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賬銷案存資產(chǎn)制度一、背景為了規(guī)范企業(yè)的資產(chǎn)管理，防止出現(xiàn)資產(chǎn)流失和侵占，公司將實行賬銷案存的資產(chǎn)管理制度，并于此制度中明確了相應的流程。二、制度目的本制度的目的在于制定公司資產(chǎn)賬務、銷售、采購和庫存管理等相關規(guī)定，加強資產(chǎn)管理，規(guī)范資產(chǎn)操作流程，確保資產(chǎn)規(guī)范合規(guī)。三、制度適用范圍本制度適用于公司全體員工、領導和實際管理人員。四、制度內(nèi)容1.資產(chǎn)清單的建立公司應當建立資產(chǎn)清單，對公司的固定資產(chǎn)進行統(tǒng)一清點、登記，明確每位員工使用、領用、處置的資產(chǎn)，并定期進行復盤。2.賬務管理對每筆資產(chǎn)交易記錄進行詳細的賬務記錄，并按照收付和支出情況分別存檔，由庫管和財務部分別進行備份。在數(shù)據(jù)處理時，人員應當看到原始憑證，并在每張憑證上進行簽名、打印、歸檔以便其他人進行查詢和還原。確保各種交易憑證的正確性，包括供應商提供的采購發(fā)票、客戶提供的銷售憑據(jù)、墊支費用支付單、轉移資產(chǎn)憑證、贈予憑據(jù)等。3.銷售管理根據(jù)銷售人員的相關報告，庫管人員應及時填寫并更新庫存記錄和人員領出單，并在數(shù)據(jù)更新之后核對好每一個單據(jù)。就銷售價格、客戶信息、商品信息分別建立相應的檔案，并定期進行更新，加強離職人員歸檔資料的歸檔、銷毀等工作。4.采購管理根據(jù)采購定價計劃，及時發(fā)起采購審批流程，落實內(nèi)部審核程序，按照定價結果進行采購入庫。建立供應商檔案，將供應商種類、資質(zhì)、等級進行規(guī)范分類，以便后續(xù)操作，并按照操作規(guī)程進行采購付款。5.庫存管理確保庫存項的準確性，記錄庫存項目的名稱、數(shù)量、單價、總價和相應的貨物批次、保質(zhì)期等。應對不同的庫存品種進行不同的管理，建立分類邏輯。五、制度執(zhí)行對于違反此制度的員工，公司將會視情況將其追究責任。對于制度漏洞和規(guī)范性的問題，公司應當定期評估和完善制度。有關部門需提供制度修訂建議，確保制度能夠順利執(zhí)行。六、結論制定和執(zhí)行賬銷案存資產(chǎn)制度對企業(yè)是必要的，這種方式可以保護企業(yè)的固定資產(chǎn)，有助于企業(yè)管理資產(chǎn)、調(diào)節(jié)資金流入。此外，該

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