創(chuàng)業(yè)指導06第六課資金篇

6、資料篇創(chuàng)業(yè)需要資金，無錢寸步難行。有人認為，只要有足夠的錢，就可以辦很多事情，做很多的買賣。這樣的看法是不全面的。創(chuàng)業(yè)資金多寡，相對而言。可能幾千元就起步，也可能幾百萬元還不夠支撐一個月。絕大多數創(chuàng)業(yè)者，不可能在起步的時候就擁有數百萬的資金。但是，創(chuàng)業(yè)者應該具有籌集資金、運用資金的本事。通過創(chuàng)業(yè)，使資金增值。6—1財商評估資金短缺，特別是啟動資金不足，是多數創(chuàng)業(yè)者所面臨的困難。但是，不能被這樣的困難嚇倒。你不理財，財不理你。很多人遇到創(chuàng)業(yè)資金的困難，不是缺錢，而是缺乏控制資金的能力。創(chuàng)業(yè)者必須正確地評估自己的資金掌控能力。我國進入市場經濟時代以后，資本市場逐步活躍，越來越多的人通過股票、基金、債券而熟悉資本市場。兩種極端的情況，一些人遠離資本市場，覺得自己手頭沒有錢，考慮這些沒有用。另外一些人狂熱地進入資本市場，總是創(chuàng)奇跡，空手套白狼。改革開放之初，一位資本運作的能人，從國內運送大量的輕工業(yè)產品，到前蘇聯換回四架飛機，再賣給某航空公司。他沒有多少資金，卻可以做成這筆買賣，除掉各種開支，盈利數千萬。資本運作奇跡，到21世紀又出現了，一個人嫻熟地運用資本運作的手段，成功地成為科龍集團老板。故事引人，但是難以效仿。上述故事中的第一個人，重復自己的故事，再度運用他人資金，在武漢涉嫌詐騙被判處徒刑。盡管這場官司中有疑問，南德集團失敗，數千人散掉，只有很少人為其呼號，他就是被某些媒體稱為“大陸首騙”的牟其中。第二個人叫顧雛軍，擅長資本運作，也陷入官司之中。有一本書《民富論》專門談創(chuàng)業(yè)，作者趙延忱是一位創(chuàng)業(yè)者。他曾經是海南一所黨校的老師，有獨立創(chuàng)業(yè)的強烈愿望，辭職走上創(chuàng)業(yè)道路，先后創(chuàng)建了包括一個中外合作企業(yè)在內的三個經濟實體，經歷了“屢敗屢戰(zhàn)”的艱苦磨礪。有這十年創(chuàng)業(yè)的實踐，特別是失敗的切膚之痛，產生對于創(chuàng)業(yè)融資的感悟：“有資金就能創(chuàng)業(yè)嗎？”有這樣的例證：北京中關村一家初創(chuàng)的公司，爭取到科技部二百萬創(chuàng)新鼓勵基金，還得到幾百萬投資基金，二十幾個學工商管理的碩士畢業(yè)生奮斗了半年，結果散伙了。還有一位投資人，精選了十二名學軟件的大學生，讓他們自由選項，每人給三十萬的創(chuàng)業(yè)資金，結果無一人成功。作者于1992年與臺灣一家公司合作生產強化固體燃料，投資一百萬，半年后一敗涂地。他兩個月后另起爐灶，投資五萬元，當月收回，以后的凈利潤每個月兩、三萬元。創(chuàng)業(yè)的主要障礙不是資金，低成本啟動，資金在滾動中積累。創(chuàng)業(yè)初期，往往面臨資金缺乏問題，不妨找一找不用花錢的創(chuàng)業(yè)方式。現代都市，人們生活節(jié)奏加快，舍得花錢"買時間"的大有人在。城市速遞業(yè)務應運而生。類似業(yè)務可以擴展，擴展到一切為別人節(jié)省時間的領域，如代人購物、機場車站接人等。通過實戰(zhàn)鍛煉，增強一個人的理財智慧。美國社會作家德萊塞的現實主義巨作《金融家》的第一部中，寫出主人公在少年時代展示財商的故事：少年斯多葛放學回家的路上，見到有人正在拍賣商品。其中成箱肥皂比自己家附近雜貨鋪價格的便宜一半。他經常幫助媽媽買東西，熟悉日用品的價格。爸爸是銀行職員，影響是精打細算。他飛快地跑到雜貨鋪，與老板說定肥皂進貨的價格和數量，再飛快地到銀行找到爸爸，借一筆當天就可以還的錢，再飛快地回到拍賣場，以自己可以承受的價格買下數箱肥皂，再雇傭一個車，將貨物送到雜貨店，收到現金晚上還給爸爸，凈賺幾十美金。這位美國少年能夠“空手套白狼”，成功的因素很多，他熟悉日用商品的價格和質量，他有一個在銀行工作的爸爸，他還能取得爸爸的信任，并且能夠說服雜貨店的老板。更重要的是他能夠把握機會。他飛快地找到雜貨鋪老板、飛快地找到父親、飛快地回到拍賣場。所有這些都是財商的表現。青年創(chuàng)業(yè)，多數人沒有錢。一種矛盾現象是：具有強烈貸款意愿的人，卻理財知識匱乏。有調查表明，近九成的受訪學生不清楚信用卡的循環(huán)利息，四分之三的學生算不出銀行貸款利息金額。出現了掙多少花多少的“月光族”，不敢消費害怕生病的“房奴族”，被銀行卡催得喘不過氣的“卡奴”。青年人不同程度上存在財商缺陷。人是金錢的主人而不是奴隸。如果根本就沒有辦理和使用信用卡，或者從來沒有考慮過通過貸款來購房購車，說明這個人不關注金融產品和理財工具。如果是月光族、房奴族、卡奴族，同樣說明理財能力不足。財商不足，與一個人所受的教育有關。在美國，在小學有著明確的理財教育目標，七歲要能看懂價格標簽，八歲知道存錢，九歲能制定開銷計劃等。我國也有理財傳統(tǒng)，春秋時期的范蠡就是理財典范。在長期"重農抑商"的政策下，傳統(tǒng)的理財理論沒有得到適當的傳播和發(fā)展。目前，從小學到中學再到大學，理財在中國的教育實踐中幾乎是一片空白?！陡F爸爸富爸爸》的作者羅伯特·清崎說，致富要有財商，有了財商，一個人才會大氣，視野才會寬闊，出手才會慷慨。可通過分析自己父母的理財思路與經歷，判斷自己成長過程中所接受的財商熏陶。也可以通過分析自己所建立的小家庭的財產資金狀況，評估自己的財商狀況。家庭是個消費單位。傳統(tǒng)觀念是，從省錢的角度來引導家庭的理財概念。現在看來，家庭可以成為經營單位，家庭的各種資產、財產，可以積累，可以升值，可以增值。住宅一直被認為是消費品，是買來就是住的。事實上，住宅可以成為投資品，手里有一點現金的人，可以通過合理調配，擁有兩三套住房。怎么分配有限的資金購置幾套房子，就有財商高下的問題。可以利用銀行按揭手段，付出首期后，獲得房子產權，然后以產權抵押、貸款，再去購置另一套房子，以這套房子的租金收入或出售收入來提供兩套房子的按揭。若干年下來，就擁有兩套房子。金融資產，包括銀行存款、債券、股票等，通過優(yōu)化組合，可以生出很好的收益。家庭實物，比如金銀首飾、汽車、多余的耐用消費品，像照相機、攝像機、電腦、影碟機等，可以租出去賺取租金。完全依靠自己的積蓄來創(chuàng)業(yè)，這是有限的。在考慮創(chuàng)業(yè)投入的時候，可以清點自己所擁有的物品，如手提電話、冰箱、電視、空調等。這些物品（主要是電器等），按市場價不值多少錢，但直接用于創(chuàng)業(yè)，則可以起很大作用。如一部彩電，從自己的客廳移到餐館，可以節(jié)省設備購置費。6—2資金籌措創(chuàng)業(yè)需要資金，無錢寸步難行。開業(yè)后，創(chuàng)業(yè)者的手頭還要有足夠的流動資金。這些資金用于購買原材料、進貨、付房租和水電煤氣物業(yè)管理費用、支付員工工資等。缺乏創(chuàng)業(yè)經歷者容易忽略流動資金的作用。比如，總投入10萬元創(chuàng)業(yè)，其中6萬元買設備，5000元辦手續(xù)，1萬元交租房押金和首月房租，兩萬裝修，還有2000元買辦公設備，這時賬面上只剩3000元。有人以為，只要開張，就有收入，收來的錢可以支付房租、水電費用以及工資。恰恰是這樣的想法，使有些人無法度過創(chuàng)業(yè)之初的艱難時期。一般來講，在開張的時候，創(chuàng)業(yè)者手中應該留有全部創(chuàng)業(yè)資金的1/3，用來作為流動資金。如果手頭缺乏足夠的流動資金，將造成周轉困難，不能及時付出應該付出的費用，信譽遭受損失，失敗在前三個月到半年期間。盡管資金籌集困難很大，只要一步一步地來，還是有辦法?；I資難，但不是無路可走?；I資常用的方法有，通過銀行借貸，通過親屬和朋友借款，親人借籌集合伙人資金或者尋找風險投資。創(chuàng)業(yè)的基礎還是個人積蓄。有著創(chuàng)業(yè)欲望的青年人，應該在比較早的時候，注意積累個人可以控制的資金。有些少年用儲蓄罐，運用時間的力量，可能會擁有可觀的現金。在學生時代，勤奮打工、省吃儉用的人，三五年內積蓄一、兩萬元是可能的，有些人的積蓄額還要大。錢不多，可以給予一種信心，創(chuàng)業(yè)需要親人和朋友的幫助。我國老百姓有儲蓄習慣，特別是中、老年人。到2006年，銀行所反映出來的私人存款數額已經達到十幾萬個億。通過至親好友借款，便捷方便。若能從5個人手中每人借到兩萬元，就有了10萬元的創(chuàng)業(yè)資金。但是，私人借款的障礙在于，至親好友肯不肯借錢給你創(chuàng)業(yè)。有時，父母有錢都不肯借。父母愿意出十萬八萬給孩子讀大學，或者出十萬二十萬送孩子出國留學，也不愿意拿五萬元給子女去創(chuàng)業(yè)。如果向朋友借錢，一張口，對方寧可送你兩千元，也不肯借出兩萬元。在銀行以儲蓄方式存錢的親朋，多數是一些不熟悉創(chuàng)業(yè)過程的人。好不容易積攢一些錢，認為應該用到當用之處。借錢給子女或者朋友創(chuàng)業(yè)，他們認為，這樣做的風險太大了。是否能夠借到錢，創(chuàng)業(yè)者應尋找自身原因。問題的關鍵是，至親好友根本不相信你能夠賺錢。要展示創(chuàng)業(yè)優(yōu)勢，詳細介紹創(chuàng)業(yè)想法以及項目的可行性，而且，將還款能力講給親人和朋友，舉出遵守諾言的例證。借款要保證債權人的利益，私人借款也是如此。“親兄弟，明算賬”。從親朋好友處借錢，立下字據，寫明還款時限等項目，還要考慮到國家法律允許的利息。即使是從父母手中借錢，也要采用商業(yè)化的方式。有些人對于父母說，可以把將來用于自己結婚的費用拿來創(chuàng)業(yè)，這樣的說法很難獲得父母的同意。這是因為，可憐天下父母心。他們心里清楚，一旦你創(chuàng)業(yè)失敗，無法還錢，他們還是要另外籌備兒女結婚的費用，不可能一點不管。買油的錢不能買醋。在私人借款的時候，要慎重考慮，切實保障能夠還款。一旦創(chuàng)業(yè)失敗，不能連累親朋好友。通過銀行借貸，是一個積極而規(guī)范的籌措資金途徑。個體工商戶和企業(yè)均可以申請銀行貸款。商業(yè)銀行為了資助和支持企業(yè)，也為了自身發(fā)展，陸續(xù)推出了方便私人貸款的措施。以往，微小企業(yè)通過銀行借款有些困難。在河北有位農民企業(yè)家孫大午，因為無法通過正常渠道在銀行貸款，不得不采用自己集資的方式籌集資金，觸犯有關法律。經過社會輿論的干預和各個方面的努力，銀行在幫助企業(yè)融資方面已經有很大的進步。但是，微小企業(yè)的貸款額度比較小，有些銀行從自身人力成本的角度考慮，不太愿意承擔小額借貸業(yè)務。還有些銀行的服務觀念沒有轉變。到2006年12月，我國加入世界貿易組織的五年準備時間已經結束，國內、國外各家金融機構適應市場經濟發(fā)展要求，在各級政府的促進下，不斷提高金融服務水平。如浙江臺州商業(yè)銀行等，大力推出金融服務產品，致力為中小企業(yè)提供金融服務。只要具備積極地求助意識，可以獲得有效的幫助。深圳人買房、買車，可以銀行按揭，深圳人創(chuàng)業(yè)就更應借助銀行的支持。銀行的貸款到期，必然及時回收，申請手續(xù)可能繁瑣些，耐心細致研究有關條文。善于使用信用卡者，也可以獲得簡捷的資金支持渠道。團結起來力量大。幾個人，志向相同、興趣相近，攜手共創(chuàng)一番事業(yè)，可以大幅度提高創(chuàng)業(yè)的起點，短時間籌集到數額較大的創(chuàng)業(yè)資金。如，合作申請貸款，就可以得到較高的額度，還可以節(jié)省時間成本。合伙創(chuàng)業(yè)所籌集的資金，與從親朋好友手里借錢也不一樣。作為合伙人，風險共擔，同甘共苦，共同進退。合作出資，不必承擔利息，集資者共享創(chuàng)業(yè)收益。合伙人有較強的合作性，不能在獲利時，勾心斗角，鬧得不愉快。征求合伙人要費一番功夫，了解和掌握合伙人的投資能力，防止對方有意夸口。在合伙前要簽訂協(xié)議書，明確劃分各自的職責和權力，標明利潤分配的比例，寫清出現風險時的處理辦法。通過金融中介機構獲得風險投資，這是獲得大額資金的有效途徑。高新技術產業(yè)的創(chuàng)業(yè)項目，采取這樣融資方式，可獲得上百萬乃至千萬的投資。風險投資的資本來源于金融資本、個人資本、公司資本等，采取投資基金方式運作。剛剛起步，或者還沒有起步的中小型高新技術企業(yè)，企業(yè)規(guī)模比較小，沒有固定資產或資金作為抵押或擔保。多數采用制訂詳盡的創(chuàng)業(yè)計劃書，或者商業(yè)計劃書。其獲得資金的依據是企業(yè)的核心技術，或是一種構想或者創(chuàng)意。這樣的融資方式，商業(yè)計劃書的顯得十分重要。對于投資者來講，尋求資金的項目處于起步設計階段,尚未經過市場檢驗,能否轉化為現實生產力,有許多不確定因素。風險投資是一種前瞻性投資戰(zhàn)略,預期企業(yè)的高成長、高增值是其投資的內在動因。一旦投資成功,將會帶來十倍甚至百倍的投資回報。高風險、高收益在風險投資過程中充分體現出來。回顧第四篇的行動步驟，可以進一步掌握獲得風險投資的基本方法。6—3盈虧掌控當老板要具備基本的財務知識。通過會計憑證、會計報表等財務賬目，能夠掌握基本情況。大中型企業(yè)，建立完整的財務體系，有專業(yè)的財務人員操作。而小企業(yè)和個體戶的財務管理，相對比較簡單。搞個餐廳，開個小店，一般不用請專門的財務人員來打理，用個自己信得過的人負責收款管錢就行了。人手緊，老板自可親自管理往來款項。但是，再簡單，也要建立規(guī)范的賬目。吃不窮，穿不窮，算計不到就受窮。你必須熟悉基本的財務管理要求。不管學歷高低，不管是做那一個行業(yè)，你都不能遠離財務。至少你要掌握記賬的基本要求。小生意的記賬方法較簡單，一般只記“流水賬”，就是把每天的業(yè)務往來和現金的收付記錄下來。收到的錢（現金或支票）記錄在賬本或筆記本的左邊，付出去的錢（現金或支票），記錄在賬本或筆記本的右邊。每天打烊清點時，把賬本左邊相加、右邊相加，然后用左邊減右邊，即可知道當天的現金結余。除記錄現金流水賬，還需記錄進銷存賬。方法與現金日記賬相同，只不過左邊記錄進貨情況，即進貨的品牌、數量及價格；右邊記錄銷貨情況，即銷貨的品牌、數量及價格。一天營業(yè)結束，將賬本左邊合計減去右邊合計，即為當天的存貨還剩多少量，值多少錢。這樣的做法適合個體商戶，而企業(yè)一般采用通用的復式記賬方法。這里不展開講復式記賬的原理和方法，可以依靠財務專業(yè)人員。做老板的，要重點掌握財務管理的基本框架，由三個部分構成，一要有人，二要有賬，三要有制度。這里說的“人”，指的是持有會計崗位證的專門人員，即會計和出納。會計與出納應當分立。這里所說的“賬”，是指按照會計制度的規(guī)定，采用會計方法建立起來的賬冊、賬薄等。這里所說的“制度”，即財務管理的各項具體制度，包括簿記管理、財務核算管理和資金管理等。建立財務賬戶，要依靠專門的會計人員，到適宜的銀行，建立基本賬戶?；举~戶是私營企業(yè)辦理日常轉賬結算和現金收付的賬戶。企業(yè)工資、獎金等現金的支取，只能通過基本賬戶辦理。一個企業(yè)只能開設一個基本賬戶。根據需要，可以建立專用賬戶、結算賬戶等。建賬是個專業(yè)性的財務活動，一般用不著老板親自去做。小企業(yè)的賬務管理，主要是留好各種會計憑證。凡能夠證明經濟業(yè)務已經執(zhí)行或已經完成的原始憑證才能作為會計記賬的依據。凡不能證明經濟業(yè)務已經執(zhí)行或完全執(zhí)行的文件材料，如物料申請訂購單、考勤簿、經濟合同等，均不能作為原始憑證。資料鏈接中的上海莊媽媽，盡管不懂理財，但是，她將原始憑證留了幾個大袋子，為專門的財務人員打理賬目提供了必要條件。原始憑證所載信息只能是財務信息的原始數據，它必須由經手人簽字、會計人員審核無誤，并經老板或老板的授權人簽字后，才能入賬。從原始憑證到會計憑證，直至建立會計賬薄，建賬過程就完成了。老板需要讀懂基本的財務報表。例如，資產負債表，這是反映經營實體某一特定日期內的財務狀況。它告訴經營者，某一時刻，擁有多少資產，欠別人多少錢，凈資產價值（即所以者權益）是多少。通過讀資產負債表，可以了解自己的家底。再如，收益表，收益表確定的是一個時期，反映的是一定時期的收支和盈虧情況?？梢愿鶕陨硇枰筘攧杖藛T編制月份、季度和年度的收益表。還有現金流量表，這是綜合反映經營實體在一定時期內，現金流入、流出及其增減變動情況的會計報表。如果資產在一定的時間內不能收回，或者存貨不能變成現金，經營者很可能會因為現金的缺乏而破產。相反，即使賬面上沒有利潤，只要有現金流入，照樣可以運轉。創(chuàng)業(yè)必須追求利潤。初次創(chuàng)業(yè)的經營者，不理解利潤的含義，忙來忙去，不知道是賠是賺。當家理財的關鍵是知曉盈虧，重要的財務信息有四個：1、保本點銷售額做生意，必須要達到一定的量，才能保本。記住關鍵的數據，做到心中有數。計算方法是：先計算出經營的每月費用（房租、水電、工資、辦公、設備折舊等等）；用每月經營費用除以所售每件商品的利潤（假設只有一種商品），所得出的數字為保本點銷售量；用保本點銷售量乘以單價，就是保本點銷售額。公式：保本點銷售額=單價×保本點銷售量=單價×{每月費用÷（單價-成本）}隨著經營規(guī)模的擴大，每月費用不斷增加，保本銷售額也要隨之變化。增加收入，一方面是提高產品、服務價格。另一方面要在銷售量上做文章，使銷售額不僅保本而且要有較大幅度的超出，以增加銷售收入。2、獲利能力主要表現在兩個數字上，一是銷售利潤率，一是資產報酬率。銷售利潤率表示經營實體在每百元銷售收入中可獲取的利潤額，銷售利潤率等于凈利潤除以銷售收入。其中凈利潤指稅后利潤，已扣出了各種稅金、管理費用、財務費用及營業(yè)外支出等。如果計算出的銷售利潤率低于同行業(yè)水平，則需要檢查財務報表中的產品成本、銷售費用和其它費用，這三者可能太高了。資產報酬率則是用來衡量經營實體運用全部資本獲取收益的能力，等于凈利潤除以資產平均總額。資產報酬率低于同行業(yè)的水平，表示獲利能力差。但如果資產周轉率高則可彌補相應的不足。資產報酬率的另一種寫法是：資產利潤率等于銷售利潤率乘以資產周轉率即使銷售利潤低，但只要資金周轉快，照樣能獲得高的資產報酬率。比如，銷售利潤率僅有3%，但是，資產在一個月內就周轉5次，全年的資產利潤率可以達到180%。這兩個數字的基本依據是利潤。利潤是收入與支出相抵后的“凈收入”。增加利潤的方法有許多。即使是在收入不變的情況下，只需降低成本支出，也可以增加利潤。成本是為了取得收入而發(fā)生的支出，是為了獲取資金、生產經營、售后服務等所發(fā)生的費用，成本的構成也就