融資租賃保理操作可行性及解決方案

融資租賃保理操作可行性分析及業(yè)務(wù)解決方案2.毛曉鋒經(jīng)濟師職稱1981年參與銀行工作，1983年進入信貸崗位，國內(nèi)融資租賃業(yè)始于二十世紀80年月初，在二十年來的進展過程中，我們我國現(xiàn)代租額、設(shè)施市場滲透率還很低。從融資租賃在設(shè)施購買的市場滲透率(租資總額的比率)上看，美國的市場滲透率30%,德國的市場滲透率18%,日本的市場滲透率8%,中國只有1.5%(2000年數(shù)據(jù))。據(jù)《世界租賃年鑒》統(tǒng)計，全世界融資租賃成交額1978年是410億美元，2004年則超過了5000億美元，平均每年的增長速度超過20%;現(xiàn)自2004年商務(wù)部會同我國稅務(wù)總局累計核準14個省市26家內(nèi)資租賃企業(yè)開展融資租賃業(yè)務(wù)以來，業(yè)務(wù)穩(wěn)步增長。2007年共簽訂融資租賃合同金額81億元，實現(xiàn)利潤2.1億元，繳納稅收7000萬元，分別比上年增長23.3%、55.6%和12.8%,截至2007年11月底，商務(wù)部已累計批準外商投資融資公司80多家，批準內(nèi)資租賃公司試點企業(yè)26家。各類融資租賃企業(yè)注冊資本超過300億元人民幣，可承載的資產(chǎn)管理規(guī)?？蛇_3000億以上。估計2022年將會進入快速進展階段，達到1000多億元。上海的融資租賃業(yè)正在快速崛起，從2004年我們我國逐步放開外商獨資融資租賃公司審批以來，上海融資租賃公司數(shù)量由當時的5家快速擴張到當前的24家，其中五分之四的2007年，上海4家內(nèi)資融資租賃試點企業(yè)進展步伐加快，租賃總額擴大。中航第一集后與北京奧凱航空和云南英安航空簽定20架國產(chǎn)新舟60飛機的融資租賃項目，租賃規(guī)模將近40億元；安吉租賃公司全年立項合同20個，實現(xiàn)租賃收入約1700萬元，其中簽約并落實放款的15個，金額近3.億元；上海電氣設(shè)施租賃規(guī)模達到近20億元；融聯(lián)公司與上海世《金融租賃公司管理方法》第22條規(guī)定：“金融租賃公司可向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓應(yīng)收租賃款業(yè)務(wù)”。據(jù)此，國內(nèi)銀行紛紛介入融資租賃保理業(yè)務(wù)。民生銀行于2006年成立租賃金租賃是指在商定的期限內(nèi)，出租人將資產(chǎn)使用權(quán)讓與承租人以融資租賃是指出租人(一般指金融租賃公司)依據(jù)承租人(比如：xx實業(yè))對供貨人或出賣人(比如：某xxx生產(chǎn)線的廠家)的選擇，從出賣人那里購買租賃物(比如：某xxx生產(chǎn)線),供應(yīng)應(yīng)承租人使用，承租人支付租金的交易。融資租賃的租金大致相當于以租賃物的購置金額為基融資租賃一般都有三方(出租人、承租人、供貨人)參與，至少由兩個合同(出租人和承租人之間的融資租賃合同、出租人和供貨人之間的購買合同)構(gòu)成，是一種融資和融物為一體的綜合交易。購買合同的買方是出租人，但購買決策人是融資租賃是指：在租賃開頭日最低租賃付款額現(xiàn)值或最資產(chǎn)原帳面價值90%以上的租賃。(這是融資租賃和經(jīng)營租賃本質(zhì)不同的地方)經(jīng)營租賃是一種短期租賃形式，它是指出租人不但要向承租人供不得隨便撤銷)。其業(yè)務(wù)特征表現(xiàn)為：(1)、租賃物件的選擇由出租人打算；(2)、有權(quán)，并擔當有關(guān)的一切利益與風險；(6)、租賃期限短，中途可解融資租賃，其應(yīng)收租金能夠構(gòu)成準確的應(yīng)收債權(quán)(而不是未發(fā)生的應(yīng)收賬款),能夠采納應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓(即保理方式)。1)、使用的設(shè)施，最終要購買形成固定資產(chǎn)。2)、承租人處于相對穩(wěn)定的狀態(tài)，很少有流淌或搬遷。3)、修理保養(yǎng)的力氣雄厚，不需要出租人供應(yīng)技術(shù)服務(wù)。4)、不情愿擔當較高的經(jīng)營租賃的租金。融資租賃保理的法律依據(jù)之一是《合同法》,當前國內(nèi)還沒有明確的保理立法，可適用權(quán)有關(guān)的從權(quán)力(比如擔保權(quán)利);債務(wù)人對合同的抗辯權(quán)能夠向債權(quán)受讓人主見。租賃保理的法律依據(jù)之二是《物權(quán)法》：2007年3月新頒布的《物2005年8月25日《中國銀監(jiān)會關(guān)于調(diào)整金融租賃公司業(yè)務(wù)范圍的通行轉(zhuǎn)讓應(yīng)收租賃款業(yè)務(wù)”,即指銀行向金融租賃公司開辦國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。依據(jù)《金融租賃公司管理方法》和《外商投資租賃業(yè)管理方法》,只有經(jīng)銀監(jiān)會批準設(shè)3.融資租賃保理業(yè)務(wù)的功效；4.上海日益增長的租賃業(yè)務(wù)市場為銀行保理業(yè)務(wù)供應(yīng)了舞臺。1.融資租賃保理的一般操作流程可設(shè)計為：2.采納可操作性強的融資保理方式——一般融資租賃保理(先付款、后保2.對融資租賃公司的準入條及風險審查重點：3.詳細把握量化指標：(4)租賃資產(chǎn)(含托付租賃、轉(zhuǎn)租賃資產(chǎn))比重不得低于總資產(chǎn)的60%;融資租賃保理業(yè)務(wù)。民生銀行于2006年成立租賃金融服務(wù)部，在國內(nèi)領(lǐng)先推出銀租共贏收租金為標的物的租賃保理方法。其共同的特征是為企業(yè)據(jù)了解，當前在上海的我國開發(fā)銀行、上海銀行均有針對性地開展了此外，一般融資租賃保理(先付款、后保理)的模式因為強調(diào)的是對“已形成租金”的融資租賃保理業(yè)務(wù)模式的勝利推出，也將吸引更多的企業(yè)加盟深進展銀行信貸運行體企業(yè)，增加市場份額。這就為我行與外資租賃公司開展融租金量，賜予一年期的綜合授信。以3個月的租賃收入作為一還款額度，分4次循環(huán)歸還，日新租賃(日資)公司進行營銷。營銷目標：力爭年內(nèi)營銷外、內(nèi)資租賃公司各2戶。◆附件：融資租賃保理業(yè)務(wù)營銷個案的操作及難點剖析企業(yè)簡況：仲利國際租賃有限公司，于2005年3月獲得商務(wù)部審批，同年4月取得營合資)業(yè)務(wù)總量三分之一強