事業(yè)單位法人治理課件

事業(yè)單位法人治理事業(yè)單位法人治理1主講內(nèi)容一、相關(guān)法律文件二、事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)三、事業(yè)單位法人治理規(guī)則四、健全各項(xiàng)監(jiān)管機(jī)制五、難點(diǎn)分析主講內(nèi)容一、相關(guān)法律文件2第一部分相關(guān)法律文件2011年中共中央、國務(wù)院《關(guān)于分類推進(jìn)事業(yè)單位改革的指導(dǎo)意見》，明確提出建立和完善事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)的改革方向和原則要求。2011年國務(wù)院辦公廳《關(guān)于建立和完善事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)的意見》2012年5月23日中央編辦《事業(yè)單位章程示范文本》2012年2月13日國家事業(yè)單位登記管理局《事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)試點(diǎn)工作實(shí)施方案》2013年11月12日中共第十八屆三中全會(huì)再次強(qiáng)調(diào)建立事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)，明確不同文化事業(yè)單位功能定位，完善績效考核機(jī)制。第一部分相關(guān)法律文件2011年中共中央、國務(wù)院《關(guān)于分類3相關(guān)法律文件2012年8月2日山西省機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)辦公室印發(fā)《山西省事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)試點(diǎn)工作實(shí)施方案》相關(guān)法律文件2012年8月2日山西省機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)辦公室印發(fā)4民法總則非營利法人第八十七條：為公益目的或者其他非營利目的成立，不向出資人、設(shè)立人或者會(huì)員分配所取得利潤的法人，為非營利法人。非營利法人包括事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、基金會(huì)、社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)等。第八十八條：具備法人條件，為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要，提供公益服務(wù)設(shè)立的事業(yè)單位，經(jīng)依法登記成立，取得事業(yè)單位法人資格；依法不需要辦理法人登記的，從成立之日起，具有事業(yè)單位法人資格。民法總則非營利法人5民法總則第八十九條事業(yè)單位法人設(shè)理事會(huì)的，除法律另有規(guī)定外，理事會(huì)為其決策機(jī)構(gòu)。事業(yè)單位法人的法定代表人依照法律、行政法規(guī)或者法人章程的規(guī)定產(chǎn)生。民法總則第八十九條事業(yè)單位法人設(shè)理事會(huì)的，除法律另有規(guī)定6（一）分類推進(jìn)事業(yè)單位改革的指導(dǎo)意見經(jīng)過2011-2017年六年期間的改革，提出如下疑問：承擔(dān)行政職能事業(yè)單位和從事生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)事業(yè)單位的改革是否基本完成？從事公益服務(wù)事業(yè)單位在人事管理、收入分配、社會(huì)保險(xiǎn)、財(cái)稅政策和機(jī)構(gòu)編制等方面的改革是否取得明顯進(jìn)展？管辦分離、完善治理結(jié)構(gòu)等改革是否取得較大突破？社會(huì)力量興辦公益事業(yè)的制度環(huán)境是否進(jìn)一步優(yōu)化？（一）分類推進(jìn)事業(yè)單位改革的指導(dǎo)意見經(jīng)過2011-2017年7承擔(dān)行政職能事業(yè)單位對完全承擔(dān)行政職能的事業(yè)單位，調(diào)整為相關(guān)行政機(jī)關(guān)的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，確需單獨(dú)設(shè)置行政機(jī)構(gòu)的，按照精簡效能原則設(shè)置。對部分承擔(dān)行政職以的事業(yè)單位，認(rèn)真梳理職能，將屬于政府的職能劃歸相關(guān)行政機(jī)構(gòu)；職能調(diào)整后，重新明確事業(yè)單位職責(zé)、劃定類別，工作任務(wù)不足的予以撤銷或并入其他事業(yè)單位。承擔(dān)行政職能事業(yè)單位對完全承擔(dān)行政職能的事業(yè)單位，調(diào)整為相關(guān)8從事生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的事業(yè)單位轉(zhuǎn)企改制：改制后，按照現(xiàn)代企業(yè)制度進(jìn)行治理，與原行政主管部門脫鉤，由國有資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)履行國有資產(chǎn)出資人相關(guān)職責(zé)。轉(zhuǎn)制過程中實(shí)行過渡期，在過渡期內(nèi)，適當(dāng)保留稅收優(yōu)惠政策；離退休分類進(jìn)行等。從事生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的事業(yè)單位轉(zhuǎn)企改制：改制后，按照現(xiàn)代企業(yè)制度9從事公益服務(wù)的事業(yè)單位行政主管部門減少對事業(yè)單位的微觀管理和直接管理，強(qiáng)化制定政策措施法規(guī)、行業(yè)規(guī)劃、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范和監(jiān)督指導(dǎo)等職責(zé)，進(jìn)一步落實(shí)事業(yè)單位法人自主權(quán)。探索管辦分離的有效實(shí)現(xiàn)形式，逐步取消行政級別。建立健全法人治理結(jié)構(gòu)。深化收入分配制度改革。推進(jìn)社會(huì)保險(xiǎn)制度改革。從事公益服務(wù)的事業(yè)單位行政主管部門減少對事業(yè)單位的微觀管理和10（二）關(guān)于建立和完善事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)的意見總體要求：把建立和完善以決策層及其領(lǐng)導(dǎo)下的管理層為主要構(gòu)架的事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)，作為轉(zhuǎn)變政府職能、創(chuàng)新事業(yè)單位體制機(jī)制的重要內(nèi)容和實(shí)現(xiàn)管辦分離的重要途徑。把行政主管部門對事業(yè)單位的具體管理職責(zé)交給決策層；吸收外部人員參加決策層，擴(kuò)大參與事業(yè)單位決策和監(jiān)督的人員范圍，進(jìn)一步規(guī)范其行為，確保公益目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；明確決策層和管理層的職責(zé)權(quán)限和運(yùn)行規(guī)則，進(jìn)一步完善事業(yè)單位的激勵(lì)約束機(jī)制，提高運(yùn)行效率。（二）關(guān)于建立和完善事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)的意見總體要求：把建11文件主要內(nèi)容1、建立健全決策監(jiān)督機(jī)構(gòu)決策監(jiān)督機(jī)構(gòu)的主要組織形式是理事會(huì)，也可為董事會(huì)、管委會(huì)。此處將決策與監(jiān)督權(quán)設(shè)置于理事會(huì)并不恰當(dāng)，理事會(huì)作為決策機(jī)構(gòu)，并不適合同時(shí)作為監(jiān)督者。理事會(huì)職責(zé)：負(fù)責(zé)本單位的發(fā)展規(guī)劃、財(cái)務(wù)預(yù)決箱、重大業(yè)務(wù)、章程擬訂和修訂等決策事項(xiàng)，按規(guī)定履行人事管理方面的職責(zé)，并監(jiān)督本單位的運(yùn)行。文件主要內(nèi)容1、建立健全決策監(jiān)督機(jī)構(gòu)12文件主要內(nèi)容理事會(huì)的組成：政府有關(guān)部門、舉辦單位、事業(yè)單位、服務(wù)對象等各方代表組成。理事的產(chǎn)生（1）代表政府有關(guān)部門的由其委派；（2）代表服務(wù)對象與其他利益相關(guān)方的則依照理事原則進(jìn)行推行產(chǎn)生；（3）事業(yè)單位行政負(fù)責(zé)人及其他有關(guān)職位負(fù)責(zé)人為當(dāng)然理事。理事責(zé)任追究機(jī)制監(jiān)事會(huì)：負(fù)責(zé)監(jiān)督事業(yè)單位財(cái)務(wù)和理事、管理層人員改造職責(zé)的情況。文件主要內(nèi)容理事會(huì)的組成：政府有關(guān)部門、舉辦單位、事業(yè)單位、13文件主要內(nèi)容2、明確管理層權(quán)責(zé)管理層：理事會(huì)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，由事業(yè)單位行政負(fù)責(zé)人及其他主要管理人員組成。管理層對理事會(huì)負(fù)責(zé)，按照理事會(huì)決議獨(dú)立自主履行日常業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理和一般工作人員管理等職責(zé)，定期向理事會(huì)報(bào)告工作。事業(yè)單位行政負(fù)責(zé)人由理事會(huì)任命或提名（注：與前文當(dāng)然理事的規(guī)定有矛盾），并按照人事管理權(quán)限報(bào)有關(guān)部門備案或批準(zhǔn)。文件主要內(nèi)容2、明確管理層權(quán)責(zé)14文件主要內(nèi)容3、制定事業(yè)單位章程章程作為法人治理結(jié)構(gòu)的制度載體和理事會(huì)、管理層的運(yùn)行規(guī)則，也是有關(guān)部門對事業(yè)單位進(jìn)行監(jiān)管的重要依據(jù)。章程應(yīng)明確理事會(huì)與管理層的關(guān)系，包括理事會(huì)的職責(zé)、構(gòu)成、會(huì)議制度，理事的產(chǎn)生方式和任期，管理層的職責(zé)和產(chǎn)生方式等。章程由理事會(huì)通過，經(jīng)舉辦單位同意，報(bào)登記管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)備案。4、事業(yè)單位年度報(bào)告制度、信息公開制度文件主要內(nèi)容3、制定事業(yè)單位章程15試點(diǎn)省市山西、上海、浙江、廣東、重慶等省市作為先行先試的省市需要加大方式點(diǎn)范圍與力度，其他省市區(qū)則可先選擇部分事業(yè)單位作為試點(diǎn)?！玻埃保蹦暝圏c(diǎn)省市山西、上海、浙江、廣東、重慶等省市作為先行先試的省市16（三）事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)試點(diǎn)工作實(shí)施方案指導(dǎo)思想：按照分類推進(jìn)事業(yè)單位改革的要求，以促進(jìn)公益事業(yè)發(fā)展為目的，以深化體制機(jī)制改革為核心，以落實(shí)事業(yè)單位法人自主權(quán)和加強(qiáng)事業(yè)單位監(jiān)管為重要內(nèi)容，指導(dǎo)有關(guān)部門和地方積極穩(wěn)妥推進(jìn)事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)試點(diǎn)工作，探索建立和完善法人治理結(jié)構(gòu)。（三）事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)試點(diǎn)工作實(shí)施方案指導(dǎo)思想：按照17主要任務(wù)1、指導(dǎo)建立法人治理結(jié)構(gòu)以理事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的管理層為主要構(gòu)架的事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)。可根據(jù)職責(zé)任務(wù)、服務(wù)對象、舉辦主體的區(qū)別，采取董事會(huì)、管委會(huì)等形式。探索建立監(jiān)事會(huì)作為監(jiān)督機(jī)構(gòu)。2、加快法人治理結(jié)構(gòu)制度建設(shè)章程、績效考核評估制度、年度報(bào)告制度、信息公開制度等。《實(shí)施方案》中包括六項(xiàng)主要任務(wù)。主要任務(wù)1、指導(dǎo)建立法人治理結(jié)構(gòu)18全國實(shí)施情況從2011年起全國先后有上海市、重慶市、山西省、遼寧省、黑龍江省、河南省、湖南省、廣東省、貴州省、云南省、甘肅省、寧夏回族自治區(qū)等省市區(qū)出臺了實(shí)施方案或是意見，另有十幾個(gè)市區(qū)出臺了實(shí)施意見。各省市亦在教育、衛(wèi)生、文化、科研等公益性事業(yè)單位進(jìn)行試點(diǎn)，取得了一定成績，并做了大量研究，發(fā)布了相關(guān)研究報(bào)告。山西省確定了省博物院、省科技館、省腫瘤醫(yī)院、山大附中、山西大醫(yī)院等單位作為示范點(diǎn)。全國實(shí)施情況從2011年起全國先后有上海市、重慶市、山西省、19事業(yè)單位分類改革前存在的問題功能定位不清、政事不分、事企不分，機(jī)制不活；公益服務(wù)供給總量不足，供給方式單一，資源配置不合理，質(zhì)量和效率不高；支持公益服務(wù)的政策措施不完善，監(jiān)督管理薄弱。事業(yè)單位分類改革前存在的問題功能定位不清、政事不分、事企不分20改革中多數(shù)省份存在的問題1、認(rèn)識問題現(xiàn)有干部管理體制、財(cái)政體制等固有管理模式不變的情況下，推進(jìn)法人治理結(jié)構(gòu)信心不足。2、事業(yè)單位法人自主權(quán)難以落實(shí)，與現(xiàn)有體制銜接存在一定問題。需要推進(jìn)事業(yè)單位的決策權(quán)、監(jiān)督權(quán)、法定代表人制度、養(yǎng)老保險(xiǎn)制度等內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制、配套政策的調(diào)整與完善。3、法人治理結(jié)構(gòu)建立運(yùn)行難改革中多數(shù)省份存在的問題1、認(rèn)識問題21問題理事會(huì)權(quán)限不落實(shí)，內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制難以發(fā)揮作用，為此“改革工作推動(dòng)慢，舉辦單位不放權(quán)”。4、外部理事作用發(fā)揮有局限。各試點(diǎn)地區(qū)與試點(diǎn)單位“先搭臺后唱戲”、“摸索著石頭過河”的思想，事業(yè)單位章程制定、人事制度、績效制度等方面的不銜接問題，離2020年建立起功能明確、治理完善、運(yùn)行高效、監(jiān)管有力的事業(yè)單位管理體制和運(yùn)行機(jī)制尚遠(yuǎn)。問題理事會(huì)權(quán)限不落實(shí)，內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制難以發(fā)揮作用，為此“改22意義建立健全事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)具有以下意義：1、轉(zhuǎn)變政府職能、政事分開、管辦分開，落實(shí)事業(yè)單位法人自主權(quán)2、規(guī)范行為、強(qiáng)化事業(yè)單位的公益屬性3、加強(qiáng)對事業(yè)單位監(jiān)管4、完善事業(yè)單位運(yùn)行機(jī)制、提高效率、增強(qiáng)活力５、是建立現(xiàn)代事業(yè)單位法人制度的核心內(nèi)容意義建立健全事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)具有以下意義：23治人治理主要涉及問題所有權(quán)與管理權(quán)分離決策層、執(zhí)行層、監(jiān)督層及其他利益相關(guān)者之間的權(quán)力和利益分配與制衡關(guān)系的制度安排具體包括：內(nèi)部治理與外部治理內(nèi)部治理：決策者與執(zhí)行者之間的委托與代理關(guān)系問題、舉辦者與經(jīng)營者之間的代理成本問題外部治理：外部權(quán)利主體的政府、投資者、利益相關(guān)者、公眾等主體與事業(yè)單位法人之間可能產(chǎn)生的成本問題。治人治理主要涉及問題所有權(quán)與管理權(quán)分離24事業(yè)單位的界定事業(yè)單位作為我國特有的概念和特殊的組織形式。1955年第一屆全國人大第二次會(huì)議《關(guān)于1954年國家決算和1955年國家預(yù)算的報(bào)告》中首先使用了“事業(yè)單位”一詞，沿用至今。1986年《民法通則》首次從法律上界定了事業(yè)單位法人。1998年《事業(yè)單位登記管理暫行條例》將事業(yè)單位定義為：為了社會(huì)公益目的，由國家機(jī)關(guān)舉辦或者其他組織利用國有資產(chǎn)舉辦的，從事教育、科技、文化、衛(wèi)生等活動(dòng)的社會(huì)服務(wù)組織。事業(yè)單位的界定事業(yè)單位作為我國特有的概念和特殊的組織形式。125事業(yè)單位的界定2011年《中共中央國務(wù)院關(guān)于分類推進(jìn)事業(yè)單位改革的指導(dǎo)意見》根據(jù)社會(huì)功能將現(xiàn)有事業(yè)單位劃分為承擔(dān)行政職能、從事生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)和從事公益服務(wù)三類。對承擔(dān)行政職能的，逐步將其行政職能劃歸行政機(jī)構(gòu)或轉(zhuǎn)為行政機(jī)構(gòu)；對從事生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的，逐步將其轉(zhuǎn)為企業(yè)；對從事公益服務(wù)的，繼續(xù)保留在事業(yè)單位序列、強(qiáng)化其公益屬性，以期建立起功能明確、治理完善、運(yùn)行高效、監(jiān)管有力的管理體制和運(yùn)行機(jī)制，形成基本服務(wù)優(yōu)先、供給水平適度、布局結(jié)構(gòu)合理、服務(wù)水平公正的中國特色公益服務(wù)體系。事業(yè)單位的界定2011年《中共中央國務(wù)院關(guān)于分類推進(jìn)事業(yè)單位26事業(yè)單位的特殊性作為非營利組織，從事公益性事業(yè)，不向其所有者分配組織收益，依法享受稅收減免優(yōu)惠，并可向社會(huì)開展募捐（如博物館），具有公益性、非營利性、開放性等特征。如博物館服務(wù)對象為非特定的公眾，其正常運(yùn)營，應(yīng)當(dāng)由財(cái)政根據(jù)正常的業(yè)務(wù)需要給予經(jīng)費(fèi)保障。知識密集性。事業(yè)單位的特殊性作為非營利組織，從事公益性事業(yè)，不向其所有者27事業(yè)單位法人治理只要存在出資者與經(jīng)營者/管理者之間的關(guān)系，就存在治理問題。作為管理者總是有自身的利益追求，而事業(yè)單位出資者（舉辦人）的目標(biāo)主是社會(huì)公益目標(biāo)的達(dá)成。為此事業(yè)單位作為國有資產(chǎn)出資形成的組織，與公司一樣，需要解決出資者與管理者之間的代理問題，即全民將事業(yè)單位（涉及國有資產(chǎn)的）委托給政府管理，政府又將事業(yè)單位委托給事業(yè)單位的管理層進(jìn)行管理。對于這種長鏈條的代理關(guān)系只有依靠科學(xué)的治理結(jié)構(gòu)才能達(dá)到事業(yè)單位的公益目標(biāo)和社會(huì)職能。事業(yè)單位法人治理只要存在出資者與經(jīng)營者/管理者之間的關(guān)系，就28第二部分事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)治理結(jié)構(gòu)一般指治理的機(jī)構(gòu)、體系及其內(nèi)在控制機(jī)制，通常由決策層、執(zhí)行層和監(jiān)督層組成。事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)是事業(yè)單位以實(shí)現(xiàn)其宗旨為目標(biāo)，實(shí)行舉辦權(quán)與管理權(quán)分離，以決策層及其領(lǐng)導(dǎo)下的管理層為主要架構(gòu)，由一系列激勵(lì)和約束機(jī)制組成的制度安排；核心是建立不以舉辦權(quán)為基礎(chǔ)的決策機(jī)制，實(shí)現(xiàn)決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)科學(xué)運(yùn)行、相互協(xié)調(diào)；關(guān)鍵是引入事業(yè)單位外部人員主要是服務(wù)對象參與決策和監(jiān)督；目的是確保事業(yè)單位公益屬性，有效解決公益服務(wù)的公平和效率問題。第二部分事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)治理結(jié)構(gòu)一般指治理的機(jī)構(gòu)、體29法人治理結(jié)構(gòu)建立健全法人治理結(jié)構(gòu)是國外公益服務(wù)機(jī)構(gòu)治理的普遍做法。在我國，公司法人治理結(jié)構(gòu)已實(shí)踐多年，取得比較成熟的經(jīng)驗(yàn)。事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)與其相比，有相似之處，也有本質(zhì)區(qū)別。相同點(diǎn)：治理結(jié)構(gòu)基本架構(gòu)以及決策、執(zhí)行和監(jiān)督機(jī)制，接受法律和政府監(jiān)管等方面；本質(zhì)區(qū)別：在屬性上，前者是公益屬性，法人使命是公益服務(wù)，后者是財(cái)產(chǎn)屬性，法人使命是公司營利，即非營利法與營利法人的區(qū)別。法人治理結(jié)構(gòu)建立健全法人治理結(jié)構(gòu)是國外公益服務(wù)機(jī)構(gòu)治理的普遍30國外非營利機(jī)構(gòu)的治理情況1、法律制度完備。如德國，法律規(guī)定公益機(jī)構(gòu)應(yīng)建立理事會(huì)作為決策機(jī)構(gòu)。美國，法律規(guī)定法人應(yīng)設(shè)立董事會(huì)，并對理事會(huì)或董事會(huì)的構(gòu)成、職權(quán)、運(yùn)轉(zhuǎn)等方面作了詳盡規(guī)定。2、理事會(huì)有廣泛的代表性。如美國公立中小學(xué)理事會(huì)一般由校長、工會(huì)代表、教師、學(xué)生、職員代表、家長代表構(gòu)成。英國公立醫(yī)院理事會(huì)由院長、各部門主管、政府部門代表、律師、大學(xué)教授等人員構(gòu)成。德國公益機(jī)構(gòu)理事會(huì)由政府相關(guān)部門的代表和其他利益相關(guān)者、服務(wù)對象等代表組成。國外非營利機(jī)構(gòu)的治理情況1、法律制度完備。31國外非營利機(jī)構(gòu)的治理情況3、法人治理結(jié)構(gòu)模式多樣。如英國公立中小學(xué)實(shí)行理事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的校長負(fù)責(zé)制，法國公立醫(yī)院一般設(shè)管理委員會(huì)，德國公立大學(xué)設(shè)校務(wù)委員會(huì)。美國公立醫(yī)院理事會(huì)有兩種模式：一是一家醫(yī)設(shè)立一個(gè)理事會(huì)；二是若干醫(yī)院組成一個(gè)醫(yī)院集團(tuán)，醫(yī)院集團(tuán)設(shè)有理事會(huì)，集團(tuán)下面的醫(yī)院不再設(shè)理事會(huì)。美國高校普遍實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的校長負(fù)責(zé)制。4、形成了相對成熟的績效評估機(jī)制。如英國，對于公立學(xué)校的評估，由教育標(biāo)準(zhǔn)局（非政府的，直接向教育部部長負(fù)責(zé)）負(fù)責(zé)，評估內(nèi)容包括學(xué)業(yè)成就和標(biāo)準(zhǔn)、學(xué)校提供的教育質(zhì)量、學(xué)校管理水平等方面。國外非營利機(jī)構(gòu)的治理情況3、法人治理結(jié)構(gòu)模式多樣。32（一）舉辦單位由管理人轉(zhuǎn)變?yōu)槌鲑Y人，即建立出資人制度，從而轉(zhuǎn)變政府職能，實(shí)現(xiàn)管辦分離、政事分開。舉辦單位的權(quán)利：出資和組織籌資；組建第一屆理事會(huì)；委派理事；提名或任免（或提請任免）理事長；批準(zhǔn)理事會(huì)工作報(bào)告；審核事業(yè)單位章程草案及章程修改；監(jiān)督事業(yè)單位按照章程開展活動(dòng)；行使法律法規(guī)規(guī)定的舉辦單位權(quán)利。（一）舉辦單位由管理人轉(zhuǎn)變?yōu)槌鲑Y人，即建立出資人制度，從而轉(zhuǎn)33（二）決策層1、決策層形式與地位以理事會(huì)模式為主，可區(qū)分事業(yè)單位具體任務(wù)、舉辦人的不同采取管委會(huì)或是董事會(huì)模式。理事會(huì)的地位：事業(yè)單位的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，行使著決策權(quán)，與舉辦單位之間是委托-代理的關(guān)系，舉辦單位將經(jīng)營管理權(quán)交由理事會(huì)行使，其監(jiān)督管理權(quán)則通過委派理事、聽取理事會(huì)的定期工作報(bào)告會(huì)的方式來實(shí)現(xiàn)，從而實(shí)現(xiàn)“放權(quán)卻不放縱”，將傳統(tǒng)意義上的行政領(lǐng)導(dǎo)轉(zhuǎn)向現(xiàn)代意義的法治領(lǐng)導(dǎo)，如上海清東新區(qū)急救中心理事會(huì)的設(shè)置。（二）決策層1、決策層形式與地位342、理事會(huì)的職責(zé)章程的擬訂與修訂、事業(yè)單位的發(fā)展規(guī)劃、重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)的制定、人事任免、財(cái)務(wù)預(yù)決算、收入分配方案、激勵(lì)考核機(jī)制、資產(chǎn)處置方案的制定、年度報(bào)告的審核等。2、理事會(huì)的職責(zé)章程的擬訂與修訂、事業(yè)單位的發(fā)展規(guī)劃、重大業(yè)353、理事會(huì)的組成組成人員：各舉辦單位代表、行政主管部門人員、事業(yè)單位黨組織負(fù)責(zé)人、事業(yè)單位管理負(fù)責(zé)人員、服務(wù)對象及其他社會(huì)人員等人員組成。注意：本單位以外人員擔(dān)任的理事應(yīng)占多數(shù)。數(shù)量：單數(shù)，一般為5-13人。理事長一名，副理事長若干，由理事會(huì)選舉產(chǎn)生，并報(bào)有關(guān)部門或舉辦單位批準(zhǔn)（如是備案，則自主權(quán)更大），或是由有關(guān)部門或舉辦單位直接任命。任期：每屆3年，可以連任。如上海市工作意見：由舉辦單位牽頭組建，由政府有關(guān)部門、舉辦單位、試點(diǎn)單位、服務(wù)對象和其他方面的代表組成，并適當(dāng)吸收具有專業(yè)特長的人大代表、政協(xié)委員、專家學(xué)者、職工代表等參加，由單數(shù)構(gòu)成，通常為5-13人，本單位以外人員占多數(shù)。任期為3年。3、理事會(huì)的組成組成人員：各舉辦單位代表、行政主管部門人員、36理事類型政府理事：舉辦單位理事、行政主管部門委派理事黨組織理事職工理事執(zhí)行理事，即承擔(dān)事業(yè)單位管理層職責(zé)的理事（人數(shù)不宜過多，院長、館長、校長等可以確定為當(dāng)然理事）服務(wù)對象理事（選任有一定難度，需要配套智庫的建設(shè)）：目前以該事業(yè)單位所屬區(qū)域服務(wù)組織推選為優(yōu)獨(dú)立理事：可以克服內(nèi)部人控制問題，人選應(yīng)是具有突出的專業(yè)知識的非利益相關(guān)者，如社會(huì)知名人士、律師、會(huì)計(jì)師等專業(yè)人士。以上各類理事，并非所有事業(yè)單位理事會(huì)都要包含，對于規(guī)模較小的事業(yè)單位，可在保障政府理事、黨組織理事的基礎(chǔ)上，結(jié)合實(shí)際需求選擇其他理事參與。理事類型政府理事：舉辦單位理事、行政主管部門委派理事37理事會(huì)的構(gòu)成在決策權(quán)、建議權(quán)與監(jiān)督權(quán)合一的理事會(huì)架構(gòu)下，為實(shí)現(xiàn)法人治理宗旨和理事間的權(quán)利制衡，建議采用“三三三制”，即政府理事、內(nèi)部理事與外部理事各占三分之一；其中內(nèi)部理事包括執(zhí)行理事、職工代表理事和黨組織理事，外部理事包括獨(dú)立理事與服務(wù)對象理事（不宜過多，防止事業(yè)單位行為不科學(xué)、無規(guī)劃）。理事會(huì)的構(gòu)成在決策權(quán)、建議權(quán)與監(jiān)督權(quán)合一的理事會(huì)架構(gòu)下，為實(shí)384、理事的產(chǎn)生與更換方式（1）理事的產(chǎn)生根據(jù)代表方不同，確定不同的產(chǎn)生方式。（寫入章程）代表舉辦單位、監(jiān)管部門的理事，由政府部門或相關(guān)組織委派；代表職工、服務(wù)對象和社會(huì)人士的理事，原則上推選產(chǎn)生，但有關(guān)推選標(biāo)準(zhǔn)與條件應(yīng)該細(xì)化并寫入章程；本單位黨組織負(fù)責(zé)人、行政負(fù)責(zé)人及其他有關(guān)職位的負(fù)責(zé)人可以成為當(dāng)然理事，不宜過多。4、理事的產(chǎn)生與更換方式（1）理事的產(chǎn)生39（2）理事的更換理事任期屆滿，按原產(chǎn)生方式換屆。理事可在任期提出辭職，應(yīng)向理事會(huì)提交書面辭職報(bào)告，并說明辭職理由及是否影響理事會(huì)的正常運(yùn)營，經(jīng)理事會(huì)表決通過（半數(shù)以上理事表決通過），并及時(shí)彼露（如2日內(nèi)）。如是委派產(chǎn)生的理事，須經(jīng)委派方同意。理事存在無正當(dāng)理由連續(xù)三次以上不參加理事會(huì)會(huì)議情形的，因本人身體健康和工作等原因，不能繼續(xù)履行理事職責(zé)，或是違反法律被追究刑事責(zé)任等情形的，理事會(huì)應(yīng)按程序終止其理事資格。對于怠于行使職權(quán)的、或是存在重大失誤、重大違法違章行為的理事，原推選單位有權(quán)中途撤換。理事退出的，應(yīng)及時(shí)按原產(chǎn)生方式及程序填補(bǔ)。（2）理事的更換理事任期屆滿，按原產(chǎn)生方式換屆。理事可在任期405、理事會(huì)議事規(guī)則表決制度：一人一票制，內(nèi)部理事與外部理事均一人一票，不設(shè)權(quán)重差別。有記名方式的一人一票制，表決結(jié)果必須當(dāng)場公布。定期會(huì)議：每年至少召開兩次定期會(huì)議，由理事長召集與主持，理事長因故不能履行職責(zé)時(shí)，可授權(quán)副理事長召集與主持。臨時(shí)會(huì)議：理事長認(rèn)為必要、三分之一以上理事提議或監(jiān)事會(huì)提議時(shí)，應(yīng)在十日內(nèi)召開臨時(shí)理事會(huì)會(huì)議。理事會(huì)會(huì)議應(yīng)有會(huì)議記錄，并按照表決程序通過形成理事會(huì)決議。5、理事會(huì)議事規(guī)則表決制度：一人一票制，內(nèi)部理事與外部理事均41理事會(huì)議事規(guī)則理事應(yīng)本人出席理事會(huì)議，因故不能出席的，可以書面委托其他理事代為出席，并投票表決。會(huì)議召開通知：于會(huì)議召開十日前書面通知理事與監(jiān)事，召開臨時(shí)會(huì)議的提前三日書面通知，并明確會(huì)議時(shí)間、地址、事由及與議題相關(guān)的文件。應(yīng)有三分之二以上理事出席方可舉行，否則應(yīng)改期召開。設(shè)有監(jiān)事會(huì)的，應(yīng)當(dāng)列席理事會(huì)，但不參與議事與表決。理事會(huì)議事規(guī)則理事應(yīng)本人出席理事會(huì)議，因故不能出席的，可以書42理事會(huì)決議通過程序理事會(huì)決議必須經(jīng)過全部理事半數(shù)通過，重大事項(xiàng)必須經(jīng)全部理事的三分之二以上通過，與會(huì)的所有同意決議內(nèi)容的理事在決議上簽字。一經(jīng)表決通過的決議，持反對或棄權(quán)的理事與未到會(huì)的理事不得以任何理由有違決議。決議應(yīng)在會(huì)后十日內(nèi)報(bào)相關(guān)監(jiān)管部門備案。注意：反對與棄權(quán)理事在出席理事處簽字，監(jiān)事在列席人員處簽字。理事會(huì)決議通過程序理事會(huì)決議必須經(jīng)過全部理事半數(shù)通過，重大事43理事會(huì)會(huì)議記錄理事會(huì)辦公室（或秘書處）應(yīng)對理事會(huì)會(huì)議的全過程作出客觀、全面、真實(shí)的記錄，對出席會(huì)議人員的發(fā)言要點(diǎn)記載清楚，與會(huì)理事有權(quán)要求在記錄上對其發(fā)言作說明性記載。所有與會(huì)人員均應(yīng)在會(huì)議記錄上簽名。理事會(huì)辦公室（或秘書處）應(yīng)對理事會(huì)會(huì)議從發(fā)出通知到會(huì)議結(jié)束全過程的文本、音影資料進(jìn)行整理、存檔。理事會(huì)會(huì)議記錄理事會(huì)辦公室（或秘書處）應(yīng)對理事會(huì)會(huì)議的全過程44監(jiān)事會(huì)列席理事會(huì)職責(zé)：（1）監(jiān)督理事會(huì)依照法律法規(guī)、本事業(yè)單位《章程》審議有關(guān)事項(xiàng)，并按程序做出決議；（2）聽取會(huì)議情況，但不參與議事和表決；（3）對理事會(huì)審議事項(xiàng)的程序和決議有異議的，可在會(huì)后一周內(nèi)召開監(jiān)事會(huì)并形成書面意見送達(dá)理事會(huì)復(fù)議；（4）認(rèn)為理事會(huì)審議程序和決議不符合國家相關(guān)法律法規(guī)、《章程》的，或監(jiān)事會(huì)提出糾正措施、整改建議，理事會(huì)與管理層拒絕、拖延執(zhí)行的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)向舉辦單位與監(jiān)管部門反映。監(jiān)事列席理事會(huì)，不得由監(jiān)事會(huì)成員以外人員代理出席，應(yīng)當(dāng)本人列席。監(jiān)事會(huì)列席理事會(huì)職責(zé)：456、理事會(huì)下的專門委員會(huì)事業(yè)單位具有專業(yè)性強(qiáng)、影響范圍廣、關(guān)注度高的特點(diǎn)，如公立醫(yī)院的各項(xiàng)事宜需要從專業(yè)角度統(tǒng)籌把握，為保障理事會(huì)決策的科學(xué)合理性與可行性，建議設(shè)立專門委員會(huì)作為理事會(huì)的決策建議機(jī)構(gòu)，如醫(yī)學(xué)專業(yè)委員會(huì)、各學(xué)科教授專業(yè)委員會(huì)、審計(jì)專業(yè)委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)等。6、理事會(huì)下的專門委員會(huì)事業(yè)單位具有專業(yè)性強(qiáng)、影響范圍廣、關(guān)467、理事的權(quán)利與義務(wù)（1）理事長的職權(quán)召集、主持理事會(huì)；檢查理事會(huì)決議的實(shí)施情況，并向理事會(huì)報(bào)告；在理事會(huì)閉會(huì)期間行使由理事會(huì)授予的職權(quán)。（2）理事的權(quán)利出席理事會(huì)議，并行使發(fā)言權(quán)、表決權(quán)、選舉權(quán)與被選舉權(quán)；對理事會(huì)會(huì)議及其他活動(dòng)的建議權(quán)；對本單位事務(wù)的監(jiān)督權(quán)、知情權(quán)與建議權(quán)；理事會(huì)賦予的其他權(quán)利。理事無報(bào)酬請求權(quán)（各單位可根據(jù)具體情況而定，絕對無報(bào)酬影響積極性），但為保障理事順利履行其職責(zé)，因此產(chǎn)生的交通費(fèi)、通訊費(fèi)等費(fèi)用，應(yīng)由該事業(yè)單位列支報(bào)銷。7、理事的權(quán)利與義務(wù)（1）理事長的職權(quán)47理事的義務(wù)熟悉并遵守有關(guān)法律法規(guī)和本單位章程；遵守并執(zhí)行理事會(huì)決議，認(rèn)真履行職責(zé)；按要求參加理事會(huì)會(huì)議及相關(guān)活動(dòng)，謹(jǐn)慎決策；理事會(huì)規(guī)定的其他相關(guān)義務(wù)。理事的義務(wù)熟悉并遵守有關(guān)法律法規(guī)和本單位章程；48上海博物館認(rèn)為建立事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)是在法律框架下，以保護(hù)社會(huì)公眾和政府投資者各方利益為核心的一套制度安排，明確責(zé)任分工，建立激勵(lì)約束的機(jī)制。主體清晰、權(quán)責(zé)明確的現(xiàn)代博物館管理體制，在政府管理層面上形成一套完整的制度設(shè)計(jì)，將人、財(cái)、物的處置管理等相關(guān)事權(quán)界定清晰，在政事分開、管辦分離的前提下，逐步減少政府部門對博物館的微觀管理，落實(shí)事業(yè)單位法人自主權(quán)。上海博物館認(rèn)為建立事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)是在法律框架下，以保護(hù)49山西大醫(yī)院理事會(huì)組成：省衛(wèi)生廳、發(fā)改委、人社廳、財(cái)政廳、山西大醫(yī)院管理層、醫(yī)學(xué)會(huì)、社會(huì)人士等人員組成。其中政府部門代表由分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，社會(huì)人士由行業(yè)組織推薦。理事長則由分管相關(guān)事業(yè)單位的省級領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任。問題：這種組成對于改革而言，阻礙較少，但是不夠徹底。阻礙小的同時(shí)，可能會(huì)導(dǎo)致理事會(huì)的決策仍是由相關(guān)行政主管部門人員決定。山西大醫(yī)院理事會(huì)組成：省衛(wèi)生廳、發(fā)改委、人社廳、財(cái)政廳、山西50溫州大劇院理事會(huì)（13人）：主管局、財(cái)政、審計(jì)、大劇院管理處、委托經(jīng)營管理方和服務(wù)對象的觀眾代表、文藝界知名人士組成，均由主管局聘任，任期三年。理事長由主管局指定的分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，副理事長由理事會(huì)選舉產(chǎn)生。內(nèi)部分為咨詢組、監(jiān)事組和綜合組。咨詢組：為理事會(huì)的決策提供政策、法規(guī)、民眾意愿等信息的咨詢；監(jiān)事組：負(fù)責(zé)對本單位財(cái)務(wù)、國有資產(chǎn)、理事及管理層履職情況進(jìn)行監(jiān)督。溫州大劇院理事會(huì)（13人）：主管局、財(cái)政、審計(jì)、大劇院管理處51溫州大劇院個(gè)人觀點(diǎn)：不贊成在理事會(huì)內(nèi)部設(shè)立監(jiān)事組，這些監(jiān)督職能應(yīng)該由專門的監(jiān)事會(huì)來實(shí)施，而非是決策機(jī)構(gòu)的一個(gè)內(nèi)部組織來實(shí)施。當(dāng)然溫州大劇院的做法符合國務(wù)院辦公廳于2011年下發(fā)的《關(guān)于建立和完善事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)的意見》有關(guān)“理事會(huì)作為事業(yè)單位的決策和監(jiān)督機(jī)構(gòu)”的規(guī)定。現(xiàn)代事業(yè)單位法人治理要求：獨(dú)立的監(jiān)督機(jī)構(gòu)值得借鑒點(diǎn)：1、管理權(quán)下放：主管部門與事業(yè)單位簽訂授權(quán)書，將原來由主管部門行使的具體管理權(quán)部分下放給事業(yè)單位。管理職責(zé)交給決策層，這是法人治理的前提。溫州大劇院個(gè)人觀點(diǎn)：不贊成在理事會(huì)內(nèi)部設(shè)立監(jiān)事組，這些監(jiān)督職52溫州大劇院2、理事的考核與工作費(fèi)用問題理事會(huì)中政府委派的理事，將其履行理事的職責(zé)納入其工作職責(zé)范圍，并作為年度考核指標(biāo)；社會(huì)代表則應(yīng)有一定的勞務(wù)補(bǔ)貼；理事會(huì)的運(yùn)行費(fèi)用納入單位的專項(xiàng)費(fèi)用。溫州大劇院2、理事的考核與工作費(fèi)用問題53深圳福田區(qū)明德實(shí)驗(yàn)學(xué)校董事會(huì)模式由政府與騰訊公司出資建立明德教育基金會(huì)，并由區(qū)政府、騰訊公司、專家學(xué)者、社會(huì)賢達(dá)、校長和教師、家長代表組成董事會(huì)，由董事會(huì)選聘校長，校長負(fù)責(zé)學(xué)校日常管理。深圳福田區(qū)明德實(shí)驗(yàn)學(xué)校董事會(huì)模式54（三）執(zhí)行層管理層作為執(zhí)行機(jī)構(gòu)，需要明確其職責(zé)范圍，與決策層的關(guān)系。組成：由該事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)班子及相關(guān)管理人員組成。責(zé)任制度：實(shí)行行政負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)制。改革：負(fù)責(zé)人由理事會(huì)任命或提名，按人事管理權(quán)限報(bào)有關(guān)部門備案或批準(zhǔn)。副職人員崗位面向社會(huì)公開招聘。與黨組織的關(guān)系：進(jìn)一步發(fā)揮黨組織在本單位履行職責(zé)中的政治核心作用，管理層側(cè)重于業(yè)務(wù)、行政工作的領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)持分工配合、相互配合，共同促進(jìn)事業(yè)單位的改革發(fā)展。（三）執(zhí)行層管理層作為執(zhí)行機(jī)構(gòu)，需要明確其職責(zé)范圍，與決策層55事業(yè)單位負(fù)責(zé)人的選任方式目前試點(diǎn)實(shí)踐來看，事業(yè)單位負(fù)責(zé)人的選任主要采以下三種方式：（1）由理事會(huì)任免，報(bào)有關(guān)部門備案。如上海閘北區(qū)中心醫(yī)院的院長是由長征醫(yī)院提名，醫(yī)院管委會(huì)聘用，報(bào)閘北區(qū)委組織部備案；（2）由理事會(huì)提名，按照人事管理權(quán)限報(bào)有關(guān)部門任免。（3）舉辦單位或相關(guān)部門提名，理事會(huì)討論通過后，按照人事管理權(quán)限報(bào)有關(guān)部門任免。可根據(jù)具體情況而定，并將選任方式在章程中加以確定，確定后不得受包括舉辦單位在內(nèi)的任何部門或個(gè)人的干涉。事業(yè)單位負(fù)責(zé)人的選任方式目前試點(diǎn)實(shí)踐來看，事業(yè)單位負(fù)責(zé)人的選56職權(quán)事業(yè)單位負(fù)責(zé)人根據(jù)章程及理事會(huì)決策全面負(fù)責(zé)事業(yè)單位的行政管理，并作為法定代表人，對外代表本單位，對內(nèi)擁有行政管理的決策權(quán)和指揮權(quán)。具體職權(quán)包括：（1）執(zhí)行理事會(huì)決議；（2）組織實(shí)施本單位發(fā)展規(guī)劃，擬定年度工作計(jì)劃等日常業(yè)務(wù)管理；（3）管理財(cái)務(wù)資產(chǎn)和編制經(jīng)費(fèi)預(yù)算；（4）對本單位職工進(jìn)行考評、獎(jiǎng)懲；（5）定期向理事會(huì)匯報(bào)工作；（6）按組織程序任免中層干部，執(zhí)行理事會(huì)關(guān)于本單位各類人員的聘用及解聘方案；職權(quán)事業(yè)單位負(fù)責(zé)人根據(jù)章程及理事會(huì)決策全面負(fù)責(zé)事業(yè)單位57職權(quán)（7）代表本單位簽署有關(guān)重要文件；（8）向理事會(huì)提出一般管理人員的任免建議；（9）理事會(huì)賦予的其他職權(quán)；（10）法律法規(guī)和章程規(guī)定的其他職責(zé)。根據(jù)事業(yè)單位的管理需求，可選任2-3名副職，協(xié)助負(fù)責(zé)人工作。在負(fù)責(zé)人因特殊原因不能行使職權(quán)時(shí)，可以指定一名副職人員代理日常事務(wù)。職權(quán)（7）代表本單位簽署有關(guān)重要文件；58福建省公立醫(yī)院的改革理事會(huì)議事制度院長聘任制與組閣制收入分配制度的改革，院長實(shí)行年薪制，其他人員實(shí)行“定崗定薪、以績?nèi)〕辍?，從而調(diào)動(dòng)積極性福建省公立醫(yī)院的改革理事會(huì)議事制度59深圳市事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)普遍形成了理事會(huì)、管理層、職工大會(huì)相互獨(dú)立、相互制衡的體制；事業(yè)單位取消行政級別，推行職員制；改“按人頭撥款”為“以事定費(fèi)”，即由“養(yǎng)人”變?yōu)椤梆B(yǎng)事”深圳市事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)普遍形成了理事會(huì)、管理層、職工大會(huì)60（四）監(jiān)督機(jī)構(gòu)為了落實(shí)事業(yè)單位的公益屬性，保證對理事會(huì)、管理層監(jiān)督的有效性，法人治理結(jié)構(gòu)中應(yīng)設(shè)立監(jiān)督機(jī)構(gòu)。監(jiān)督機(jī)構(gòu)可以采取兩種模式：（1）同體監(jiān)督：即理事會(huì)兼具決策和監(jiān)督職能，此模式下，政府理事和外部理事（包括獨(dú)立理事和服務(wù)代表理事）同時(shí)承擔(dān)主要監(jiān)督職能，全面監(jiān)督事業(yè)單位、理事會(huì)包括執(zhí)行理事及員工的行為，保障事業(yè)單位公益性的實(shí)現(xiàn)。（2）異體監(jiān)督，即將理事會(huì)定位為決策機(jī)構(gòu)，另設(shè)獨(dú)立的監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事專門行使監(jiān)督職責(zé)。此模式下涉及監(jiān)事會(huì)的產(chǎn)生與具體職責(zé)范圍，及與決策層、管理層的關(guān)系等關(guān)鍵問題。（四）監(jiān)督機(jī)構(gòu)為了落實(shí)事業(yè)單位的公益屬性，保證對理事會(huì)、管理61監(jiān)事會(huì)規(guī)模作為專門的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，監(jiān)事會(huì)規(guī)模視事業(yè)單位規(guī)范而定。規(guī)模過大，會(huì)增加監(jiān)督成本，過小，則無法對事業(yè)單位的管理與運(yùn)行情況加以全面了解，從而無法真正起到監(jiān)督的作用。對于規(guī)模較大或利益關(guān)系復(fù)雜的事業(yè)單位，監(jiān)事會(huì)人數(shù)一般應(yīng)為3-7人；對于規(guī)模較小或利益關(guān)系較簡單的事業(yè)單位，可以設(shè)一至二名監(jiān)事，不設(shè)監(jiān)事會(huì)。監(jiān)事會(huì)、不設(shè)監(jiān)事會(huì)的事業(yè)單位的監(jiān)事行使職權(quán)所必需的費(fèi)用，由事業(yè)單位承擔(dān)。監(jiān)事會(huì)規(guī)模作為專門的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，監(jiān)事會(huì)規(guī)模視事業(yè)單位規(guī)范而定。62監(jiān)事會(huì)的產(chǎn)生產(chǎn)生方式應(yīng)同于理事會(huì)，理事會(huì)成員、管理層不能參與監(jiān)事會(huì)。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)包括：舉辦單位代表、職工代表，其中職工代表比例不少于三分之一。職工代表由事業(yè)單位職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或其他形式民主選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會(huì)的產(chǎn)生產(chǎn)生方式應(yīng)同于理事會(huì)，理事會(huì)成員、管理層不能參與63監(jiān)事會(huì)設(shè)主席一人，可以設(shè)副主席。監(jiān)事會(huì)主席和副主席由全體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會(huì)主席召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議;監(jiān)事會(huì)主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由監(jiān)事會(huì)副主席召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議;監(jiān)事會(huì)副主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議。監(jiān)事會(huì)設(shè)主席一人，可以設(shè)副主席。監(jiān)事會(huì)主席和副主席由全體監(jiān)事64任期與改選監(jiān)事的任期每屆為三年。監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任。監(jiān)事任期屆滿未及時(shí)改選，或者監(jiān)事在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致監(jiān)事會(huì)成員低于法定人數(shù)的，在改選出的監(jiān)事就任前，原監(jiān)事仍應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)和事業(yè)單位章程的規(guī)定，履行監(jiān)事職務(wù)。任期與改選監(jiān)事的任期每屆為三年。監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任。65監(jiān)事會(huì)、不設(shè)監(jiān)事會(huì)的監(jiān)事的職權(quán)(1)檢查事業(yè)單位財(cái)務(wù);(2)對理事、管理人員執(zhí)行事業(yè)單位職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、事業(yè)單位章程或者理事會(huì)決議的理事、管理人員提出罷免的建議;(3)當(dāng)理事、管理人員的行為損害事業(yè)單位的利益時(shí)，要求其予以糾正;(4)提議召開臨時(shí)理事會(huì)會(huì)議;(5)向理事會(huì)會(huì)議提出提案;(6)依法對理事、行政管理人員提起訴訟;(7)事業(yè)單位章程規(guī)定的其他職權(quán)。（8）監(jiān)事可以列席理事會(huì)會(huì)議，對理事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或建議。監(jiān)事會(huì)、不設(shè)監(jiān)事會(huì)的事業(yè)單位的監(jiān)事發(fā)現(xiàn)事業(yè)單位經(jīng)營情況異常，可以進(jìn)行調(diào)查;必要時(shí)，可以聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)所等協(xié)助其工作，費(fèi)用由事業(yè)單位承擔(dān)。監(jiān)事會(huì)、不設(shè)監(jiān)事會(huì)的監(jiān)事的職權(quán)(1)檢查事業(yè)單位財(cái)務(wù);66監(jiān)事會(huì)議事制度監(jiān)事會(huì)每六個(gè)月至少召開一次會(huì)議。監(jiān)事可以提議召開臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議。監(jiān)事會(huì)的議事方式和表決程序，由事業(yè)單位章程規(guī)定。監(jiān)事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。監(jiān)事會(huì)議事制度監(jiān)事會(huì)每六個(gè)月至少召開一次會(huì)議。監(jiān)事可以提議召67主管機(jī)關(guān)監(jiān)督作為登記管理機(jī)關(guān)仍需要對其加以監(jiān)督：（1）事業(yè)單位的設(shè)立，包括申請?jiān)O(shè)立條件、申請程序是否合法等；（2）日常運(yùn)營的監(jiān)督，包括事業(yè)單位公益職能的履行、依法運(yùn)作及理事會(huì)是否定期申報(bào)或公開事業(yè)單位的信息等；（3）事業(yè)單位的解散和清算。事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)的構(gòu)建主旨在于加強(qiáng)事業(yè)單位的法人自主權(quán)，故登記管理機(jī)關(guān)的監(jiān)督權(quán)不可越界，過分干涉事業(yè)單位的運(yùn)營，注意適度監(jiān)管。主管機(jī)關(guān)的監(jiān)督人員需要熟悉相關(guān)出資人制度、信息披露制度及法人治理規(guī)則，從而對事業(yè)單位依法實(shí)施監(jiān)督。主管機(jī)關(guān)監(jiān)督作為登記管理機(jī)關(guān)仍需要對其加以監(jiān)督：68（五）事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)的核心核心問題：理事會(huì)的職能定位1、決策職能（1）界定舉辦單位與理事會(huì)之間的權(quán)力邊界。舉辦單位作為代表政府行政權(quán)力的機(jī)關(guān)，在事業(yè)單位運(yùn)行過程中極有可能會(huì)出現(xiàn)行政權(quán)力“越界”傾向，過多干涉事業(yè)單位的自主管理。理順舉辦單位與理事會(huì)的關(guān)系，是實(shí)現(xiàn)“管辦分離”的現(xiàn)實(shí)需要，是保證理事會(huì)自主權(quán)的必然選擇。如，舉辦單位作為舉辦者或出資人代表，其職能主要包括：組建事業(yè)單位第一屆理事會(huì)；提出事業(yè)單位的宗旨；向事業(yè)單位理事會(huì)委派相關(guān)理事；提名或任免事業(yè)單位的理事長、副理事長；監(jiān)督事業(yè)單位運(yùn)行；審核章程草案及修改草案等。（五）事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)的核心核心問題：理事會(huì)的職能定位69（五）事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)的核心（2）處理好理事會(huì)與黨組織的關(guān)系。加強(qiáng)與改進(jìn)事業(yè)單位黨的建設(shè)，充分發(fā)揮黨組織的政治核心作用，是為事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)科學(xué)發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)的政治領(lǐng)導(dǎo)與保障的關(guān)鍵。合理安排二者的關(guān)系，遵循組織程序?！敖徊嫒温?、雙向進(jìn)入”，即吸收黨委會(huì)成員依法進(jìn)入理事會(huì)，同時(shí)讓符合條件的理事會(huì)成員進(jìn)入黨委會(huì)。黨員理事可將黨的意見決策帶進(jìn)理事會(huì)，以理事的身份內(nèi)在影響理事會(huì)的最終決策，而非以黨組織的身份直接干預(yù)，從而相互配合、互相促進(jìn)。同時(shí)，黨組織要充分尊重理事會(huì)依法定程序做出的決策，支持理事會(huì)正確行使權(quán)力。（五）事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)的核心（2）處理好理事會(huì)與黨組織的70（四）事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)的核心（3）厘清理事會(huì)與管理層的關(guān)系。理事會(huì)根據(jù)事業(yè)單位實(shí)施經(jīng)營管理的需要，聘任具有相關(guān)資格的管理人員執(zhí)行理事會(huì)的決定，并對理事會(huì)負(fù)責(zé)，由此形成了理事會(huì)——管理層之間聘任基礎(chǔ)上的委托代理關(guān)系。管理層作為執(zhí)行機(jī)關(guān)，其職權(quán)受授權(quán)范圍的限制。為了保障理事會(huì)對管理層的獨(dú)立性，理事會(huì)應(yīng)強(qiáng)化對管理層的監(jiān)督，防止管理層對理會(huì)的“反控制”（四）事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)的核心（3）厘清理事會(huì)與管理層的關(guān)71（五）事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)的核心2、監(jiān)督職能對于同體監(jiān)督模式下的理事會(huì)而言，可以通過包括政府代表理事、獨(dú)立理事和職工代表理事、服務(wù)對象理事來避免內(nèi)部人控制，既可以落實(shí)監(jiān)督權(quán)，又可避免機(jī)構(gòu)設(shè)置的冗余。但是同體監(jiān)督中容易發(fā)生被“俘獲”。所以，作為對決策機(jī)構(gòu)的監(jiān)督，仍是以異體監(jiān)督為必要。（五）事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)的核心2、監(jiān)督職能72第三部分事業(yè)單位法人治理規(guī)則制定章程組建理事會(huì)（包括產(chǎn)生方式與具體規(guī)則）確定理事和理事長的產(chǎn)生方式明確理事的權(quán)利與義務(wù)完善理事會(huì)議事規(guī)則規(guī)定管理層人員的產(chǎn)生方式、職責(zé)范圍規(guī)定監(jiān)事會(huì)成員的產(chǎn)生方式、職責(zé)范圍等第三部分事業(yè)單位法人治理規(guī)則制定章程73事業(yè)單位章程章程參照《事業(yè)單位章程示范文本》基本框架，由理事會(huì)通過，報(bào)主管部門審核后，由事業(yè)單位登記管理局核準(zhǔn)。通過《章程》將治理結(jié)構(gòu)各部分的權(quán)利義務(wù)明晰化，從而在立法層面上建立了委托——代理的關(guān)系以及分權(quán)制衡。具體包括：舉辦單位權(quán)利，事業(yè)單位的宗旨、業(yè)務(wù)范圍，理事會(huì)構(gòu)成、職責(zé)、會(huì)議制度，理事、理事長的產(chǎn)生方式、權(quán)利、義務(wù)和任期，管理層的職責(zé)及產(chǎn)生方式，事業(yè)單位財(cái)產(chǎn)、經(jīng)費(fèi)使用與管理，信息披露，事業(yè)單位的終止及剩余資產(chǎn)處置，章程修改等事項(xiàng)。事業(yè)單位章程章程參照《事業(yè)單位章程示范文本》基本框架，由理事74第四部分健全監(jiān)管機(jī)制決策失誤追究制度年度工作報(bào)告制度重要信息彼露制度績效考核評估制度第四部分健全監(jiān)管機(jī)制決策失誤追究制度75健全決策失誤追究制度健全責(zé)任追究制度。理事會(huì)決議違反了法律法規(guī)和事業(yè)單位章程規(guī)定，致使事業(yè)前段時(shí)間遭受損失或不良社會(huì)影響的，在表決中投贊成票的理事應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，并根據(jù)不同類型理事確定不同的責(zé)任。但仍要鼓勵(lì)理事積極發(fā)表意見和參與重大事項(xiàng)討論，經(jīng)理事會(huì)通過的決議應(yīng)集體承擔(dān)責(zé)任，建立理事保護(hù)制度。只有在理事發(fā)表的言論明顯違反相關(guān)法律法規(guī)，并給事業(yè)單位帶來直接損失的情況下才能追究理事責(zé)任。健全決策失誤追究制度健全責(zé)任追究制度。理事會(huì)決議違反了法律法76年度工作報(bào)告制度年度報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：開展業(yè)務(wù)活動(dòng)情況；資產(chǎn)損益情況；登記事項(xiàng)的變更情況；績效和獎(jiǎng)懲情況；涉及訴訟情況；社會(huì)投訴情況；接受社會(huì)捐贈(zèng)及使用情況；存在問題的改進(jìn)完善情況；其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。年度報(bào)告由理事會(huì)審核，報(bào)送舉辦單位進(jìn)行保密審查，再行公示（不涉及國家秘密、商業(yè)秘密、個(gè)人隱私等）。于每年1月1日-3月31日期間向事業(yè)單位登記管理機(jī)構(gòu)報(bào)送上一年度報(bào)告，并公示。年度工作報(bào)告制度年度報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：77完善信息披露制度事業(yè)單位應(yīng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)和本單位章程的規(guī)定，真實(shí)、完整、及時(shí)披露相關(guān)信息。年度報(bào)告應(yīng)該適當(dāng)公開。重大公益事項(xiàng)應(yīng)嚴(yán)格按照程序進(jìn)行，并按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行社會(huì)聽證。完善信息披露制度事業(yè)單位應(yīng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)和本單位章程的規(guī)定78內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制根據(jù)事業(yè)單位自身特點(diǎn)和發(fā)展要求，建立完善的用人用工、工資分配等激勵(lì)約束機(jī)制，對內(nèi)部每個(gè)崗位都通過績效考核來決定職工的去留與升降、收入分配高低等，從而調(diào)動(dòng)人員的積極性與主動(dòng)性。內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制根據(jù)事業(yè)單位自身特點(diǎn)和發(fā)展要求，建立完善的用79績效考核制度制定科學(xué)的績效考核標(biāo)準(zhǔn)和程序，對事業(yè)單位的運(yùn)行狀況、服務(wù)質(zhì)量和社會(huì)效益等進(jìn)行考核，考核結(jié)果作為確定預(yù)算、負(fù)責(zé)人獎(jiǎng)懲與收入分配等的重要依據(jù)。建議引入第三方外部考核機(jī)制，而非由行政主管部門進(jìn)行考核，后者容易引發(fā)事業(yè)單位負(fù)責(zé)人只對主管部門負(fù)責(zé)的現(xiàn)象。事業(yè)單位管理層需要對決策機(jī)構(gòu)——理事會(huì)負(fù)責(zé)，為此需要加強(qiáng)管理層對理事會(huì)的報(bào)告制度的健全?？冃Э己酥贫戎贫茖W(xué)的績效考核標(biāo)準(zhǔn)和程序，對事業(yè)單位的運(yùn)行狀80第五部分難點(diǎn)分析（一）難以破解政府對事業(yè)單位的集中管理1、事業(yè)單位附屬于政府主管部門仍難以打破。法人治理結(jié)構(gòu)建立后，主管部門雖不直接管理事業(yè)單位，將具體管理職責(zé)交給理事會(huì)，但多數(shù)試點(diǎn)地區(qū)并沒有逐項(xiàng)明確主管理門向理事會(huì)移交哪些具體管理職責(zé)，更沒有明確主管部門移交的義務(wù)與責(zé)任。理事會(huì)的決策監(jiān)督職責(zé)只是寫進(jìn)了《章程》。未具體落實(shí)，故而仍依附主管部門。第五部分難點(diǎn)分析（一）難以破解政府對事業(yè)單位的集中管理81難點(diǎn)分析2、理事會(huì)履職空間受限于相關(guān)部門對事業(yè)單位的綜合管理。并未真正打破人力資源社會(huì)保障、財(cái)政、機(jī)構(gòu)編制、發(fā)展改革、審計(jì)、價(jià)格等政府部門在具體事務(wù)上的決策權(quán)。3、理事會(huì)履行人事管理職責(zé)的內(nèi)容、程序缺乏細(xì)化與明確。難點(diǎn)分析2、理事會(huì)履職空間受限于相關(guān)部門對事業(yè)單位的綜合管理82（二）無法介入事業(yè)單位完全閉合的管理鏈條1、主管部門與事業(yè)單位的裙帶關(guān)系難以割斷。如人員安置、灰色收入、項(xiàng)目補(bǔ)貼、資金安排、職稱評定等方面。2、管理層長期形成“一枝獨(dú)大”格局不易破除。作為事業(yè)單位初始委托人的政府與人民，處于缺席或被虛化；作為代理人的管理層則掌握了對本單位的實(shí)際控制權(quán)，在信息不對稱及監(jiān)管力度有限的情況下，極易利用權(quán)力為自身或小團(tuán)體謀利，即產(chǎn)生“內(nèi)部人”控制問題。（二）無法介入事業(yè)單位完全閉合的管理鏈條1、主管部門與事業(yè)單83（二）無法介入事業(yè)單位完全閉合的管理鏈條法人治理結(jié)構(gòu)建立后，理事會(huì)使初始委托人不再缺席，直接影響到管理層在收費(fèi)漲價(jià)、擴(kuò)大規(guī)模、投資舉債、運(yùn)行成本等方面的控制權(quán)，管理層會(huì)以改革缺乏共識、理事會(huì)能力不足、責(zé)任分擔(dān)不明等各種理由，不支持、不配合法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)，或?qū)⒗硎聲?huì)改造成決策咨詢機(jī)構(gòu)。3、外部理事與內(nèi)部職工理事之間的矛盾。外部理事更多考慮降低成本，而內(nèi)部職工理事會(huì)考慮增加福利等事宜，故而理事會(huì)在履行各項(xiàng)職能時(shí)會(huì)產(chǎn)生各種沖突，但嚴(yán)格依照理事會(huì)議事規(guī)則，可以避免此問題。（二）無法介入事業(yè)單位完全閉合的管理鏈條法人治理結(jié)構(gòu)建立后，84（三）理事會(huì)能力與其擔(dān)負(fù)職責(zé)不相稱1、多數(shù)理事會(huì)組織架構(gòu)不科學(xué)。（1）理事會(huì)構(gòu)成“行政化”色彩濃厚。官方代理、管理層代表云集，服務(wù)對象代表只是“點(diǎn)綴”。無論是主管部門借通過多派理事的想法，或是事業(yè)單位出于獲取資源或?qū)徟憷南敕?，抑或是將所有班子成員都納入理事會(huì)，均不利于現(xiàn)代事業(yè)單位的法人治理機(jī)制的建立。（2）理事產(chǎn)生程序與標(biāo)準(zhǔn)缺失?；蚴菦]有結(jié)合唾業(yè)特點(diǎn)確定理事條件與標(biāo)準(zhǔn)，或是沒有具體程序與方法，由試點(diǎn)單位與主管部門憑感覺在少數(shù)人中選理事。（三）理事會(huì)能力與其擔(dān)負(fù)職責(zé)不相稱1、多數(shù)理事會(huì)組織架構(gòu)不科85（三）理事會(huì)能力與其擔(dān)負(fù)職責(zé)不相稱（3）外部理事參與決策監(jiān)督的工作機(jī)制不健全。缺乏定期向外部理事報(bào)告本單位業(yè)務(wù)活動(dòng)、經(jīng)費(fèi)使用等情況的機(jī)制，理事會(huì)也沒有設(shè)置一些由理事主導(dǎo)的專業(yè)委員會(huì)，導(dǎo)致理事無法準(zhǔn)確、全面掌握事業(yè)單位運(yùn)行情況，一年兩次左右的理事會(huì)會(huì)議極易流于形式。對此，臨時(shí)理事會(huì)的召集程序的設(shè)置非常重要。（三）理事會(huì)能力與其擔(dān)負(fù)職責(zé)不相稱（3）外部理事參與決策監(jiān)督86（三）理事會(huì)能力與其擔(dān)負(fù)職責(zé)不相稱2、理事會(huì)職責(zé)界限不夠清晰，表現(xiàn)在：(1)理事會(huì)與黨組織的職責(zé)劃分上。除實(shí)行黨委領(lǐng)導(dǎo)下的行政領(lǐng)導(dǎo)人負(fù)責(zé)制的高校等事業(yè)單位外，其他實(shí)行行政領(lǐng)導(dǎo)人負(fù)責(zé)制的事業(yè)單位，黨組織發(fā)揮政治核心作用，定位于參與決策、推動(dòng)發(fā)展、監(jiān)督保障。建立法人治理結(jié)構(gòu)后，黨組織應(yīng)參與理事會(huì)對重大問題進(jìn)行決策，但哪些問題屬于重大問題，如何參與決策等都沒有明確。另外，黨組織的監(jiān)督保障與理事會(huì)的監(jiān)督職責(zé)銜接問題也沒有進(jìn)一步明確。（三）理事會(huì)能力與其擔(dān)負(fù)職責(zé)不相稱2、理事會(huì)職責(zé)界限不夠清晰87（三）理事會(huì)能力與其擔(dān)負(fù)職責(zé)不相稱

(2)理事會(huì)與管理層的職責(zé)劃分上。雖然管理層作為理事會(huì)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，但并不意味著管理層無日常工作的決策權(quán)。由于缺乏這樣的認(rèn)識及研究，一些試點(diǎn)學(xué)校將評優(yōu)選模、經(jīng)費(fèi)管理、教學(xué)項(xiàng)目等事項(xiàng)交由理事會(huì)決策，這顯然超出了理事會(huì)的能力范疇，也嚴(yán)重抑制了管理層的積極性與創(chuàng)造性，導(dǎo)致一些單位因此抵觸理事會(huì)的運(yùn)作。（三）理事會(huì)能力與其擔(dān)負(fù)職責(zé)不相稱(2)理事會(huì)與管理層的職88（三）理事會(huì)能力與其擔(dān)負(fù)職責(zé)不相稱3、理事會(huì)運(yùn)作機(jī)制不夠健全?，F(xiàn)階段的試點(diǎn)多集中在搭建理事會(huì)，并沒有認(rèn)真研究理事會(huì)的運(yùn)行機(jī)制，主要體現(xiàn)在：(1)理事激勵(lì)約束機(jī)制缺失。一方面，多數(shù)試點(diǎn)地區(qū)對理事的約束不夠，沒有研究制定理事如何反映其所代表的群體訴求并向其負(fù)責(zé)的制度措施，也沒有對理事的利益申報(bào)與披露、參加會(huì)議等義務(wù)作出規(guī)定。另一方面，一些試點(diǎn)單位只看到理事屬社會(huì)榮譽(yù)，沒看到培育一批珍惜榮譽(yù)、積極履職理事的重要性和必要性，反而過多強(qiáng)調(diào)理事責(zé)任追究，對理事會(huì)決議違法致使單位受損的，在表決中投贊成票的理事應(yīng)擔(dān)責(zé)，這進(jìn)一步束縛了理事履職的“手腳”。（三）理事會(huì)能力與其擔(dān)負(fù)職責(zé)不相稱3、理事會(huì)運(yùn)作機(jī)制不夠健全89（三）理事會(huì)能力與其擔(dān)負(fù)職責(zé)不相稱(2)理事會(huì)決策執(zhí)行程序不規(guī)范。會(huì)議是理事會(huì)決策監(jiān)督職責(zé)的主要載體，會(huì)議制度至關(guān)重要。但實(shí)踐中一些單位并沒有制定理事會(huì)的議事規(guī)則，即使制定了議事規(guī)則的單位，多數(shù)也沒有進(jìn)一步明確理事(尤其是外部理事)、理事長在議題、討論、表決以及利益回避等要求。同時(shí)，對管理層執(zhí)行理事會(huì)決議的情況也缺乏質(zhì)詢、檢查、評估及理事會(huì)審議等要求。由于這些程序和規(guī)則的缺乏，理事會(huì)只是形式上的決策監(jiān)督機(jī)構(gòu)，而實(shí)質(zhì)上又回歸到主管部門或管理層手中。（三）理事會(huì)能力與其擔(dān)負(fù)職責(zé)不相稱(2)理事會(huì)決策執(zhí)行程序不90（三）理事會(huì)能力與其擔(dān)負(fù)職責(zé)不相稱(3)外部監(jiān)督制度不健全。建立法人治理結(jié)構(gòu)后，理事會(huì)在事業(yè)單位運(yùn)行中地位重要、作用巨大，但如何對其進(jìn)行監(jiān)督管理，試點(diǎn)中并沒有作太多探索實(shí)踐。如行政主管部門如何確定理事會(huì)建設(shè)方向，并據(jù)此如何評估理事會(huì)運(yùn)行情況，理事會(huì)是否負(fù)有向行政主管部門報(bào)告會(huì)