公司的財(cái)務(wù)制度及管理辦法.-管理制度

公司的財(cái)務(wù)制度及管理辦法企業(yè)資金是一個(gè)公司的經(jīng)濟(jì)命脈，公司所有的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都離不開(kāi)資金，而管理資金運(yùn)作的是公司的財(cái)務(wù)部門(mén)，如果一個(gè)公司的財(cái)務(wù)體系不健全那么就會(huì)影響到公司的正常經(jīng)營(yíng)，所以為了滿足企業(yè)不斷向前發(fā)展的需要和管理體系的進(jìn)一步完善，特制定出一套財(cái)務(wù)制度，目的是加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和經(jīng)營(yíng)核算，使財(cái)務(wù)工作能更好的發(fā)揮其真正的作用。資金使用管理辦法一、公司員工因公使用資金有兩種情況，一種為先由公司預(yù)支備用金后使用該資金，另一種為先支付或先購(gòu)買(mǎi)某項(xiàng)公司用品，后到財(cái)務(wù)報(bào)銷。此兩種都視同為使用資金，無(wú)論何種形式，必須是由有關(guān)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)共議方案（包括人員、金額、期限）報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后使用，并及時(shí)報(bào)銷（遵守報(bào)銷審批程序）；二、資金的使用采用先申請(qǐng)、先審批后使用的管理辦法。必須履行的程序是：先填寫(xiě)申請(qǐng)單，注明申請(qǐng)事由，（借款的填寫(xiě)借款期限）金額，申請(qǐng)部門(mén)，申請(qǐng)人，經(jīng)部門(mén)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后領(lǐng)款或使用。三、公司周轉(zhuǎn)金的使用由公司指定相關(guān)人員，原則上由兩個(gè)或兩個(gè)以上人經(jīng)手；四、凡經(jīng)辦各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和日常開(kāi)支的借款，以及領(lǐng)用支票，均屬臨時(shí)借款；五、臨時(shí)性借款期限原則為壹個(gè)星期， 特殊原因借款超過(guò)期限必須提前告知。如果超過(guò)借款期限，又未提前通知，可對(duì)其提出口頭警告，并從次月起從其工資中扣除；經(jīng)辦人領(lǐng)用的支票，必須在十天內(nèi)交回而且手續(xù)齊全，否則，予以處罰。積壓在外單位的支票，相關(guān)人員必須負(fù)責(zé)收回。六、本公司原則上不對(duì)私人借款，特殊原因，按公司領(lǐng)導(dǎo)簽批意見(jiàn)執(zhí)行。七、職工因調(diào)動(dòng)、辭職、解聘等原因離開(kāi)公司，必須交清借款或提供質(zhì)押。否則，人事部門(mén)不予辦理離職手續(xù)費(fèi)用報(bào)銷管理辦法一、經(jīng)辦人填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷單》，并附原始單據(jù)，如為出差的，附原始憑證，由經(jīng)辦人所在部門(mén)負(fù)責(zé)人審簽。二、財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)部門(mén)費(fèi)用預(yù)算，審核是否超出費(fèi)用預(yù)算，如超出預(yù)算，應(yīng)將《費(fèi)用報(bào)銷單》返回給經(jīng)辦人填寫(xiě)《超預(yù)算說(shuō)明》，本部門(mén)負(fù)責(zé)人審簽。三、出納根據(jù)經(jīng)審批的《費(fèi)用報(bào)銷單》付款或沖銷借款，或注銷支票。四、所有申請(qǐng)報(bào)銷的支出必須附有正確及有效的票據(jù)來(lái)證實(shí)支出，發(fā)票、收據(jù)或其他證明文件必須附在報(bào)銷憑證后。五、各人自行支付、報(bào)銷自己發(fā)生的費(fèi)用。多人參加的活動(dòng)（如用餐、乘坐出租車等），應(yīng)由其中職級(jí)最高者報(bào)銷。六、對(duì)員工實(shí)行現(xiàn)金周報(bào)制度。上周發(fā)生的各項(xiàng)現(xiàn)金報(bào)銷費(fèi)用，應(yīng)于本周內(nèi)一次性填寫(xiě)報(bào)銷單辦理報(bào)銷手續(xù)，一般不允許跨月報(bào)銷。報(bào)支差旅費(fèi)者，必須在出差回來(lái)后一周內(nèi)，到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)，暫定每周二為報(bào)銷日，如有變動(dòng)另行通知。七、報(bào)銷申請(qǐng)人首先將所有發(fā)票整理分類。定額小尺寸發(fā)票（如車票、餐飲發(fā)票）應(yīng)分類粘貼在一張或多張票據(jù)粘貼單上，并在粘貼單上注明該類發(fā)票的張數(shù)及金額。填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷單》，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核，送財(cái)務(wù)部復(fù)核。八、財(cái)務(wù)部核對(duì)金額是否準(zhǔn)確、各類審批手續(xù)是否適當(dāng)、單據(jù)粘貼是否規(guī)范等等。如果有疑問(wèn)，應(yīng)及時(shí)向申請(qǐng)人落實(shí)及說(shuō)明。財(cái)務(wù)部復(fù)核無(wú)誤，按審批權(quán)限規(guī)定，呈送總經(jīng)理審批后，再到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。九、出納人員檢查報(bào)銷單的金額與票據(jù)是否一致以及各相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)是否簽字，待無(wú)問(wèn)題后及時(shí)通知報(bào)銷申請(qǐng)人領(lǐng)款，付款時(shí)收款人應(yīng)在收款欄簽名及填寫(xiě)日期。付款之后出納員應(yīng)在發(fā)票、《費(fèi)用報(bào)銷單》蓋上"現(xiàn)金付訖"章。十、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根據(jù)已完成的報(bào)銷單做賬務(wù)處理。流程圖報(bào)銷單據(jù)整理粘貼填寫(xiě)報(bào)銷申請(qǐng)單財(cái)務(wù)部復(fù)核部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審批董事長(zhǎng)審批到財(cái)務(wù)報(bào)銷領(lǐng)款報(bào)銷單據(jù)賬務(wù)處理

公司費(fèi)用報(bào)銷流程圖及說(shuō)明說(shuō)明 權(quán)責(zé)部門(mén)報(bào)銷申請(qǐng)人根據(jù)公司費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)， 整理 相關(guān)部門(mén)人員好需要報(bào)銷的票據(jù)并進(jìn)行整齊粘貼。相關(guān)人員需要按照財(cái)務(wù)規(guī)范要求和規(guī)定時(shí)間填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單，不得涂改，只能用相關(guān)部門(mén)人員黑色碳素筆填寫(xiě)，并附上相關(guān)的報(bào)銷發(fā)票或單據(jù)。報(bào)銷人交由財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)進(jìn)行確認(rèn)：1產(chǎn)生的費(fèi)用是否符合標(biāo)準(zhǔn)；2財(cái)務(wù)是否能財(cái)務(wù)部及時(shí)安排此筆費(fèi)用；3單據(jù)是否符合要求。若不符合退回重新整理。報(bào)銷人到部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)處簽字，審核內(nèi)容包括：1費(fèi)用產(chǎn)生的原因及真實(shí)性；2費(fèi)用陳總簽字的合理性；3票據(jù)的規(guī)范性；若發(fā)現(xiàn)不符合要求，返回相關(guān)人重新填寫(xiě)。財(cái)務(wù)部對(duì)審核符合要求的報(bào)銷單統(tǒng)一呈總經(jīng)理，由總經(jīng)理進(jìn)行審批簽字，若總經(jīng)董事長(zhǎng)（趙總）理發(fā)現(xiàn)不符合要求，須立即退回財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部跟進(jìn)處理。財(cái)務(wù)部出納根據(jù)總經(jīng)理批準(zhǔn)的報(bào)銷單據(jù)準(zhǔn)備好報(bào)銷款項(xiàng)后通知報(bào)銷申請(qǐng)人到財(cái)財(cái)務(wù)部出納務(wù)部領(lǐng)款，并在報(bào)銷單據(jù)上簽字確認(rèn)。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)根據(jù)已報(bào)銷的單據(jù)作為賬務(wù)處理。 財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)衛(wèi)生管理制度1 總則1.1 為了加強(qiáng)公司的環(huán)境衛(wèi)生管理，創(chuàng)造一個(gè)整潔、文明、溫馨的購(gòu)物、辦公環(huán)境，根據(jù)《公共場(chǎng)所衛(wèi)生管理?xiàng)l例》的要求，特制定本制度。1.2 集團(tuán)公司的衛(wèi)生管理部門(mén)設(shè)在企管部，并負(fù)責(zé)將集團(tuán)公司的衛(wèi)生區(qū)域詳細(xì)劃分到各部室，各分公司所轄區(qū)域衛(wèi)生由分公司客服部負(fù)責(zé)劃分，確保無(wú)遺漏。2 衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)2.1 室內(nèi)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)2.1.1 地面、墻面：無(wú)灰塵、無(wú)紙屑、無(wú)痰跡、無(wú)泡泡糖等粘合物、無(wú)積水，墻角無(wú)灰吊、無(wú)蜘蛛網(wǎng)。2.1.2 門(mén)、窗、玻璃、鏡子、柱子、電梯、樓梯、燈具等，做到明亮、無(wú)灰塵、無(wú)污跡、無(wú)粘合物，特別是玻璃，要求兩面明亮。2.1.3 柜臺(tái)、貨架：清潔干凈，貨架、柜臺(tái)底層及周圍無(wú)亂堆亂放現(xiàn)象、無(wú)灰塵、無(wú)粘合物，貨架頂部、背部和底部干凈，不存放雜物和私人物品。2.1.4 購(gòu)物車（筐）、直接接觸食品的售貨工具（包括刀、叉等）：做到內(nèi)外潔凈，無(wú)污垢和粘合物等。購(gòu)物車（筐）要求每天營(yíng)業(yè)前簡(jiǎn)單清理，周五全面清理消毒；售貨工具要求每天消毒，并做好記錄。2.1.5 商品及包裝：商品及外包裝清潔無(wú)灰塵（外包裝破損的或破舊的不得陳列）。2.1.6 收款臺(tái)、服務(wù)臺(tái)、辦公櫥、存包柜：保持清潔、無(wú)灰塵，臺(tái)面和側(cè)面無(wú)灰塵、無(wú)灰吊和蜘蛛網(wǎng)。桌面上不得亂貼、亂畫(huà)、亂堆放物品，用具擺放有序且干凈，除當(dāng)班的購(gòu)物小票收款聯(lián)外，其它單據(jù)不得存放在桌面上。2.1.7 垃圾桶：桶內(nèi)外干凈，要求營(yíng)業(yè)時(shí)間隨時(shí)清理，不得溢出，每天下班前徹底清理，不得留有垃圾過(guò)夜。2.1.8 窗簾：定期進(jìn)行清理，要求干凈、無(wú)污漬。2.1.9 吊飾：屋頂?shù)牡躏椧鬅o(wú)灰塵、無(wú)蜘蛛網(wǎng)，短期內(nèi)不適用的吊飾及時(shí)清理徹底。2.1.10 內(nèi)、外倉(cāng)庫(kù)：半年徹底清理一次，無(wú)垃圾、無(wú)積塵、無(wú)蜘蛛網(wǎng)等。2.1.11 室內(nèi)其他附屬物及工作用具均以整潔為準(zhǔn)，要求無(wú)灰塵、無(wú)粘合物等污垢。2.2 室外衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)2.2.1 門(mén)前衛(wèi)生：地面每天班前清理，平時(shí)每一小時(shí)清理一次，每周四營(yíng)業(yè)結(jié)束后有條件的用水沖洗地面（冬季可根據(jù)情況適當(dāng)清理），墻面干凈且無(wú)亂貼亂畫(huà)。2.2.2 院落衛(wèi)生：院內(nèi)地面衛(wèi)生全天保潔，果皮箱、消防器械、護(hù)欄及配電箱等設(shè)施每周清理干凈。垃圾池周邊衛(wèi)生清理徹底，不得有垃圾溢出。2.2.3 綠化區(qū)衛(wèi)生：做到無(wú)雜物、無(wú)紙屑、無(wú)塑料袋等垃圾。3 清理程序3.1 室內(nèi)和門(mén)前院落等區(qū)域衛(wèi)生：每天營(yíng)業(yè)前提前10分鐘把所管轄區(qū)域內(nèi)衛(wèi)生清理完畢，營(yíng)業(yè)期間隨時(shí)保潔。下班后5-10分鐘清理桌面及衛(wèi)生區(qū)域。3.2 綠化區(qū)衛(wèi)生：每周徹底清理一遍，隨時(shí)保持清潔無(wú)垃圾。4 管理考核4.1 實(shí)行百分制考核，每月一次（四個(gè)分公司由客服部分別考核、集團(tuán)職能部室由企管部統(tǒng)一考核）。不符合衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的，超市內(nèi)每處扣0.5分，超市外每處扣1分