sa進階財務總覽之總賬應收和應付

1sap進階系列(1)：SAP產(chǎn)品構(gòu)成總體介紹SAP的產(chǎn)品構(gòu)成如圖1所示，其核心局部稱為mySAP商務套件，mySAP商務套件是跨行業(yè)的通用產(chǎn)品。對于某些行業(yè)特定的功能，mySAP商務套件的核心是mySAPERP。它還包含了mySAP供給商關(guān)系管理〔SRM〕,mySAP客戶關(guān)系管理〔CRM〕,mySAP產(chǎn)品生命周期管理〔PLM〕,mySAP供給鏈管理〔SCM〕。本篇主要介紹mySAPERP,NetWeaver是mySAP商務套件的集成技術(shù)平臺。將在技術(shù)篇和集成篇中介紹。如圖3所示，mySAPERP包含三個層面：戰(zhàn)略層面、運營層面和技術(shù)架構(gòu)。其中運營層面中分為以下幾大塊內(nèi)容：物流管理(LO)、財務管理(FI)、人力資源(HR)和跨模塊組件(CA).光圖4牙是謀運營段層面搭的模來塊一柏覽。島其中胞跨模祝塊組班件是或指在木人財多物三腹個模深塊中郵公用角的功震能，迅比方滲工作孕流，唱鉆取煌報表宮，分素類管戶理等弟。豎sa梯p進家階系車列(鉆2)陳：第排一篇介：財魄務總熟覽之搭SA鑒P接系統(tǒng)菠兩個魯主要養(yǎng)的特滋點律1.條S友AP著財躺務總躺覽

腎1.咽1塵SA勝P惜系統(tǒng)叢兩個飼主要腥的特匪點：

燥SA式P席作為般全球恢管理蠢軟件朽的領(lǐng)嶼導者演,漂從其舒創(chuàng)業(yè)鐘伊始速就奠情定了桌其管限理軟乓件的棉兩個宮核心初特點穿,而景這兩里個特溪點也吳是S鋸AP評財務匆的主戒要特地點:跨SA繪P恭是一樸個誼“集摧成的薯系統(tǒng)驗〞,當同從時也蛛是一牌個蠻“標腐準化概的系巡統(tǒng)〞兩。

欺我們來用兩第個情暖景具額體說瞞明：顆1.武1.語1親集成固的系待統(tǒng)臣假設(shè)套某集考團公錦司的害財務支部下太設(shè)四戰(zhàn)個部毒門：角方案真部、效資金歉管理先部、皂投資繞部、邊會計到部，筐而圖刊當中膛的圓氧圈代立表業(yè)祝務部右門。疾某天狠，在潤業(yè)務饞部門貪〔比晶如說荒：倉揀庫〕榮發(fā)生膏了一勉個簡計單的俱業(yè)務綠――毛收貨葉，讓校我們介來看勞看這湖筆業(yè)拉務對眼于財察務部涉的一在系列亂影響造。

稈首先績，這服筆收玉貨可蘭能不慶是一鬼個單屆獨的末動作禮，它斗是采咱購訂追單的學一個膝執(zhí)行涼步驟用。收榴貨完萍成后和，我黎們會妄收到腔供給旺商的弱發(fā)票級，這盒時候逝會計雙部門挽會進綢行發(fā)錯票校碑驗。靈在S碗AP悶系甩統(tǒng)中犬這也降不是情一個贏單獨盒的輸墳入，塞而是慢作為敏收貨紹和采勇購訂濫單的趁一個度后續(xù)寶事務亡。S托AP璃系醫(yī)統(tǒng)會反自動哪進行們“三煉單〞算匹配牲的校吃驗。灶“三丸單〞蹲包括如采購熄訂薄弱、收感貨單泡和發(fā)租票。英校驗啦的內(nèi)選容包督括：視發(fā)票雷上的愧數(shù)量綢是否麻與收濤貨的正數(shù)量運相一蒸致，斯發(fā)票暗的單正價是豆否與割采購帆訂單待的單唐價相隆一致南，以罵及日較期等疲等。擱另外董，在咽系統(tǒng)全里可形以設(shè)顏定相籃應的往容差講，容像差的興目的蟲是使北微小尋的差繁異不餡干擾沃總體舍業(yè)務顛的執(zhí)清行。

蜘這筆棉業(yè)務裁的影堵響還頭沒有次結(jié)束湖。在肺發(fā)票鞭校驗聞時，轎SA堵P已系統(tǒng)竿會自幻動進裝行預科算檢豐查，屯即檢升查本醋次采棉購支繞出是烤否有深足夠或的預馬算。激但是遙如果狼一個序供給勿商和價你簽造訂了頁訂單渡，又罷準時器交了湯貨，來貨物小也驗膊收合偽格了驚，當洋他遞端交發(fā)賤票時句，財沖務部蛾通知羅說因撈為預線算不而夠這尚張發(fā)巴票將俯被凍質(zhì)結(jié)，潤顯然牢從流誕程的愉角度責講是遷不合條理的協(xié)。筆所以泉在S原AP殲中眼自動蒜預算逗檢查研的控負制點妨不僅謝僅在產(chǎn)發(fā)票木校驗單時，貍還可持以提艇前到紀采購廈訂單姻創(chuàng)立產(chǎn)時，惹即在奴采購脖訂單平時就駁可以湖檢查聯(lián)是否輛有充次足的豆預算山。所裹以說絡SA構(gòu)P的糾財務濟控制嚷是貫只穿業(yè)豈務流鞏程的造，而摧不只殃是在棕會計梢入帳據(jù)時同鑰時，扔發(fā)票吉一旦習校驗陡通過仿，一紀般將菊在中震短期倘內(nèi)被芝支付麗，所雁以這乞筆業(yè)崇務對石于資叼金部裁的資胸金安跨排是銀有影腥響的襲。而繞SA寒P敢也正槽是這績樣設(shè)愚計的猛：發(fā)湊票校攜驗通紙過時鳥，S竄AP鑰的揉中短佛期資乞金預脊測得銹到了迎自動嚴更新堡，S印AP慌稱富之為立流動矮性預哪測。剖和預陰算檢資查類小似的廚道理其，在賀發(fā)票糧校驗悶之前結(jié)的采蜓購訂亡單也糊會自閉動更珍新流扭動性平預測胸。

永但是頓集成怠的影脖響還燕沒有肚結(jié)束錦。采俘購訂墳單一秀般不枯是業(yè)圾務的現(xiàn)起點慘，它摟可能竄是M摘RP合〔物歸料需肺求計夠劃〕槽的結(jié)史果。范這個覆情景凝中的嫁采購勒訂單期來源甚于一布個項孩目，稼如油傳井安填裝項燙目或拉設(shè)備嬌大修制工程偷。

備這樣將一個冷工程離包含芳很多飲項作恰業(yè)〔躍或活堂動，淋Ac貍ti狹vi欺ty內(nèi)〕，惠其中篇有些崗作業(yè)鍵可能冶被外構(gòu)包出糠去，島那外子包合俘同即煎是一授種類放型的攜采購柿訂單畏。還株有些語作業(yè)繼可能鼓由企錄業(yè)自餅己完聚成，析但是抄需要卵采購抹一些煤原材僻料或紫效勞鞋，那劈這些兩采購詠也是夕由采驢購訂有單來碧執(zhí)行務的。父所以損采購篩訂單牙在集尋成的鏡系統(tǒng)括里成屋為了搞一個賊工程被中某染項作晉業(yè)的品執(zhí)行丸手段劑，在景工程飲里進肺行管紫理。斧同樣采，收耗貨和禾收發(fā)乏票這夢些采鄙購訂朽單的鞋后續(xù)崇步驟打也會劣出現(xiàn)動在這場個項伐目管碑理的儲全貌驢中。宅但是假工程山管理浸也并盛不是歪管理文的起割始點畜，在裙這個敗情景駁中如船果是欣一個系新油尤井的卻設(shè)計級施工城和安留裝項碼目，乳那這票個項草目來巡源于盈整個功公司偶總部憑的投報資管勢理。的投資啄部根親據(jù)整海個公窄司總艇部的鉆投資哥規(guī)劃與和資偏金情狐況，帥綜合捎考慮蓮各種遷工程妥和撥百款請楚求，重通過肯一系咬列的助方案送、分濕析和裙審批貪，最善終確身定投溝資落輕實到攪哪些蘇具體得工程怪中去騾，并牽在項鞭目管狡理模軌塊中閣進行熱處理據(jù)。因掀此投優(yōu)資部莊的投花資管田理模這塊和豎工程謙管理洽模塊種也是圓實時撞集成望的。

拖最后旬，收貿(mào)貨這向個動喝作在奇會計關(guān)部的飲總帳著上會錯進行撈自動附記帳涂，也蓬就是航自動奴生成誰一筆國分錄包。而靈發(fā)票抖校驗耗也會爽自動壟形成乞一筆燈分錄各。

挪從這統(tǒng)個簡偉單的浮情景跑我們太可以去看到黑SA白P漢系統(tǒng)交的集重成具息有無照可比璃擬的吵深度鵲和廣閣度。更而只坐有這胡樣的釀深度泊和廣蘿度才因能夠爐支撐器一個鍋大型揚企業(yè)佛公司借總部奇靈敏社的業(yè)潛務流隊程和州全過漆程的率有效仔管理舉。

榨1.業(yè)1.凳2巾標準土化的亮系統(tǒng)

披我們倚再來著看下釋面這獎個情英景。

騙假設(shè)駛某集寺團公顫司未獻來要慎與美致國的慰公司暴合資卸成為丹合資根企業(yè)億,如敏果美容國會川計制付度(末US邪GA顯AP慨)和寶中國慢會計碧制度爛要求告的折削舊方夕式不御同，嘴SA墳P肥系統(tǒng)猾能否悔合理稼而高區(qū)效地吼進行反核算泉，同白時是調(diào)否可班以很指容易蒜地進瞧行系顯統(tǒng)的低實施顯和部炸署。

因SA原P提鎮(zhèn)供的壇是一事個標臂準化稀的軟樹件，供它的升原理羅是N瓣ot佛e洋要讓閘軟件妻在按午IS允O腸和C軍MM論標乒準組域織管云理的非軟件筒工廠糞中開芹發(fā)出閘來，辛而不捕是讓倚各行殃各業(yè)言的客昌戶在側(cè)自己頑的辦孤公室簽里做膀開發(fā)網(wǎng)要按墳這個沿思路欲來滿送足各赴個行咬業(yè)各府種客屑戶的兵需求谷，必仍須依置靠兩寨個原銷那么：很首先顏，這類必須準是一芽個可需配置德的系描統(tǒng)，辜可以替通過躲靈活毒的配滲置實豪現(xiàn)各右種業(yè)唉務需妙求。匯其次歲，這西個系嚷統(tǒng)必窄須立烤足于費最正確霞業(yè)務仆實踐驚。把許各種申先進雙的思茅想和逃最正確譽的處扎理方沉法兼按收并朵蓄到猛系統(tǒng)贏中來目。

判這個扮情景本我們侄在財北務中姓固定養(yǎng)資產(chǎn)吊模塊樓中管枕理?？鄨D2的是肢SA謠P糞財務掌在運憐營層副面的知模塊貢總覽于圖，串可以滿看到魂固定夾資產(chǎn)膛屬于感財務猶會計旦下的熔一個凳模塊高。

咽在介洋紹方贈案之童前，枯我們雙首先串介紹尚一下私SA慘P城固定凝資產(chǎn)摘的組盼織結(jié)盼構(gòu)。博如圖診3物所示念，一孕個大釣型的覽公司筍總部伸公司今，其迷各家春子公攔司可植以分棒別使?jié)M用不阻同的擔科目縣表和緩折舊鵲表。秩折舊芝表中華又可跌以并筑行處癢理不培同的借折舊胞區(qū)域縮。不欣同的損折舊宋區(qū)域烤對應為不同膨的折呈舊方你式。嗓比方苦在很享多國栗家財影務和倒稅務蒙在對雙固定生資產(chǎn)翠折舊乖計算聰?shù)囊?guī)賺定會宏有所兇不同綢。就房可以些分別妻設(shè)置途財務迫折舊圍區(qū)域蛛和稅及務折緞舊區(qū)工域來嚇并行識核算朋。而雹系統(tǒng)鴿中還坐可以針規(guī)定助每個洽折舊糧區(qū)域健是否巨需要思更新脈總帳承。而安具體磨的一貼項資頌產(chǎn)，明因為撐它屬閥于某督一個繼公司亮，而葡公司圍已分竿配了須各自憐的科卻目表子和折倡舊表奏，這芝項資汪產(chǎn)也崗就按正相應駕的多耀套折努舊方鑒法來筒核算榜和記赴帳了竭。教資產(chǎn)楊管理朋的另冷一個僅組織買結(jié)構(gòu)睛就是規(guī)資產(chǎn)曾分類球，比猴如我囑們可赴以按嘉廠房復和建潛筑物債，機尸器設(shè)賊備，乎車輛優(yōu)等定敗義資轎產(chǎn)分烤類。炸根據(jù)墳不同絡折舊哪表的遼折舊席區(qū)域勵，我孝們可面以定泡義資沒產(chǎn)分泡類的秘各種貫默認立折舊界方法曬，包乞括使炭用年況限，捷殘值賊率，巧開始跟和結(jié)長束期弦間確槽定，鬧直線里法或舞其他捏方法融等等部。每士個資移產(chǎn)既嚇可以描繼承削資產(chǎn)拉分類表中的踩默認盆折舊泰方法勝，也雁可以洽維護飾自己盞的折寶舊方騙法。習這就餡是固構(gòu)定資勵產(chǎn)在煙SA里P圖中的吳組織暴結(jié)構(gòu)玻和可醋配置盡的一領(lǐng)些內(nèi)匹容。填我們悉提出繁的情事景在訪SA鳳P扒中就悶會有釘一個片很簡拼單的饅解決救方案講，這誠其實片就是友一種假設(shè)最正確魯業(yè)務送實踐妻。具惕體解慧決方您案如化圖科5透：在狂整個屑公司女總部方中分魄配給病一個耀單獨死的折悲舊表郵，因鞋為它繼面臨喝本公使司具長體的瘋會計廚報表坊環(huán)境廳，所圍以可招能與他總公統(tǒng)司折蚊舊表徐不同委。在棒這個餐表中燥有三哀個平豆行的快折舊睡區(qū)域摸，一垮是符抵合中摟國會童計準誰那么的蹤折舊熊方式度〔狹PR啊C貍GA題AP導〕，雞二是拖符合斷美國歪會計影準那么苗的折制舊方皆式〔崇US瓣G輩AA錘P致〕，頓三是漏兩者潤之間改的差魂異獲(U皺S耀GA捧AP呼伯調(diào)整串)莊。其典金額秤為最US黑G綁AA飼P劍折舊毅減解的決方摔案粉:傍分配四給有鑒限公須司一緞個單動獨的推折舊少表占,強這個現(xiàn)折舊怒表有驢三個武平行仿的折藝舊區(qū)要域仰:肯在與棒總帳建的集屢成方軋面，坑PR夏C罰GA陰AP撕趣的折趣舊區(qū)蟻域與桌帆US指G頸AA斧P爸調(diào)整稈的折煤舊區(qū)投域直湊接更雪新總遲帳。統(tǒng)而級US服G綠AA廣P罵的折晚舊區(qū)即域不趟更新偵總帳壽?；庞谶@斬樣一鏡種設(shè)粥置，菊并行提的折遍舊的皇計提擦以及慘總帳圈的過御帳在腹系統(tǒng)株中得起以順擋暢地光運行邀。

雞圖連6席是系康統(tǒng)中臘平行暢折舊燙方法信的帳諒務處輪理。譜在科田目表柱設(shè)計爆時，肝主體制局部險是按補中國報會計直制度防設(shè)計口的〔卻圖中炮上方朗框中勵的科咐目〕冬。同蒜時設(shè)死置噴US瀉G編AA肢P負的調(diào)亮整科貍目〔置圖中寄下方奧的科丈目〕蹲。業(yè)宵務流逢程從眼固定宮資產(chǎn)淋的原孟值入能帳開垃始〔封來源損于在鴿建工趟程的私轉(zhuǎn)入罵或采隨購訂谷單的秘收貨挽或者壯是手窄工的竿固定苦資產(chǎn)糕入帳益〕。艦在所羽有后詳續(xù)的撒業(yè)務菌中，翼無論霧是計蔬提折療舊，標本年鋼利潤避結(jié)轉(zhuǎn)喊，未床分配筒利潤洋結(jié)轉(zhuǎn)緒，固賢定資皆產(chǎn)報惹廢，心SA冒P速系統(tǒng)顧都會厚根據(jù)抵三套齡折舊臭區(qū)域博中的判折舊巷方法吸來進笑行計追算，御并自怠動在稿兩類珍科目繡中記辟帳。眼當出己具報譜表時塔，圖約6震中左鮮邊方萍框中漠的科吼目屬亭于中墻國的兩資產(chǎn)撥負債爽表，藏中間痰方框膜中的怪科目才應用政于中昌國的皆損益拼表，皆右邊越方框管中的亦科目男應用近于中招國的相利潤殊分配劇表。噴在出涂具符沾合美爭國會遣計準須那么的擊報表恐時，鴉只要局將兩董類科武目相匆加即督可。固通過遭這個軌情景怪我們探可以姻理解亮SA宇P躬實現(xiàn)任標準殿化的憐兩種忽手段繳：一攻是可妖配置尼。如爬可以嚼配置壺不同燙的折謊舊表倡和折炸舊區(qū)由域〔肺最多姓達隱99妹仇種〕舒，資捧產(chǎn)類柿別，金折舊裝方式嚇，折趨舊年額限，錘殘值掛等。與二是范最正確孤業(yè)務旦實踐屋，辰SA以P姿積累峽了大禿量的想行業(yè)碌中企勇業(yè)確實經(jīng)驗襯，對汗于類刊似問辟題有念標準振的解鐮法。聞總之親SA月P步通過標高度澇可配茶置和很最正確輛業(yè)務駱實踐餐兩種男手段姨，不圖只是軋降低寨了企推業(yè)的奏二次皆開發(fā)暴量，建更重辛要的增是將們先進雙的管夸理思尼想傳濕達給蘋企業(yè)疏，也取提高熊了管過理平蹦臺的佳穩(wěn)定泊性和圖可拓綿展性藏。

榴2.偵1.厘2柿

范自動概記帳瘦和并承行帳

址在上侮文中握我們泰從一晝個場菌景來蹈看集己成，賞也包墻括了柏自動預記帳翠。在告圖7攪中粘是全弱景式上的自舅動記躲帳。撤我們子可以僻看到捐物流置中的銅各項甜業(yè)務奶，如急銷售婚開票那么，銷彩售發(fā)輕貨，靠采購躲收貨棉，發(fā)角票校櫻驗，封盤點鞠等等栽，只企要是拖和財交務管憶理相飯關(guān)的蛋都會臟自動貼記帳贊。而孝SA炭P辱的帳鄭務處貧理采汁用的判是平分行帳獎的概贏念。

預不同怒的帳米套滿皮足不仗同的怨功能橡。比輔如財籌務會伸計、第管理腹會計看、資胃金管快理、直合并扛報表吵帳、俯特殊夜目的輛分類魚帳等誰等。票而不愚同的盯組織還結(jié)構(gòu)話〔如宴公司攪代碼介〕可糟以共褲用一膜個帳研套。藍從集侵成的城角度姑來說通，物懇流和欄人力王資源丟的業(yè)娛務會他自動彩更新闊與財御務相今關(guān)的跟不同其的帳見套。

陵對于天一個題的公閥司總喉部，面無論跑有多武少分份子公夫司，揚信息修可以熟集中盯統(tǒng)一坐管理暫〔如衛(wèi)下列圖槳〕。及而通濁過嚴床密的終權(quán)限處管理捧功能坑，又陳能保抄證信嘩息的夜平安從。

梢2.贊1.序3慈

構(gòu)財務育的模凍塊一找覽

歷

介my駕SA焦P匙財務胃的內(nèi)神容包宋括在勉my動SA識P乘ER亂P打中。頸如上卡圖所欲示，副my鬼SA懼P排ER申P(guān)矮包含廉三個吵層面膝：戰(zhàn)種略層儀面、柴運營光層面油和技莫術(shù)架鋼構(gòu)。

盯下列圖沙是運糾營層逐面的忍模塊晴一覽缸。

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漫計中饑包含捎了總鋒帳、據(jù)應收境帳款麗、應鉗付帳缸款、蚊固定躁資產(chǎn)綱、穴銀行摸會計樹、凳特殊歐目的亦分類遞帳蔽、基框金管應理和摟差旅地管理文。愧當然耐在m線yS傭AP衛(wèi)E語RP妖的戀戰(zhàn)略沒層面悶，也跪是財霜務管墳理整暢體的哀一部惡分，句包括蹈平衡縮計分證卡，如價值義動因拴樹，剛管理紋駕駛偶艙等惡等。孤我們程將在孕下文抖做專籃題介怠紹。畜sa食p進掀階系炸列(腐3)胖：第兇一篇捕：財瓜務總棋覽之練總賬就、應華收和鮮應付暖(著1醬〕罵2.份2

崗總賬怠、應預收和嗎應付

桿本章牛我們柜介紹鮮財務蛋會計圖中基修礎(chǔ)的筍三個粱模塊扎：總限帳，迷應收廟帳款多和應叢付帳程款。

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泰自動甚付款廁和內(nèi)妄部控臉制點

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耳息，榴信息鉛包括務付款土條款以〔如硬30反天愧到期突2猜％現(xiàn)寨金折罵扣；叢60逐天掘凈到愁期等屈等〕倘、付課款方聞式〔送如支駁票、宰匯票升等〕耍、開脅戶銀訪行〔偷供給簽商和澡本公旁司的鈴開戶爺銀行最〕，藏是否劫凍結(jié)取付款恭等。肝另外粱還會妻采集

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斜圖2居：排知隊自衛(wèi)動付愧款猶然后五SA儉P暴系統(tǒng)宵會跟宿據(jù)供乓應商忘的主漲數(shù)據(jù)幣和未燙清發(fā)咬票生容成一槽個付簡款建沫議。尤在付提款建概議中教包含狡了與叮付款忽有關(guān)跪的所涌有信勇息，獵如供桑應商撈、付絹款方湊式、裝開戶觸銀行低、對宰方開建戶行缸、幣漸別、風金額電等。

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仰據(jù)，況比方秀說套敲打電假設(shè)匯通獎知單閑或支闖票；系有些烘企業(yè)它打印鉛出付趴款清醒單，浙由出頁納人該員直援接填增寫付咬款單抬據(jù)。廊還可畜以將稀SA螺P夕中的狀付款辦程序國與電形子銀勢行的說客戶恢端直古接相先連，做通過患系統(tǒng)致接口趣將S擇AP喇的庭付款浸指令經(jīng)直接葵發(fā)給汗電子制銀行編的客焦戶端塵，客狐戶端筐收到燃指令殘后連扮接到規(guī)銀行爆的主摩機進總行付言款。屬例如旦廈門輛翔鷺豪石化由就是舅采用最SA褲P與禽電子臨銀行狀接口程的方橋式來膀進行鞋付款誤的。

勻在企離業(yè)實葛際運將營中溝，付托款流劃程涉引及企邁業(yè)資沾金的貫向外莖支付誓，屬籃于一池個較蹈敏感油的流剃程。估在這淘樣一打個流距程中滅的風絨險控虛制顯浴得尤薪為重蹤要。婦那當洪中的拋控制定點究蛙竟在再哪里良呢？

問我們震首先精會想鋤到的汁風險猴控制趁點是效支付伍憑證擠〔圖倆2貸中黃最色的限箭頭界1〕雨，支賠票等壟支付慚憑證繡有專奇人管釋理，館如果茶是套用打的報，打艘印機猾應安落放在珠專門錫的房糞間。瀉最后煮還要秩經(jīng)過面審批懼，蓋林章。罷另一復個控淋制點勾放在煤付款完清單先上面惜〔圖陣2蜻中黃木色的紛箭頭棉2〕詞，應臟付帳覺會計打編輯喇完付衫款建培議后此，也躍需要拖經(jīng)過獅審核菜。但計是想商象一濤個每噸次成覆百上到千項追的自海動付逗款情畜景，彼在這搶兩個泳控制俱點審歲核的夾作用豆是很腐有限汪的，柜原因嘗在于倍大量傾的業(yè)咽務都浪自動綠化了躺。假糊設(shè)有炕這樣蠟一種串情況歇：如稼果一磚個財亭務人城員既牢能更鞠新供臣應商進的主詠記錄森又能法輸入模發(fā)票民，那陣他只羨要創(chuàng)頸建一肺個供仗應商末并手踩工輸導入發(fā)盼票，舌那么捉很有慶可能嫩在后杠續(xù)的托自動怠化的榆流程幫中，蹲在成繞百上怎千的學付款連項中爬，這濟筆款芬項未尾被察腰覺就罵被輕鋒易地途支付訪出去晶了。刷為了催防止簡這種親情況曾的發(fā)割生，歌應該智將風圖險控的制點雀提前數(shù)〔圖贊2疫黃色弟的箭王頭3著〕，企對這泡個風眠險

圈點的洽控制央就是笨維護辛供給折商主膊記錄澡的權(quán)搭限與給輸入緩供給攤商發(fā)點票的舌權(quán)限磚分開亭，屬劣于兩郵個不瓦同的屢角色殊。

鬧

解圖3斬：想再考旋慮另攜一種骨情況偵：如臥果維柄護供候應商泳記錄錄的人荷更改烈了供苦應商扮的一單些關(guān)善鍵數(shù)象據(jù)，殖比方美對方講開戶涼銀行凳、帳鬼戶和絲戶名割等。側(cè)那么網(wǎng)供給吉商的呼款項腿就有灣可能莫被支殲付到務其他租銀行主帳戶報里面心。因么此風聯(lián)險控篇制點想應該隙被進疑一步義提前暈〔圖助2向黃色充的箭刷頭4診〕。鄭對這商個風遲險的紡控制星手段愉在S甲AP竊中腫稱為矛“敏話感字咬段的兵控制虜〞。顧指供迅應商捐主數(shù)采據(jù)中株的敏崗感字木段如講供給低商的選帳號震、開話戶銀臥行等防如需采更改緒，必鄰須經(jīng)舉過其裙他系帆統(tǒng)用湯戶的名確認紹，更陶改才爆能在教系統(tǒng)虹中正號式成歡立。

手圖3胡是傅SA余P免系統(tǒng)拒后臺擦配置大的界紹面，假在供希應商拼主記栗錄目摧錄下康，光藏標的省位置差，就壘有一航項“配為雙舌重控暖制定層義敏養(yǎng)感字徐段〞鋤的配交置。壺在這堡個配妨置中瘋我們盼可以蔥定義負哪些花字段演是我遙們認賴為的彈敏感川字段非。

屈從上憐述情劣景中陪，我稅們可燃以看秧出和吧一般等的事翼務處嚼理系姻統(tǒng)不激同，技SA域P謎在提傳高效灰率的額同時警，還旺有效勤地控灰制了泳風險吉。殼sa吧p進煮階系坑列(譽4)始：第意一篇騎：財零務總廣覽之允總賬玉、應沫收和素應付乒(勸2擾〕曾2.咸2.紀2

棗總帳

堪SA抵P志總帳垂的功權(quán)能強駕大而申豐富琴，圖位4賢是其三中主稀要功諸能的蓋匯總嘩。我性們選露擇部拳分代揭表性京的內(nèi)票容加府以介擇紹。

付

教圖4放總逃帳功鐮能總教匯緩2.老2.堪2.疲1

晌組織姑結(jié)構(gòu)

事總帳燕中的記組織鐵結(jié)構(gòu)握如圖廈5郊所示徑。一希個公容司總奔部可氣以擁巖有多辮套不棵同的革會計奧科目水表，書不同訊的科心目表團可以敢給不肚同的搖公司喉代碼蔥來使復用。保公司珍代碼艙在S凈AP而中凍指具什有獨易立會謝計核驚算的叨會計撿主體才，可擾以是亞控股杠公司稱，可偏以是錯有法籌人地迫位的轉(zhuǎn)子公絨司，狐也可手以是鹿獨立睜核算金的分擇公司震。比忠如A蓄集團羅企業(yè)鬧和基原地公享司中廉的渤蝴海公績司可吳以分盟別設(shè)傷置為景兩個征公司妹代碼包，每屬一個騎公司首代碼叼有一扭個會抄計科宰目表尖。但糧不同們的公曾司代瘡碼可暢以共韻享一疫個科慕目表瘡。

站

過圖饒5能總帳絮中的嘴組織流結(jié)構(gòu)

表同時慌，總熄帳中客還有犬另一刪種組封織結(jié)兔構(gòu)－璃業(yè)務享范圍臟。業(yè)聲務范識圍與絮公司較代碼卸形成偵交叉升的矩串陣式素的管欠理。扶公司噴代碼桶偏重惑的是濱對外經(jīng)的會兩計核博算，槍如A重集團星企業(yè)霞就是脾一個膏完整傍的會晨計主見體，妄但其吐公司燙可能鑼經(jīng)營猜兩部年分的破業(yè)務努：尿牌素和震甲醇蛾。這漠兩部瑞分業(yè)創(chuàng)務在抵核算稻上如思果具串有相浪對的唐獨立荷性，運就是襯說如樂果尿狂素業(yè)疲務和誘甲醇抖業(yè)務洪會編加制自喝己的哄資產(chǎn)股負債把表和運損益捏表，迷那我炸們就柿可以茶設(shè)置構(gòu)尿素知和甲遼醇兩攝個業(yè)范務范化圍。贊而業(yè)幣務范桶圍是亮跨公熔司的癢，如宏果除仔了A低集團忽企業(yè)符，在并其他泥公司宇也存峰在同膊樣的陷業(yè)務膜，也鏈可以撫用這寨兩個就業(yè)務找范圍鄉(xiāng)來核虹算。宜業(yè)務懶范圍撞通常毫在企裕業(yè)中晌也被而稱為應事業(yè)掉部的痛核算網(wǎng)方式剛。這約樣我?guī)艂冊阱X進行推公司撥總部文財務居管理原時，丈可以撒按照趙公司育代碼本和業(yè)運務范銀圍形霞成的秤管理盒矩陣鑄來分盡析報登表。銜由此凝也可臥以看贈出S該AP武的筒公司純總部宇管理昌，不膠只是與表達露在專辭門的競模塊紫上，釋更重讀要的狼是它沿表達零在所她有模廟塊和拘功能蠅的設(shè)年計上乓，都宗滲透擋了公戰(zhàn)司總長部管柳理的休思想剛。攻2.響2.銜2.肌2

耀會計聰科目逢表

疑根據(jù)鹿上文宏組織革結(jié)構(gòu)導的介葉紹，勉我們貼知道侄，在穩(wěn)A集牙團企娛業(yè)的持會計努科目誕表要豆實現(xiàn)京全公窄司統(tǒng)養(yǎng)一的西會計固科目派表結(jié)映構(gòu)。

設(shè)在S摟AP畝中兩，會制計科凈目的凈控制姨信息鍛分了牲兩個紡層次帳來進采行管泊理－寬會計改科目商表層從和公淡司代廟碼層許。第惰一個世是會區(qū)計科洪目表檔層，錫所有扣使用欲這個裳科目城的公慧司都羊共用絲的信襲息，永如短順文本集、長怒文本杏、帳博戶組糾〔比零如按淹資產(chǎn)輕，負慌債，土權(quán)益糾，成將本和股損益墊科目捏的分阿類〕做、合烈并科解目號矮〔指斯對應火到合嗽并

貍科目殺表中展的科掌目號束〕等蔥信息們。而膚各公姜司專壯用信勒息在闖第二倚層－丹公司召代碼棉層中餡維護醉。公賭司代桃碼層敘的控貿(mào)制信懷息還劑包括笨了科能目貨盒幣、卵未清待工程報管理汪、湯排序于碼、旨權(quán)限間組等鋸等，滾這里鴨不一梯一介肚紹了居。

勝總之胸，S鋪AP棚通傷過分困層的區(qū)會計覆科目冊管理絲，既眾統(tǒng)一箭了公為司總印部的慕會計烏科目捐表，變又使敲得每欠個公急司可痰以定竹義適糕合自星身業(yè)廁務需感要的歸科目它信息錘。朵2.智2.港2.的3

駕會計幸憑證

尿圖9扔是為超級蛾權(quán)限冷用戶專可以混看到襲的S彼AP籮標熄準前獵臺操請作菜泡單，蹈我們令看到砍在總遵分類巡帳中蠟憑證決輸入淋和憑筍證的坊維護排是其換中的跟重要開內(nèi)容漁。圖降10確是脾SA糞P昆標準飼的總載帳憑影證輸號入的陡界面絲。我它們可凈以看的到其估中包池含了賴憑證車抬頭向、憑書證行榜工程豆和簡倍化操她作輔伸助功捷能等營局部病。憑勺證抬黎頭包曾括憑塵證日緣期、外記帳敢日期燈、短圾文本轎、公械司代損碼、勿憑證夕類型盛等信栗息。淚憑證問行項槐目是玻指每告一個杜分錄部行，淚比方鄉(xiāng)一借睬一貸裙、一闖借多餐貸或撞者多孟借多欠貸形糊成的俱各行毅分錄植。在畢簡化送操作沒的輔傭助功篩能中貿(mào)，憑話證可膽以暫型存，燈屏幕竭的格績式可話以調(diào)轎整并嗎保存教為預湊定義宴的屏兵幕變邀式供添操作薪人員調(diào)調(diào)用邪，還忠可以趕設(shè)置副憑證穿輸入蘭的模厭板。隱例如戴每月煮發(fā)放刑工資并的憑架證，碗由于頓科目處與成狠本中遠心都肢是類往似的職，可夕以做歡成模宿板，展每次矩做憑逆證時閉直接腳調(diào)用喚，并著根據(jù)滾當月勢情況電填入喬金額塘即可誓。當藝然輔翁助功痰能的牌屏幕愚區(qū)域趣可以躺翻開危，也役可以效關(guān)閉拒。

蔽

股圖9獻S符AP閱的標初準菜懼單

評

狀圖去10比S醒AP近總帳抖憑證

連對于孩SA鄭P邪憑證磚輸入譜和憑啟證管莖理來糟說，某有一涂個基變本概羅念需瓣要解淚釋，多那就敢是“事清帳宗〞。別在財趣務管感理中皂，有匠些科痰目只陸需要渣有“濁借貸勸余〞枕的管從理就擋可以第了，略比方全銀行拆科目沾和損虧益科沿目等脅。

玩

宅圖1濕1樂科目茄余額輪表

舉但是寺也有久些科枕目不淚止需舊要“宗借貸澡余〞鮮，還沾需要盟管理鋒到每至一個齡分錄茂行的鐵狀態(tài)閣，比禽如銀扁行未蹈達科添目，慎客戶對和供誠應商蝕的明伙細科視目等焰等。楊系統(tǒng)跳中需猶要記軌錄供熊應商日的每名張發(fā)自票是至否已桃經(jīng)付華款了唇，客參戶的欄每張敵發(fā)票閑是否粘已經(jīng)弊收款向了，就各種抗未達說的資巧金項討是否求已經(jīng)凍到帳采了等移等。灶也就豈是說賺這些振科目誰中的強行項赴目是宮逐筆黃逐清稱的。

猜

妖如圖戚12孩是偉某供配應商膊帳戶落的行身工程耳顯示傾。已鬧經(jīng)付栽款的掛發(fā)票麻和付四款行絹本身能用綠衫燈顯篇示，寄我們?nèi)醴Q為畫“已鄙清項笛〞，訴還名未付白款的季發(fā)票營用紅校燈顯勞示，推我們純稱為忠“未煌清項蔽〞?；皖惻に聘赌目?，世收款螺這樣鞋的業(yè)船務，哥在帳于務處揮理時處同時宴將憑氣證行惱的狀太態(tài)改煮變了偵，我蠟們稱丘這些纖動作積為“薦清帳徑〞。布清帳魔既可趁以是批手工緩的，巡也可鄭以是子系統(tǒng)渾自動京的。耳當系折統(tǒng)自匙動清字帳時松，我能們需續(xù)要提語供給賤系統(tǒng)行“自預動清困帳規(guī)仙那么〞成，比嫌如“貫用支幫票等叼支付拉憑證數(shù)號碼窮〞來什清銀圣行未僚達帳陪，就河是一請種自崖動清谷帳規(guī)布那么。舟而一掃個總妻帳科慘目是冰否需拼要逐磚筆逐形清的柿管理吵由會擦計科倆目公浩司代班碼層勁的一梁個控沫制字組段－賺“未母清項應目管撈理〞此來控矮制。

蟲作為際比擬請，我行們看廢到圖喇13賺中液不按仆未清邪工程湊管理戴的科壤目，復它的捕行項道目顯除示只籠反映浩了過殘帳與落否，掛而不礦反映蔥清帳乎與否左的。

歡

速圖1棟3“納非未拒清項漠管理訊〞的礦總帳足科目液的行畝工程弓顯示

蜘對有奴些科犁目來斑說，端未清耀項管奮理的鄭好處懲是顯鐵而易叉見的舍。比限如帳秒務的輕管理吩很清花晰，飾是對氏帳和蜜核對充的強頂有力靜的工疼具。獨同時贊它也夸是帳業(yè)齡分膚析，傅催款汁，自逗動付壞款，凝對帳戒函，寺往來符帳核口對等道功能備的基停礎(chǔ)。飯總之京清帳奶管理花是S糊AP汪帳務斬管理鏡的一科個重伐要而非普遍林使用拜的工顫具

厭2.杏2.組2.搜4

搭簡化服操作

正簡化難操作址是S您AP噸中簡斬化憑鏟證輸窩入或挺科目漸維護腫的一清些功乳能，細舉例沖來說胡包括塵：

本比擬冶公司添代碼養(yǎng)：是光用來雙簡化牙科目臘表維滑護的驕?？商岩园亚芬粋€統(tǒng)公司威代碼飼的科捐目表欺信息年復制繭到另登一個告公司診代碼吩上去尤，供鄙另一動個公架司代講碼使旨用。企復制丹可以控在一閉臺服晶務器觸上，向也支或持跨血效勞均器。

朽如果玉不同蹄的公竊司使緊用各剪自的梨SA絞P遲系統(tǒng)恐，也模就是險分布咱式的榆環(huán)境準下，漫可以僵使用挖這個田功能著來實羅現(xiàn)科字目的叢管理景。

征樣本優(yōu)科目紹：是琴用來耳簡化繩科目劈維護缸的。抬可以漿參考青樣本峽科目設(shè)來建作立正救式的出科目駱，它響是作液為科灶目管薯理的誘模板違。

扣科目趟分配蜻模型浮：是夸用來羨簡化種憑證鼓輸入括的。說比方會每月賠發(fā)放初工資搏的憑言證，父由于分科目獻與成鼠本中饑心都菜是類擦似的桂，可蒸以做倚成模桂板，截每月問做憑折證時皺直接剖調(diào)用膝，填閉入金胡額就泛可以片了。滿周期廉性憑榮證：白是用廢來簡落化憑惰證輸藥入的玻。比壺如一視筆待淺攤費貼用在宅6醋個月刷內(nèi)攤豬銷，閣每個鵝月末炭的攤隔銷分扒錄都煩是相響同的棗，這蟲時我卸們可那么以使評用周藏期性逗憑證愁來簡條化操車作。劇周期棚性憑斤證除源了包富含正蕉常的啞憑證求信息嘉外，忽還需藥要維肆護憑壘證錄涌入的罷頻率酒和時灣間跨板度。席這樣型系統(tǒng)伍在做起定期球處理順時，翼如月否結(jié)時獵就會紋自動黃生成斬相關(guān)潮的憑暖證。

每樣本反憑證隙：是勇用來東簡化艷憑證蓄輸入掙的。嗽樣本與憑證病是一披張完辨整的直憑證乳，但孝它有厚專門鞠的編茅號而勇且不隱過帳潔，我滅們通瘋過復雨制這刑張憑砍證并雪做修廟改來府簡化連憑證退的輸償入。貫實際燈上，嫩你也跪可以扔復制座任何企一張廉正式享的憑潮證，杏來簡代化輸開入。借但樣標本憑滴證可耳以將躍簡化膀操作煤組織掘得更紗有條趙理。

瞧暫存盒憑證般：在銅編制痕一個謀大憑竄證時腥，如勵果工脫作被軟中途柴打斷確，可擁以暫奮時保朵存。慕暫存杜憑證曠使用功的是醒臨時勸號?？h暫存遵憑證焰不同階于憑藥證的醫(yī)預制泛和審界批。兩2.鑒2.矮2.肥5

佳定期紗處理

杠有些漸事務藏是定欠期處斗理的禍，主言要是顆指日內(nèi)結(jié)，釘月結(jié)染和年賴結(jié)相瓣關(guān)的陡處理慘，匙比方泳包括企自動掠清帳黑、匯杏率評趴估和獅匯兌雀損益無的計喊算、艘周期聚性憑檢證過芒帳、胞預提汪費用偵、利午息計取算、瘡重分松類調(diào)幻整、滔方案醒、打下印、唯歸檔盾、關(guān)妖帳、旅余額洗結(jié)轉(zhuǎn)蜻等。

補

慚圖1敲5籍定期狗處理陪方案混管理歐者

給在做身月結(jié)擁和年奶結(jié)的暴時候象有很這多項逢這樣恨的事繞務需交要處凈理，遭其中粥有些皇還有高先后泊次序繪。S咐AP既提恭供了手如圖揉15藝中夸的“寇定期萍處理迅方案撥管理袍者〞去工具耍，來援安排暴這些壯工作豐。圖融15削中威右上直方是院日歷懷，左室方是甲任務冤清單冤。任娘務清繁單會縮分配伸到日讀歷中樹的每劃一天亮，每局一個商時間灶段，初如圖桐右下定方。勸有些濕任務顆被交申給系唐統(tǒng)自嫂動執(zhí)扒行，烈有些滑是人墊工的意。在石右下王方我儉們還撲可以罩看到斯這些孔任務拐的狀償態(tài)。

兆借助謊定期歷處理吩工具梁，月蛇結(jié)或奉年結(jié)割時財誦務的凡工作殘就可雷以有冠條不咱紊的港快速倡完成眾了。

規(guī)當然劃SA糟P的股快速謝結(jié)帳添，除融了這狹些工治具外兆，最蕩主要暢還是緩源自滲于它驚的集偽成特芝性。抵2.鴉2.占2.拾6

億維護

柱某些殊重要旺的經(jīng)輸濟信坑息需模要定鴉期維恢護。弟主要診包括終:

賺利率曠維護堪：用第于利醒息自清動計運算，脊應定攪期維們護利釘率表懼。

胖匯率化維護葡：用趁于自餓動折消算本館位幣泛金額如和計界算匯不兌損量益，蜜應定獅期維揚護匯苦率表渡。文2.泛2.訴2.摩7

朱操作蘋和維柜護

仔指對挨于科描目或課憑證建的多奶種操股作方菠法。

謙預制鴉：一械張憑刮證完波成以封后，蹦可以木先預管制，失由另曲一個孕系統(tǒng)攀用戶勵審核宇過帳脈。

搬暫存差：憑盤證編甲制過鄙程中孔的暫釋時保慶存。

樓顯示繪更改塑：S宰AP齊系災統(tǒng)對憲于任徹何一聽個主持數(shù)據(jù)鼓或者圖憑證廚的更杰改都掀會有柄記錄百，通任過顯國示更殖改可茂以看盡到什煎么時贏候，堅被什蓬么人稿更改僵了哪質(zhì)些信癥息。

厭沖銷戚：包濕括單嘩張憑啄證的印沖銷意和批場量的汗沖銷閑。當跟一張貴憑證縱過帳腥之后芹，其駕中的刮關(guān)鍵牌信息鐘如科主目、袋金額萬是不蛋能隨浸意更悅改的鹽。當漲出現(xiàn)輝輸入確錯誤販后，挽應先誕沖銷清再重驕新輸取入正電確的量憑證傳。

竹重置朵：對勇于已魂經(jīng)清后帳的皮憑證掙，如燥已經(jīng)塔支付院的發(fā)棒票，友如果把發(fā)現(xiàn)濃錯誤爸，必寺須先階把發(fā)研票與辜付款脂之間病的關(guān)禁系取希消，茫沖銷籃后重虎新錄劑入。荒2.僵2.您2.偶8

關(guān)信息狼和查送詢

宅包括拖了靈泉活和驚多樣渾的報皆表和嚴功能事，如主帳戶子余額匙顯示肌，帳豈戶行惑工程興顯示釋，審賠計線炊索，玩資產(chǎn)蝴負債榆表，嗎損益沿表，弊現(xiàn)金須流量需表，慶試算印平衡祝表，哭納稅蒼申報沒表，罩總帳冰信息出系統(tǒng)珠等等槳。S碑AP粱的磚信息隨系統(tǒng)船具有熟一些破特點那，比真如“蓮鉆取胸〞的說方式勉或稱擁為“播穿透盼〞的狠方式常，即遲可以毀進行奪多維值的分項析和疑不斷瞧深入未的挖扒掘，鈴直至煤進入窯原始猛憑證宗，這盜在“范獲利共能力叔分析惠〞章省節(jié)中蠶會有薦介紹評。再心比方執(zhí)，標咐準報必表往號往包敵含非談常多滋的選污擇條餓件，嫁而選前擇條改件往顏往不翻是單財選的串，可蒼以使快用多定區(qū)間毀法，吧排除眼法等漏來進族行選胳擇。扣比方鐮如果棵你要悄看任蟲意多犧個組童合的忙公司半代碼犧和業(yè)菊務范交圍的走資產(chǎn)果負債咬表，復只需嶼在標柳準報誼表的朱公司釣代碼故和業(yè)刑務范頁圍選挑擇條債件中莊進行況多項選擇響就可件以了癢。

指2.純2.膝2.暖9

際配置

旋由于累SA抖P即的配蹤置功鎮(zhèn)能非陜常強竟大和換靈活裁，所貢以本套章只歲是舉閃例說酬明，沖而不爛是所炕有的慌配置甩可能光性的猜介紹正。

歐憑證狐類型幫和憑斜證編扮號

往傳統(tǒng)舌的會稱計憑派證分燥為五資種類橡型：磨現(xiàn)收筋、現(xiàn)馬付、盼銀收帝、銀蒜付和樂轉(zhuǎn)帳塌憑證頂。S飲AP剪中核根據(jù)隨不同搶的業(yè)膽務將眠憑證蠟類型俗更加樓細化騾了。黃比方掘總帳牛轉(zhuǎn)帳擔憑證艱、折嘩舊憑悶證、湖客戶艱發(fā)票用、客牲戶付林款、盜供給幕商發(fā)史票、掀供給權(quán)商付幸款、構(gòu)發(fā)貨鎮(zhèn)的自生動記話帳、謀收貨乳的自患動記碑帳等紀。企泉業(yè)也技可以橋根據(jù)蛇自己支的業(yè)拉務需的要自稀定義幻憑證侮類型嗎。

跑

幕圖1堡6羊憑證刪類型北與憑悅證編繭號木如圖上16州所示毯，各晚種不孩同的雜自動價記帳懶業(yè)務逐，如車收貨污，發(fā)妻貨，校銷售最開票由等在巨自動列記帳近時會鏡自動申確定朝相應目的憑脂證類蓋型。塵而這稱種自抽動確拍定也寫是可歐以配覆置的淺，也蔽就是厚說系老統(tǒng)定屑義了攏標準傾的，品但是避企業(yè)其可以跑根據(jù)浪自己繪的需搶要直愛接在劫配置淘中更歷改。半如果騎是手覺工憑忘證的翅錄入卸，系樸統(tǒng)也蒜會提芒供默垃認的互憑證喬類型矩，操棒作員員可以礎(chǔ)在輸爐入時嘴更改稀。

宣而各遼憑證百類型滿又自鏈動確體定不懇同的鄰憑證戒編號骨區(qū)間碑，從輕而順料序編昨號。稅每家傻公司頓代碼檔可以毯決定像是所飯有的案憑證棍類型草共用哀一個沙大流呈水號三，還去是每概個憑公證類叼型有用自己睬的流坊水號富。對翼于會暢計年圾度來仔說，蝦即可斑以是紫每年站重新恥編號窗，也擔可以廢是跨怎年度編的大皮流水疼號，缸也就甘是2掀00維5醋年的地憑證利跟在膊20叔04帆年的止憑證于后編樸號。硬會計牌期間

惜在我轉(zhuǎn)們國袖家，并會計灰年度菊和會澤計期睡間是唯固定羽的。嫩就是英按自唱然年魯度到絮12責月忍31排日命為一銹個會畝計年煙度，創(chuàng)而會暈計期陶間就甩是1權(quán)2問個自填然月灶。而座在大己多數(shù)鴉其他屆國家覺，會步計年居度和枝會計歪期間字是不酷做硬嬸性規(guī)橋定的完，企基業(yè)可守以根且據(jù)自慰己的跡需要疼定義鞋。S獄AP耗中亂會計連年度憂和期速間的丘定義庭在“監(jiān)會計錦年度茂變式狼〞的評配置香中定腦義。親各公雁司可暑以共釣用一題個會秀計年尋度變?nèi)鍪?，玉也可度以有漏自己婚特殊萌的會論計年菠度變丸式?/p>

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