企業(yè)管理計(jì)劃與決策課件

第二章鐵路企業(yè)計(jì)劃與決策

第一節(jié)鐵路運(yùn)輸企業(yè)計(jì)劃一、鐵路企業(yè)計(jì)劃管理意義1、是國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀要求2、是鐵路企業(yè)管理的重要職能3、是鐵路企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)效益的需要4、是鐵路加強(qiáng)運(yùn)輸管理的需要2023/7/26二、鐵路運(yùn)輸企業(yè)計(jì)劃種類1、按計(jì)劃時(shí)間長短分：

長期、中期、年度計(jì)劃、作業(yè)計(jì)劃2、按計(jì)劃的內(nèi)容分：

客貨運(yùn)輸、機(jī)車車輛、勞動(dòng)工資、物資供應(yīng)、設(shè)備運(yùn)用與修理、成本計(jì)劃、財(cái)務(wù)計(jì)劃3、按計(jì)劃范圍分：

鐵路總公司計(jì)劃、鐵路局計(jì)劃、基層站段計(jì)劃、車間及班組計(jì)劃2023/7/26三、鐵路運(yùn)輸企業(yè)計(jì)劃主要指標(biāo)

1、旅客運(yùn)輸計(jì)劃

旅客發(fā)送人數(shù)、旅客運(yùn)送人數(shù)、旅客周轉(zhuǎn)量2、貨物運(yùn)輸計(jì)劃

貨物發(fā)送噸數(shù)、貨物運(yùn)送噸數(shù)、貨物周轉(zhuǎn)量

3、機(jī)車車輛運(yùn)用計(jì)劃

貨車平均靜載重、貨物周轉(zhuǎn)時(shí)間、裝車數(shù)、列車總重、機(jī)車總走行公里、總重噸公里4、勞動(dòng)工資計(jì)劃職工工人數(shù)資總額、平均工資、勞動(dòng)生產(chǎn)率2023/7/26四、計(jì)劃管理的工作程序

1、計(jì)劃的編制

2、計(jì)劃的實(shí)施

（1）分解指標(biāo)，層層落實(shí)；

（2）解讀指標(biāo)，明確任務(wù)；（3）編制作業(yè)計(jì)劃，做好調(diào)度工作

3、計(jì)劃的檢查

日常檢查、定期檢查、專項(xiàng)檢查4、計(jì)劃的修訂2023/7/26

第二節(jié)預(yù)測(cè)概念及方法一、預(yù)測(cè)的概述1、概念：

過去與現(xiàn)在未來的的有關(guān)資料方向和趨勢(shì)

科學(xué)方法，手段預(yù)測(cè)，測(cè)算預(yù)測(cè)是近似值(預(yù)計(jì)，推算)有時(shí)會(huì)預(yù)測(cè)失誤2023/7/262、預(yù)測(cè)的種類：

社會(huì)預(yù)測(cè)短期預(yù)測(cè)市場(chǎng)預(yù)測(cè)中期預(yù)測(cè)技術(shù)預(yù)測(cè)長期預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)總體分析定性預(yù)測(cè)分類分析定量預(yù)測(cè)按對(duì)象按時(shí)間按范圍按方法2023/7/263、預(yù)測(cè)的程序確定預(yù)測(cè)對(duì)象與目標(biāo)預(yù)測(cè)方法進(jìn)行預(yù)測(cè)提供決策依據(jù)得出預(yù)測(cè)結(jié)果收集整理信息資料否2023/7/26二、預(yù)測(cè)分析方法(一)定性方法

1、專家預(yù)測(cè)法----德爾斐法

美國蘭德公司發(fā)明的一種專家調(diào)查法。運(yùn)用知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)預(yù)測(cè)綜合分析能力

未來

當(dāng)資料不全面無先例，不易量化寄發(fā)、收集、匯總預(yù)測(cè)的問題用調(diào)查表各位專家2023/7/262、頭腦風(fēng)暴法----BS法

英國的心理學(xué)家奧斯本1957年提出的。

主持人提出群體成員盡量多的待解的問題提出新穎的創(chuàng)意

認(rèn)為：在相同的時(shí)間可產(chǎn)生兩倍于獨(dú)立思考時(shí)的數(shù)量，從而獲得大量的、新穎的方案和設(shè)想。群體交流具有“預(yù)熱效應(yīng)”，啟發(fā)與創(chuàng)造性思維。

鼓勵(lì)、啟發(fā)、刺激不允許批評(píng)2023/7/263、專業(yè)人員意見法

企業(yè)負(fù)責(zé)人召集各方面專業(yè)人員座談或采用書面的形式，各自發(fā)表個(gè)人的看法，然后進(jìn)行匯總整理，預(yù)測(cè)結(jié)果。

X=

(

其中a為樂觀值，b為悲觀值，m為正常值)

a+4m+b62023/7/26東方網(wǎng)7月21日消息：汽車工業(yè)著名預(yù)測(cè)家馬克斯·佩姆伯頓近日發(fā)表最新報(bào)道預(yù)測(cè)說，到2020年中國汽車市場(chǎng)將膨脹到1560萬輛，2014年中國將以無可阻擋之勢(shì)超越日本而成為世界第二大汽車生產(chǎn)國，到2020年中國甚至很可能趕超美國繼而成為世界最大的汽車生產(chǎn)國。雖然目前人們對(duì)中國近來汽車產(chǎn)能過剩而憂心忡忡，但馬克斯·佩姆伯頓樂觀的預(yù)測(cè)與其他知名預(yù)測(cè)公司的預(yù)測(cè)不謀而合。2023/7/26(二)定量分析法以統(tǒng)計(jì)資料計(jì)算出為基礎(chǔ)預(yù)測(cè)結(jié)果1、方法

簡單平均法加權(quán)平均法移動(dòng)平均法季節(jié)系數(shù)法直線趨勢(shì)預(yù)測(cè)法假定趨勢(shì)建立數(shù)學(xué)模型2023/7/262、公式與計(jì)算（1）簡單平均法

x1+x2+x3+x4+x5

X=5（2）加權(quán)平均法

x1f1+x2f2

+x3f3+x4f4

+x5f5

X=

f1+f2+f3+f4+f5（3）移動(dòng)平均法

xt-1+xt-2

+xt-3

+xt-4

X=4一一一2023/7/263、季節(jié)系數(shù)法年度季度2005200620072008合計(jì)(季度)季平均季度系數(shù)一二三四2020303030405020203030204050405011014015012027.535.037.530.0合計(jì)0.210.270.290.231.0季平均系數(shù)=各年同季的平均數(shù)÷總的年平均數(shù)100 140 100 180 520 130.02023/7/264、直線趨勢(shì)預(yù)測(cè)法設(shè)：?=a+bt(∑t=0)

(其中a、b為參數(shù))經(jīng)推算得出參數(shù)：

∑yn∑yt∑t2a=b=0123456年

2023/7/26例題：某車站旅客發(fā)送人數(shù)資料年份人數(shù)y(萬人)t時(shí)間

ytt2200520062007200820092010201150525460626670-3-2-10123合計(jì)414096289410149-150-104-540621322102023/7/26解：設(shè)?

=a+bt∑t=0a=b=∑yt

∑t2∑yn=9628=4147=3.428=59.143∴?

=59.143+3.428t試預(yù)測(cè)2013年的客運(yùn)量，設(shè)t=5?

=59.143+3.428×5=76.283(萬人)2023/7/262023/7/26第三節(jié)決策概念與方法一、決策的概念與作用1、定義：

從多種

一個(gè)比較可行方案合理和方案方法、準(zhǔn)則選擇、決定“決策就是管理，管理就是決策?！薄皼Q策貫穿了管理的全過程”-----西蒙教授2023/7/262、決策的意義

（1）決策是管理的核心（2）決策是管理工作的基礎(chǔ)

決策的兩個(gè)環(huán)節(jié)

決策研究：是智囊團(tuán)的職責(zé)，即“謀”決策行動(dòng)：是領(lǐng)導(dǎo)者的職能，即“斷”2023/7/263、作用

(1)是企業(yè)經(jīng)營成敗的關(guān)鍵(2)貫穿于企業(yè)管理的全過程(3)可調(diào)動(dòng)積極性和創(chuàng)造性(4)是企業(yè)獲得良好經(jīng)濟(jì)效益的根本保證2023/7/262023/7/26二、決策程序與原則

1、程序提出問題確定決策目標(biāo)收集資料擬定多種方案追蹤檢查方案實(shí)施選擇最優(yōu)方案反饋反饋不可行可行2023/7/262023/7/262、決策的原則預(yù)測(cè)原則可行性原則系統(tǒng)性原則選優(yōu)原則反饋原則外腦原則實(shí)效原則2023/7/263、決策的種類與方法

戰(zhàn)略決策管理決策確定型決策

業(yè)務(wù)決策風(fēng)險(xiǎn)型決策非確定型決策程序化決策競(jìng)爭(zhēng)型決策非程序化決策

按地位分按可重復(fù)性按信息透明度2023/7/262023/7/26

三、決策方法（一）確定型決策方法

指未來事件的各種自然狀態(tài)已經(jīng)完全確定情況下的決策。

可以直接計(jì)算出各方案的損益值,比較其大小,選出最優(yōu)方案.1、價(jià)值分析法功能(F)費(fèi)用(成本)(C)價(jià)值系數(shù)(V)=2023/7/26例題：

某企業(yè)為擴(kuò)大產(chǎn)品的銷售額，制定了三種可行方案，各種方案所需的費(fèi)用與可能得到的收益如下表：方案費(fèi)用(萬元)銷售增加額(萬元)價(jià)值系數(shù)選擇方案

A5.49.2

B7.218.1

C9.522.3☆

1.72.512.342023/7/262、費(fèi)用分析法

在能夠?qū)崿F(xiàn)目標(biāo)的各種方案中,選擇費(fèi)用最小的作為最優(yōu)方案.例題：設(shè)計(jì)從甲地到丁地的運(yùn)輸方案。

甲乙丙?、佗冖邰堍茛蔻撷?023/7/263、量本利分析（1）基本原理：即計(jì)算盈虧平衡點(diǎn)（2）關(guān)系式：

營業(yè)利潤=營業(yè)收入–成本總額–稅金=營業(yè)收入–(固定成本總額+變動(dòng)成本總額)

P=R–(Fc+Vc)=p?x–Fc–b?

x=(p–b)x

–Fc

當(dāng)利潤P=0時(shí)，即盈虧平衡點(diǎn)

則0=(p–b)x

–Fc2023/7/26(p–b)x=Fc

盈虧平衡點(diǎn)業(yè)務(wù)量

x’=

(p–b)盈虧平衡點(diǎn)的銷售額=p?x’例題：某企業(yè)預(yù)計(jì)下半年產(chǎn)銷1000件產(chǎn)品，每件售價(jià)50元，單位變動(dòng)成本為30元，固定成本總額為12000元。要求：計(jì)算盈虧平衡點(diǎn)的銷售量和銷售額計(jì)算下半年可能實(shí)現(xiàn)的利潤Fc2023/7/26解：已知Fc=12000p=50b=30x=1000保本點(diǎn)業(yè)務(wù)量

x’==

=600(件)

保本點(diǎn)的銷售額=p?x’=50x600=30000(元)可能實(shí)現(xiàn)的利潤：

P=(p–b)x–Fc=(50–30)x1000–12000=8000(元)(p–b)

50–30Fc

120002023/7/26

Fcb?x業(yè)務(wù)量金額盈虧平衡點(diǎn)p?x（3）關(guān)系圖R’X’Fc+b?x銷售收入總成本保本點(diǎn)銷售量保本點(diǎn)銷售額2023/7/26

分析結(jié)論：（1）盈虧平衡點(diǎn)不變，業(yè)務(wù)量越大，獲得利潤就越多；反之，越小。（2）在完成一定的業(yè)務(wù)量，平衡點(diǎn)越低，實(shí)現(xiàn)的利潤值就越多；反之，越小。（3）營業(yè)收入一定，盈虧平衡點(diǎn)的高低，取決于成本多少。2023/7/26（二）風(fēng)險(xiǎn)型決策方法

指未來事件發(fā)生何種自然狀態(tài)不能肯定，但已知其發(fā)生的概率，這種情況下的決策。1、決策(收益)表法

①畫決策表；

②

計(jì)算期望值(EV)；=∑不同自然狀態(tài)下的損益值×該狀態(tài)下的概率

③比較各方案的(EV)，選擇收益值最大(或損失最小)的方案。------最優(yōu)方案2023/7/26例題：

某鐵路局發(fā)展多種經(jīng)營事業(yè)，生產(chǎn)一種季節(jié)性食品。每箱成本30元，銷售價(jià)格80元，獲利50元；如果當(dāng)天賣不出去損失30元。過去的銷售情況如下：日銷售量100110120130總計(jì)∑完成銷售天數(shù)183627990概率值0.2 0.4 0.3 0.1 1.02023/7/26

具備的條件：決策目標(biāo)各種自然狀態(tài)各自然狀態(tài)下發(fā)生的概率各種可行方案各方案的損益值100110

130

120

市場(chǎng)需求狀況100110120130收益值方案自然狀態(tài)0.20.40.30.1100×50500050005000110×5055005500100

×50–10×30440052006000600041004900570065002023/7/26方案1：100箱EV1=5000x0.2+5000x0.4+5000x0.3+5000x0.1=5000(元)方案2：110箱EV2=4700x0.2+5500x0.4+5500x0.3+5500x0.1=5340(元)方案3：120箱EV3=4400x0.2+5200x0.4+6000x0.3+6000x0.1=5360(元)方案4：130箱EV4=4100x0.2+4900x0.4+5700x0.3+6500x0.1=5140(元)★2023/7/262、決策樹法①結(jié)構(gòu)：如圖2-6

決策點(diǎn)狀態(tài)點(diǎn)方案枝②特點(diǎn)：

顯示決策過程，思路清晰，內(nèi)容形象,可以進(jìn)行多級(jí)決策③步驟：畫樹計(jì)算修枝2023/7/26例題：上題資料12345000500050005000470055005500550044005200600060004100490057006500決策點(diǎn)0.20.40.30.10.20.40.30.10.20.40.30.10.20.40.30.1單位：元生產(chǎn)100箱生產(chǎn)110箱生產(chǎn)120箱生產(chǎn)130箱∥\\∥500053405360514053602023/7/26例題：某企業(yè)為生產(chǎn)某種產(chǎn)品，考慮了兩種投資方案，一是進(jìn)行擴(kuò)建，二是對(duì)舊廠房進(jìn)行技術(shù)改造，各方案所需的投資總額及每年的收益值，未來狀態(tài)的概率值資料如下表：0.70.3技術(shù)改造市場(chǎng)需求狀況

收益值方案自然狀態(tài)概率擴(kuò)建投資總額銷路好銷路差100萬/年－20萬/年300萬8年

40萬/年10萬/年160萬8年運(yùn)營期2023/7/26解：決策12擴(kuò)建技術(shù)改造銷路好0.7

銷路好0.7

銷路差0.3

銷路差0.3

100萬－20萬40萬10萬EV1＝100x0.7x8+(-20)x0.3x8－300＝212(萬元）EV2＝40x0.7x8+10x0.3x8－160