財(cái)務(wù)出納崗位職責(zé)常用版（二篇）

第5頁共5頁財(cái)務(wù)出納崗?位職責(zé)常用?版出納主?要負(fù)責(zé)公司?的貨幣資金?核算、往來?結(jié)算、工資?核發(fā)。一?、現(xiàn)金和銀?行1.辦?理現(xiàn)金支出?，審核審批?有據(jù)。嚴(yán)格?按照國家有?關(guān)現(xiàn)金管理?制度的規(guī)定?，必須經(jīng)過?會(huì)計(jì)審核、?財(cái)務(wù)經(jīng)理簽?批，方可辦?理款項(xiàng)收支?。單筆__?__元以下?的零星支出?才使用現(xiàn)金?方式支付。?收付款后?，加蓋“收?訖”、“付?訖”戳記。?日常周轉(zhuǎn)金?不得超過_?___元，?如有超出，?需繳存銀行?。不允許私?自坐支收到?的現(xiàn)金及支?票，要及時(shí)?送交銀行。?不得以“白?條”抵充現(xiàn)?金，更不得?任意挪用現(xiàn)?金。如果發(fā)?現(xiàn)庫存現(xiàn)金?有短缺或盈?余，應(yīng)查明?原因，根據(jù)?情況分別處?理，不得私?下取走或補(bǔ)?足。如有短?缺，要負(fù)賠?償責(zé)任。要?保守保險(xiǎn)柜?密碼的秘密?，保管好鑰?匙，不得任?意轉(zhuǎn)交他人?。2.辦?理銀行結(jié)算?，規(guī)范使用?支票。嚴(yán)格?按照銀行結(jié)?算制度規(guī)定?，超過__?__元的支?付用支票或?電匯方式支?付。收到?支票需及時(shí)?填寫支票進(jìn)?帳單并送銀?行，不可延?期送票。?辦理匯款，?注意帳號(hào)的?填寫，嚴(yán)禁?發(fā)生匯款錯(cuò)?誤的事件。?簽發(fā)支票?時(shí)應(yīng)注明收?款單位、用?途、金額、?日期，并經(jīng)?財(cái)務(wù)經(jīng)理簽?批后方可使?用。如因特?殊情況確需?簽發(fā)不填寫?金額的轉(zhuǎn)賬?支票時(shí)，必?須在支票上?寫明收款單?位名稱、款?項(xiàng)用途、簽?發(fā)日期，規(guī)?定限額和報(bào)?銷期限，并?由領(lǐng)用支票?人在專設(shè)登?記簿上簽章?。對于填寫?錯(cuò)誤的支票?，必須加蓋?“作廢”戳?記，與存根?一并保存。?嚴(yán)格控制簽?空白支票。?支票遺失時(shí)?要立即向銀?行辦理掛失?手續(xù)。3?.每月__?__日之前?收取上月末?對帳單，核?對并編制調(diào)?節(jié)表，做好?后交給會(huì)計(jì)?。二、記?帳和報(bào)表?1.認(rèn)真登?記現(xiàn)金和銀?行存款流水?賬，保證日?清月結(jié)。對?收到的銀行?承兌匯票和?支票要作好?備查賬登記?。根據(jù)已?經(jīng)辦理完畢?的收付款憑?證，逐筆順?序登記現(xiàn)金?和銀行存款?日記流水賬?，并結(jié)出余?額。銀行存?款的賬面余?額要及時(shí)與?銀行對賬單?核對。對于?末達(dá)賬款，?要及時(shí)查詢?。要隨時(shí)掌?握銀行存款?余額。登?記完畢將憑?證轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)處?記賬。月終?銀行存款與?銀行對賬單?核對，有關(guān)?未達(dá)賬應(yīng)做?好“銀行存?款余額調(diào)節(jié)?表”。每星?期要填報(bào)資?金收入及支?出的明細(xì)表?。2.每?日盤存現(xiàn)金?及銀行存款?，做到賬賬?、賬表、賬?物相符?？?經(jīng)理可派人?抽查、核對?資金情況。?三、其它?1.兼職?公司外匯收?付核銷工作?;2.學(xué)?習(xí)、了解、?掌握財(cái)經(jīng)法?規(guī)和制度，?提高自己的?政策水平。?維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)?律，執(zhí)行財(cái)?會(huì)制度，抵?制不合法的?收支和弄虛?作假行為。?出納的崗?位職責(zé)一?、嚴(yán)格按照?公司財(cái)務(wù)制?度辦理各種?現(xiàn)金收付業(yè)?務(wù)、費(fèi)用報(bào)?銷業(yè)務(wù)、銀?行結(jié)算業(yè)務(wù)?。二、負(fù)?責(zé)公司的涉?稅事宜，按?月計(jì)提員工?所得稅并做?好其它稅項(xiàng)?的申報(bào)、繳?納的發(fā)放工?作。三、?及時(shí)、準(zhǔn)確?、完整地向?會(huì)計(jì)人員傳?遞各種原始?憑證。四?、妥善保管?庫存現(xiàn)金和?各種有價(jià)證?券。五、?妥善保管有?關(guān)印鑒、空?白票據(jù)和空?白支票。?六、妥善保?管各種銀行?憑證，并定?期整理、裝?訂銀行對賬?單。七、?認(rèn)真登記現(xiàn)?金日記賬和?銀行存款日?記賬，并做?到日清月結(jié)?。八、每?日核對庫存?現(xiàn)金，做到?賬實(shí)相符，?出現(xiàn)差異及?時(shí)匯報(bào)。?九、定期與?銀行進(jìn)行賬?目核對，編?制《銀行存?款余額調(diào)節(jié)?表》。十?、及時(shí)編制?公司資金日?報(bào)表、月報(bào)?表并報(bào)計(jì)財(cái)?處負(fù)責(zé)人。?十一、負(fù)?責(zé)銀行賬戶?的管理包括?貸款證、稅?務(wù)登記證、?收費(fèi)許可證?的更換及年?審工作。?十二、負(fù)責(zé)?學(xué)院收費(fèi)項(xiàng)?目的審核、?申報(bào)、公示?工作。十?三、負(fù)責(zé)涉?及公司財(cái)務(wù)?各種統(tǒng)計(jì)報(bào)?表的填報(bào)。?十四、按?照報(bào)賬規(guī)定?期限及時(shí)清?理各種借款?、應(yīng)收款項(xiàng)?，嚴(yán)禁以白?條子頂庫。?十五、管?理收費(fèi)信息?，保證其真?實(shí)、合法、?準(zhǔn)確。企?業(yè)出納人員?崗位職責(zé)?l、加強(qiáng)政?治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)?，不斷提高?政治思想水?平，堅(jiān)持四?項(xiàng)基本原則?，樹立全局?觀點(diǎn)，遵紀(jì)?守法，忠于?職守，廉潔?奉公，實(shí)事?求是。不斷?提高會(huì)計(jì)業(yè)?務(wù)水平，建?立科學(xué)的會(huì)?計(jì)工作秩序?，正確執(zhí)行?會(huì)計(jì)人員的?職權(quán)，發(fā)揮?會(huì)計(jì)在教育?事業(yè)中的作?用。2、?認(rèn)真執(zhí)行各?項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律?、方針、政?策、法規(guī)、?制度和各項(xiàng)?開支標(biāo)準(zhǔn)，?對違反制度?的業(yè)務(wù)事項(xiàng)?有權(quán)拒付，?并向領(lǐng)導(dǎo)匯?報(bào)。3、?當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的?參謀助手，?管理并用好?學(xué)校資金，?量入為出、?統(tǒng)籌兼顧，?合理安排，?保證重點(diǎn)。?4、會(huì)計(jì)?人員務(wù)必審?查原始憑證?，對于不正?確、不完整?的原始憑證?，退回更正?補(bǔ)充，對于?不合法的原?始憑證堅(jiān)決?拒絕受理，?保證一切會(huì)?計(jì)憑證、賬?簿、報(bào)表及?其它會(huì)計(jì)資?料的真實(shí)、?準(zhǔn)確和完整?，并及時(shí)做?好整理歸檔?工作。5?、會(huì)計(jì)人員?要按照會(huì)計(jì)?制度和規(guī)定?設(shè)置會(huì)計(jì)科?目和會(huì)計(jì)賬?簿，數(shù)字務(wù)?必真實(shí)，嚴(yán)?禁弄虛作假?，偽造帳目?。對發(fā)生的?經(jīng)濟(jì)活動(dòng)要?進(jìn)行如實(shí)的?反映和監(jiān)督?，按會(huì)計(jì)制?度及時(shí)記帳?、算賬、報(bào)?賬。賬簿資?料完整，按?規(guī)則記收，?字跡工整，?賬賬清潔，?賬賬相符。?6、編制?財(cái)務(wù)計(jì)劃，?及時(shí)編報(bào)各?種月報(bào)、季?報(bào)決算。會(huì)?計(jì)報(bào)表務(wù)必?及時(shí)、準(zhǔn)確?。7、建?立財(cái)產(chǎn)清查?制度，保證?賬簿、記錄?與實(shí)物款項(xiàng)?相符。8?、堅(jiān)持對預(yù)?算的執(zhí)行狀?況，進(jìn)行基?本的數(shù)量分?析，檢查資?金的使用效?果，挖掘增?收節(jié)支的潛?力。及時(shí)清?理債權(quán)、債?務(wù)往來事項(xiàng)?。9、經(jīng)?費(fèi)使用做到?年初有預(yù)算?，年終有決?算，并定期?向主管領(lǐng)導(dǎo)?辦公會(huì)議匯?報(bào)。10?、建立、健?全會(huì)計(jì)檔案?，按照財(cái)政?部門規(guī)定保?管辦法，保?管好會(huì)計(jì)檔?案，以備查?核。財(cái)務(wù)?出納崗位職?責(zé)常用版（?二）1、?按照國家現(xiàn)?金管理、銀?行結(jié)算和財(cái)?務(wù)管理有關(guān)?規(guī)定，負(fù)責(zé)?辦理現(xiàn)金收?付和銀行結(jié)?算業(yè)務(wù);?2、按照會(huì)?計(jì)制度的規(guī)?定要求，負(fù)?責(zé)填制和審?核收付款憑?證，銀行存?款日記賬并?準(zhǔn)確錄入系?統(tǒng)，按時(shí)編?制銀行存款?余額調(diào)節(jié)表?;3、負(fù)?責(zé)保管庫存?現(xiàn)金、財(cái)務(wù)?印章、空白?支票;4?、負(fù)責(zé)監(jiān)控?銀行存款余?額，做好賬?戶管理;?5、負(fù)責(zé)職?責(zé)范圍內(nèi)的?日常收支管?理、核對和?已付、應(yīng)付?款管理;?6、負(fù)責(zé)銀?行開戶、各?銀行