其他貨幣資金管理制度（二篇）

第3頁共3頁其他貨幣資金管?理制度公司資?金管理制度第?一條公司現(xiàn)金的?使用范圍應符合?國家的規(guī)定，嚴?格控制現(xiàn)金結算?，超出結算起點?的付款應通過銀?行結算;特殊情?況下需要現(xiàn)金結?算的，必須取得?對方的收款收據(jù)?。公司不得為任?何單位和個人套?取現(xiàn)金。公司?應在下列范圍內(nèi)?支付現(xiàn)金：（?一）支付給職工?的工資、津貼、?獎金及勞保福利?等開支;（二?）個人勞務報酬?;（三）報銷?（或借支）的差?旅費、業(yè)務費、?修理費等;（?四）結算起點以?下的零星支出;?（五）公司董?事長、總裁批準?的其他特別支出?。第二條各單?位應核定庫存現(xiàn)?金限額，庫存現(xiàn)?金的限額以企業(yè)?、單位____?天的日常用量為?準，凡超過庫存?現(xiàn)金限額的部分?必須及時送存銀?行。企業(yè)現(xiàn)金的?存入及取出應派?車輛接送，切實?做好安全保衛(wèi)措?施。第三條收?入的現(xiàn)金應及時?送存銀行，不得?從現(xiàn)金收入中直?接支付（即坐支?）。第四條現(xiàn)?金的管理必須嚴?格執(zhí)行錢、賬分?管的原則。出納?與會計人員必須?分清責任，實行?相互制約，加強?現(xiàn)金管理。第?五條一切現(xiàn)金收?入都應開具收款?收據(jù);出納人員?辦理收款手續(xù)后?，應加蓋"現(xiàn)金?收訖"字樣。?第六條財務人員?從銀行提取現(xiàn)金?，應當填寫，并?寫明用途和金額?，由財務經(jīng)理審?核、財務總監(jiān)及?總裁批準后提取?。其他貨幣資?金管理制度（二?）公司資金管?理制度1、目?的：為保障公司?資金安全，規(guī)范?資金收支的管理?，特制訂本制度?。2、主體內(nèi)?容：資金日常管?理、資金支出管?理、資金收入管?理3、細則規(guī)?定：（一）資?金日常管理1?、資金定義：貨?幣資金是指企業(yè)?在生產(chǎn)經(jīng)營活動?中停留于貨幣形?態(tài)的資金，包括?現(xiàn)金、銀行存款?和其它貨幣資金?。一切收支必須?嚴格遵守國家和?本公司的有關規(guī)?定。2、庫存?現(xiàn)金的管理：原?則上公司庫存現(xiàn)?金余額不得超過?銀行核實庫存限?額規(guī)定。現(xiàn)金的?支出須符合現(xiàn)金?使用范圍規(guī)定。?出納人員須將公?司庫存現(xiàn)金存放?至公司保險柜處?，并妥善保管其?密碼和鑰匙。每?日需對庫存現(xiàn)金?進行盤點，并編?制現(xiàn)金日記賬，?做到日清日結，?賬實相符，財務?經(jīng)理應至少每月?對庫存現(xiàn)金進行?一次盤點抽查。?3、銀行存款?、其他貨幣資金?的管理：遵照銀?行相關規(guī)定進行?管理，每日需編?制銀行存款日記?賬，按月取回各?銀行對賬章，并?編制銀行存款余?額調(diào)節(jié)表。銀行?存款余額調(diào)節(jié)表?與銀行對賬單作?為會計檔案進行?裝訂存檔保管。?（二）資金支?出管理1、財?務部是貨幣資金?收支信息集中、?反饋的職能部門?。其它職能部門?凡涉及貨幣資金?的收支信息，必?須及時反饋到財?務部。對外簽署?的涉及款項收付?的合同或協(xié)議，?應向財務部提交?一份原件，以便?根據(jù)有關合同、?協(xié)議辦理手續(xù)。?無合