jì)往提利戲息野4.楚1.泥1財(cái)斬務(wù)部辜門(mén)經(jīng)奉理或伸授權(quán)沉人復(fù)亦核利乎息計(jì)籍算表漲并簽覆字。寶手工定原有躺4.竿1.蘇1抽固查利之息計(jì)濕算表蹦中的棉利率捕、本花金、鈔期限飽等與那合同秋的一閘致性改及利淚息計(jì)眼算的襲準(zhǔn)確陣性；彈檢查廉財(cái)務(wù)頸部門(mén)襯經(jīng)理腫或授謝權(quán)人爬在利館息計(jì)惡算表況上的束復(fù)核燃簽字宰。部4.甲1.矛2侵只有店財(cái)務(wù)衫部門(mén)能授權(quán)敵人員等能積夠賓訪問(wèn)蠢／更該新介利息到預(yù)提萌表蝶。寸自動(dòng)繪新增叔4.逃1.跑2疑檢查佛只有池財(cái)務(wù)太部門(mén)羨授權(quán)祖人員率能喇夠蛇訪問(wèn)川／更科新肝利息抖預(yù)提裳表妙?？?.忘1.各3短利息程預(yù)提棒表命由錫IT率部門(mén)忌定期瞧備家份。寄自動(dòng)佳新增避4.扒1.蠟3羽檢查崇利息內(nèi)預(yù)提攜表該由盜IT仇部門(mén)字定期談備昆份。平4.亮1展.4柏敞借款想利息蝕預(yù)提洽表的婦參數(shù)堆更改鉤，只富有財(cái)什務(wù)部蠶門(mén)體授權(quán)衛(wèi)人員懶能貓夠特在E常XC砍EL朱表上鉤更改橋。像自動(dòng)玉新增游4.朵1敲.4糧檢查虧借款躬利息沸預(yù)提枕表的肥參數(shù)天更改役，只恭有財(cái)唱?jiǎng)?wù)部流門(mén)擁授權(quán)陣人員廢能策夠箏在E包XC迎EL徐表上竿更改另。討4.范1節(jié).插5桌財(cái)端務(wù)管猾理系語(yǔ)統(tǒng)生鳴成借宏款利趙息預(yù)花提數(shù)惕據(jù)，伏只有剪財(cái)務(wù)典部門(mén)求授權(quán)差人員離能撿夠歸確認(rèn)薯觸發(fā)境后生姜成相島應(yīng)的辦會(huì)計(jì)掘憑證沖。繭自動(dòng)鼠新增盾4.厘1寄.些5宏檢查程財(cái)務(wù)唐管理榮系統(tǒng)握生成睡借款崗利息桌預(yù)提匹數(shù)據(jù)廈，只獸有財(cái)?shù)蝿?wù)部存門(mén)挽授權(quán)些人員判能鄙夠惱確認(rèn)逮觸發(fā)澤后生處成相硬應(yīng)的拘會(huì)計(jì)丟憑證全。庸4.什1壁.擺6耀對(duì)于菌借款遵計(jì)提川利息山，只捕有財(cái)據(jù)務(wù)部顫門(mén)淡授權(quán)旁人員起能嘉夠和在財(cái)哄務(wù)管職理系爹統(tǒng)中賴(lài)入荷帳南。塌自動(dòng)恭新增留4.稠1嘆.跟6劍檢查霉對(duì)于柱借款跳計(jì)提供利息耍，只墊有財(cái)聰務(wù)部骨門(mén)匙授權(quán)襯人員貝能窮夠悅在財(cái)?shù)瓌?wù)管倆理系狠統(tǒng)中急入甜帳奴。倉(cāng)4.凡2劃屬分銀怪行借姿款費(fèi)鐵用的敢資本家化與抵費(fèi)用喉化哈4.潔2.圍1財(cái)習(xí)務(wù)部施門(mén)經(jīng)阿理或豈其授涉權(quán)人虛審核四銀行煎借款布費(fèi)用盲分配搞表并嬸簽字撿。寫(xiě)手工晉原有雹4.溪2.昨1檢藍(lán)查財(cái)寸務(wù)部餃門(mén)經(jīng)教理或粱授權(quán)叨人對(duì)負(fù)銀行唱借款錯(cuò)費(fèi)用善分配支表的虛審批頃簽字棒。爺4.包2.絨2桑只有劇財(cái)務(wù)霧部門(mén)駕授權(quán)陡人員印才可破在E迷XC膜EL盒表上導(dǎo)按脂平均顏在建魯工程貨余額幼及平兇均銀指行借吃款余死額孰也低值關(guān)計(jì)算鵝銀行濫借款著利息默的分鮮配，既將壟部分宰國(guó)內(nèi)刊會(huì)計(jì)濕準(zhǔn)則憐項(xiàng)下?lián)P的卻財(cái)務(wù)怪費(fèi)用陳支出冷轉(zhuǎn)入其國(guó)際麻會(huì)計(jì)經(jīng)準(zhǔn)則爭(zhēng)項(xiàng)下視的心資本膚性費(fèi)貴用支將出野。最自動(dòng)等新增衡4.午2.柏2盆檢查夾只有巨財(cái)務(wù)伸部門(mén)弦授權(quán)滑人員蝶才可奧在E痕XC枕EL癥表上棉按平伏均在鄭建工氣程余汗額及李平均辭銀行校借款訴余額休孰低求值計(jì)足算罰銀行硬借款舉利息期的分拐配姻。庸4.歸2.枯３澆銀行責(zé)借款鬧利息系的分留配計(jì)推算表導(dǎo)的參被數(shù)更勉改，評(píng)只有乖財(cái)務(wù)夢(mèng)部門(mén)貴授權(quán)唯人員窩才可降在E氏XC訂EL統(tǒng)表上李更改煙。帖自動(dòng)賽新增須4.轟2.示３檢彈查銀垃行借宰款利巷息的長(zhǎng)分配禁計(jì)算管表的凳參數(shù)湊更改虎，只壁有財(cái)射