內(nèi)部控制資產(chǎn)管理制度

內(nèi)部控制資產(chǎn)管理制度一、制度目的本制度是為了規(guī)范公司內(nèi)部資產(chǎn)管理流程，加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)的監(jiān)管，防止資產(chǎn)流失、損壞、浪費(fèi)等情況的發(fā)生，確保公司資產(chǎn)的安全性和穩(wěn)定性。二、資產(chǎn)管理范圍本制度適用于公司所有的資產(chǎn)，包括但不限于：固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、貨幣資產(chǎn)、貴重物品等。全部資產(chǎn)必須按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行統(tǒng)一管理。三、資產(chǎn)管理的職責(zé)和義務(wù)資產(chǎn)主管資產(chǎn)主管是資產(chǎn)管理工作的組織者和責(zé)任人。其職責(zé)包括：制定公司資產(chǎn)管理制度，監(jiān)督執(zhí)行；制定資產(chǎn)管理操作規(guī)程；對(duì)資產(chǎn)管理人員進(jìn)行培訓(xùn)，加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)管理工作的監(jiān)管；定期對(duì)公司資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理資產(chǎn)問題。資產(chǎn)管理員資產(chǎn)管理員是資產(chǎn)管理的具體實(shí)施者。其職責(zé)包括：對(duì)公司資產(chǎn)進(jìn)行建檔，建立資產(chǎn)檔案；將資產(chǎn)信息錄入資產(chǎn)管理系統(tǒng)；對(duì)公司資產(chǎn)進(jìn)行保管、維護(hù)、清潔、修理等工作；對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行定期盤點(diǎn)、更新。資產(chǎn)使用者所有公司員工都有資產(chǎn)管理的義務(wù)，其職責(zé)包括：確認(rèn)接收資產(chǎn)時(shí)，需認(rèn)真核對(duì)資產(chǎn)情況；應(yīng)按照規(guī)定使用公司資產(chǎn)，遵守使用規(guī)程和要求；對(duì)于不再需要或沒有使用價(jià)值的資產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)向資產(chǎn)管理員提出處理申請(qǐng)。四、資產(chǎn)管理流程資產(chǎn)購置采購部門確定采購計(jì)劃；采購部門在資產(chǎn)管理系統(tǒng)錄入采購需求；資產(chǎn)主管審核采購需求，向公司領(lǐng)導(dǎo)提交采購申請(qǐng)；公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，向財(cái)務(wù)部門申請(qǐng)支付款項(xiàng)；采購部門采購資產(chǎn)。資產(chǎn)使用資產(chǎn)管理員登記資產(chǎn)進(jìn)、出記錄，領(lǐng)用單據(jù)由使用者簽收；資產(chǎn)使用者按照使用規(guī)程和要求使用資產(chǎn)。資產(chǎn)保護(hù)資產(chǎn)管理員對(duì)公司資產(chǎn)進(jìn)行安全保管；資產(chǎn)使用者應(yīng)注意資產(chǎn)的安全保護(hù)，避免資產(chǎn)遭受損壞或丟失。資產(chǎn)維護(hù)資產(chǎn)管理員對(duì)公司資產(chǎn)進(jìn)行定期維護(hù)，確保資產(chǎn)正常使用；資產(chǎn)使用者應(yīng)及時(shí)反饋資產(chǎn)問題，定期向資產(chǎn)管理員進(jìn)行維護(hù)請(qǐng)求。資產(chǎn)報(bào)廢當(dāng)資產(chǎn)超過生命周期或者已無使用價(jià)值，資產(chǎn)使用者應(yīng)提交報(bào)廢請(qǐng)求；資產(chǎn)管理員審核請(qǐng)求，向公司領(lǐng)導(dǎo)提交報(bào)廢申請(qǐng)；公司領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)行處理。五、資產(chǎn)管理制度的監(jiān)督和檢查公司內(nèi)部審計(jì)部門或者委員會(huì)應(yīng)定期對(duì)公司資產(chǎn)管理制度進(jìn)行監(jiān)督和檢查，并對(duì)各部門及員工進(jìn)行培訓(xùn)和指導(dǎo)。如果發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理問題，應(yīng)及時(shí)擬定整改方案，避免資產(chǎn)遭受損失或浪費(fèi)。六、附則本制度經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)小組審批通過，自公布之日起實(shí)施。一旦發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)