2023年下一步內(nèi)部控制工作計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)范文（2篇）

第9頁(yè)共9頁(yè)2023年?下一步內(nèi)部?控制工作計(jì)?劃標(biāo)準(zhǔn)范文?為了使財(cái)?務(wù)工作更好?地為公司的?業(yè)務(wù)發(fā)展服?務(wù)，加強(qiáng)財(cái)?務(wù)管理，完?善各項(xiàng)財(cái)務(wù)?制度，使財(cái)?務(wù)工作在規(guī)?范化、制度?化的良好環(huán)?境中更好地?發(fā)揮作用。?特?cái)M定以下?財(cái)務(wù)工作計(jì)?劃。一、?指導(dǎo)思想?財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工?作應(yīng)發(fā)揮好?“企業(yè)信息?系統(tǒng)”的作?用，為公司?內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管?理者及公司?外部會(huì)計(jì)信?息使用者提?供及時(shí)、真?實(shí)、可靠的?會(huì)計(jì)信息。?財(cái)務(wù)部是?企業(yè)財(cái)務(wù)工?作的管理、?核算、監(jiān)督?指導(dǎo)部門、?其管理職能?是根據(jù)企業(yè)?發(fā)展規(guī)劃編?制和下達(dá)企?業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算?，并對(duì)預(yù)算?的實(shí)施情況?進(jìn)行管理，?其核算職能?是對(duì)公司的?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、?資金運(yùn)行情?況進(jìn)行核算?，其預(yù)警提?示職能是對(duì)?于董事長(zhǎng)、?總經(jīng)理反饋?公司資金的?營(yíng)運(yùn)預(yù)警和?提示。切?實(shí)做好財(cái)務(wù)?預(yù)測(cè)、財(cái)務(wù)?決策、財(cái)務(wù)?預(yù)算、財(cái)務(wù)?控制和財(cái)務(wù)?分析五項(xiàng)工?作，提高公?司的經(jīng)濟(jì)效?益。二、?目標(biāo)和任務(wù)?（一）依?時(shí)完成日常?會(huì)計(jì)記錄和?會(huì)計(jì)核算工?作，提高工?作效率1?.嚴(yán)格遵守?《會(huì)計(jì)法》?、《企業(yè)會(huì)?計(jì)制度》等?有關(guān)會(huì)計(jì)法?律法規(guī)進(jìn)行?會(huì)計(jì)核算和?會(huì)計(jì)管理工?作，完善公?司內(nèi)部會(huì)計(jì)?管理與控制?制度、內(nèi)部?審計(jì)制度和?會(huì)計(jì)核算制?度與方法。?2.完成?指標(biāo)的預(yù)算?及制訂工作?，并做好公?司有關(guān)財(cái)務(wù)?管理制度的?擬稿工作，?加強(qiáng)財(cái)務(wù)制?度建設(shè)。?3.做好日?常會(huì)計(jì)核算?工作。按照?會(huì)計(jì)制度，?分清資金渠?道，認(rèn)真審?核每筆原始?憑證，正確?運(yùn)用會(huì)計(jì)科?目，細(xì)化成?本核算，編?制會(huì)計(jì)憑證?，進(jìn)行記賬?。做到“三?及時(shí)”：即?及時(shí)編制有?關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)表?，及時(shí)報(bào)送?稅務(wù)等部門?;及時(shí)裝訂?會(huì)計(jì)憑證;?及時(shí)清理往?來(lái)款項(xiàng)。出?納要嚴(yán)格按?照現(xiàn)金管理?辦法和銀行?結(jié)算制度，?辦理現(xiàn)金收?付和銀行結(jié)?算業(yè)務(wù);及?時(shí)準(zhǔn)確登記?銀行、現(xiàn)金?日記賬，做?到日清月結(jié)?;嚴(yán)格支票?領(lǐng)用手續(xù)，?按規(guī)定簽發(fā)?現(xiàn)金支票和?轉(zhuǎn)帳支票。?4.做好?會(huì)計(jì)檔案的?管理工作。?（二）加?強(qiáng)公司的資?金管理1?.擬定公司?的年度資金?預(yù)算并提交?公司董事會(huì)?審批。2?.擬定公司?的資金籌集?方案并提交?公司董事會(huì)?審批。3?.調(diào)度公司?資金，確保?公司正常生?產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需?資金的集中?使用。4?.加強(qiáng)公司?的存貨管理?、應(yīng)收帳款?管理。（?三）制定公?司年度財(cái)務(wù)?預(yù)測(cè)和預(yù)算?，積極參與?公司決策?1.制定全?面預(yù)算，提?供全面、準(zhǔn)?確的經(jīng)濟(jì)分?析和建議，?為公司領(lǐng)導(dǎo)?決策當(dāng)好參?謀。2.?按財(cái)務(wù)預(yù)算?科學(xué)合理安?排調(diào)度資金?，充分發(fā)揮?資金利用效?率。（四?）嚴(yán)格落實(shí)?財(cái)務(wù)控制工?作1.嚴(yán)?格抓好采購(gòu)?環(huán)節(jié)的財(cái)務(wù)?控制、存貨?控制、現(xiàn)金?控制等控制?環(huán)節(jié)，確保?公司及其內(nèi)?部機(jī)構(gòu)和人?員全面實(shí)現(xiàn)?財(cái)務(wù)預(yù)算，?實(shí)現(xiàn)公司總?體目標(biāo)。?2.實(shí)施全?方位財(cái)務(wù)控?制機(jī)制，使?財(cái)務(wù)控制工?作滲透到公?司組織管理?的各個(gè)層次?、生產(chǎn)業(yè)務(wù)?的全過(guò)程、?各個(gè)經(jīng)營(yíng)環(huán)?節(jié)，覆蓋企?業(yè)所有的部?門和崗位。?（五）財(cái)?務(wù)分析及?時(shí)利用財(cái)務(wù)?業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)?、統(tǒng)計(jì)、市?場(chǎng)等信息資?料，采用科?學(xué)的分析方?法，對(duì)公司?的財(cái)務(wù)狀況?、營(yíng)運(yùn)能力?和財(cái)務(wù)成果?進(jìn)行分析，?全面、客觀?地評(píng)價(jià)公司?財(cái)務(wù)活動(dòng)的?業(yè)績(jī)，有效?控制財(cái)務(wù)活?動(dòng)的運(yùn)行，?正確預(yù)測(cè)財(cái)?務(wù)發(fā)展的未?來(lái)。三、?加強(qiáng)素質(zhì)養(yǎng)?成、推進(jìn)隊(duì)?伍建設(shè)隨?著公司的不?斷壯大，面?對(duì)日趨復(fù)雜?的市場(chǎng)和日?益加大的競(jìng)?爭(zhēng)，提高財(cái)?務(wù)人員素質(zhì)?日顯重要。?1、認(rèn)真?學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)法?、財(cái)務(wù)管理?制度，提高?會(huì)計(jì)人員的?法制觀念，?加強(qiáng)會(huì)計(jì)人?員的職業(yè)道?德，樹(shù)立牢?固地依法理?財(cái)?shù)挠^念，?做到有法必?依，執(zhí)法必?嚴(yán)，違法必?究，___?_執(zhí)行__?__方針政?策，自覺(jué)遵?守法律、法?規(guī)，維護(hù)財(cái)?經(jīng)紀(jì)律，抵?制不正之風(fēng)?。2、加?強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)?，提高業(yè)務(wù)?水平。定期?進(jìn)行業(yè)務(wù)培?訓(xùn)，更新業(yè)?務(wù)知識(shí)，擴(kuò)?大知識(shí)面。?在掌握基礎(chǔ)?知識(shí)的同時(shí)?，加強(qiáng)計(jì)算?機(jī)知識(shí)的學(xué)?習(xí)，以適應(yīng)?現(xiàn)階段財(cái)務(wù)?管理的要求?。與此同時(shí)?，認(rèn)真學(xué)些?稅務(wù)、金融?、等相關(guān)性?知識(shí)，以拓?展知識(shí)面，?提高理論和?實(shí)際操作水?平。3、?加強(qiáng)學(xué)術(shù)交?流。學(xué)術(shù)交?流是提高會(huì)?計(jì)人員素質(zhì)?的重要方面?。通過(guò)交流?可促進(jìn)理論?知識(shí)，有利?于總結(jié)工作?中的經(jīng)驗(yàn)，?提高業(yè)務(wù)水?平，還能提?高寫(xiě)作能力?和口述能力?。通過(guò)對(duì)會(huì)?計(jì)人員素質(zhì)?的培養(yǎng)，全?面提高公司?的財(cái)務(wù)管理?水平，以適?應(yīng)新形勢(shì)下?對(duì)會(huì)計(jì)信息?的快速的、?準(zhǔn)確的、真?實(shí)的要求，?確保公司各?部門各項(xiàng)工?作有序運(yùn)轉(zhuǎn)?和各項(xiàng)事業(yè)?的發(fā)展。?2023年?下一步內(nèi)部?控制工作計(jì)?劃標(biāo)準(zhǔn)范文?（二）按?照工程局公?司及公司領(lǐng)?導(dǎo)的要求，?公司目前正?與深圳迪博?企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管?理技術(shù)有限?公司內(nèi)控專?職人員進(jìn)行?對(duì)接，幫助?指導(dǎo)和梳理?公司各部門?主要職責(zé)，?人員職能量?化，部門相?關(guān)制度建設(shè)?、各部門日?常工作流程?等工作任務(wù)?。分析整理?出公司各部?門在日常工?作中需要注?意的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)?，切實(shí)提高?公司抗風(fēng)險(xiǎn)?能力和各部?門人員內(nèi)控?風(fēng)險(xiǎn)防范意?識(shí)，為公司?的長(zhǎng)足發(fā)展?扎實(shí)基礎(chǔ)。?一、內(nèi)部?工作進(jìn)展情?況根據(jù)國(guó)?家財(cái)政部、?證監(jiān)會(huì)等五?部委聯(lián)合發(fā)?布的《企業(yè)?內(nèi)部控制基?本規(guī)范》及?配套指引（?企業(yè)內(nèi)部控?制《應(yīng)用指?引》、《評(píng)?價(jià)指引》）?，以及證監(jiān)?會(huì)公告[_?___]_?___號(hào)對(duì)?公司內(nèi)控建?設(shè)、實(shí)施和?公司領(lǐng)導(dǎo)的?相關(guān)要求，?結(jié)合公司現(xiàn)?階段的發(fā)展?狀況，公司?于____?年____?月____?日召開(kāi)了關(guān)?于公司內(nèi)控?工作指導(dǎo)與?培訓(xùn)啟動(dòng)會(huì)?議，并制訂?了下一步工?作方案。截?至目前，公?司開(kāi)展的主?要工作有：?（一）高?度重視，成?立內(nèi)控實(shí)施?工作領(lǐng)導(dǎo)小?組和組織機(jī)?構(gòu)為確保公?司內(nèi)部控制?體系建設(shè)有?組織、有計(jì)?劃、扎實(shí)有?效地進(jìn)行，?公司成立了?內(nèi)控實(shí)施領(lǐng)?導(dǎo)小組，負(fù)?責(zé)對(duì)內(nèi)控實(shí)?施工作的領(lǐng)?導(dǎo)、組織與?協(xié)調(diào)、分解?工作任務(wù)和?責(zé)任。成立?內(nèi)部控制規(guī)?范項(xiàng)目工作?組，牽頭部?門為公司投?資開(kāi)發(fā)部。?（二）制?定公司內(nèi)控?實(shí)施實(shí)施方?案第一步?：訪談公司?總經(jīng)理、副?總經(jīng)理及各?部門主任;?第二步：根?據(jù)訪談內(nèi)容?搭建公司流?程框架;第?三步：指導(dǎo)?各部門專員?繪制流程圖?和編寫(xiě)流程?說(shuō)明;第四?步：搭建公?司內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)?矩陣;第五?步：測(cè)試流?程可行性。?目前公司內(nèi)?控流程框架?已搭建完畢?，根據(jù)公司?內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小?組統(tǒng)一部署?安排，公司?各個(gè)部門已?開(kāi)始進(jìn)行流?程圖及流程?描述的繪制?和編寫(xiě)工作?。（三）?組織公司內(nèi)?控專員進(jìn)行?培訓(xùn)為提?高各部門內(nèi)?控專員的內(nèi)?控專業(yè)知識(shí)?公司于__?__年__?__月__?__日組織?各部門內(nèi)控?專員參加內(nèi)?控培訓(xùn)，培?訓(xùn)主要由深?圳迪博企業(yè)?風(fēng)險(xiǎn)管理技?術(shù)有限公司?內(nèi)控專職人?員對(duì)各部門?專員在內(nèi)控?流程圖繪制?、繪圖軟件?（四）根?據(jù)工作方案?制定內(nèi)部控?制規(guī)范詳細(xì)?工作計(jì)劃，?明確工作內(nèi)?容和目標(biāo)根?據(jù)工作方案?要求精心籌?劃，分階段?實(shí)施。本次?內(nèi)控體系建?設(shè)共分為以?下三個(gè)階段?實(shí)施：第?一階段項(xiàng)目?計(jì)劃與啟動(dòng)?。明確各部?門內(nèi)控專職?負(fù)責(zé)人員，?明確職責(zé)分?工，由各部?門專員主導(dǎo)?負(fù)責(zé)繪制部?門流程圖和?編寫(xiě)流程說(shuō)?明及風(fēng)險(xiǎn)矩?陣。內(nèi)控實(shí)?施領(lǐng)導(dǎo)小組?負(fù)責(zé)組織內(nèi)?控工作按要?求實(shí)施，并?負(fù)責(zé)組織各?部門專員參?加內(nèi)控知識(shí)?培訓(xùn)。第?二階段內(nèi)控?流程梳理。?通過(guò)對(duì)公司?內(nèi)部控制關(guān)?鍵業(yè)務(wù)流程?進(jìn)行梳理，?了解公司管?理現(xiàn)狀，建?立公司內(nèi)部?控制文檔（?流程圖、?流程描述、?輸出文檔）?，識(shí)別關(guān)鍵?業(yè)務(wù)控制，?找出各個(gè)流?程中的風(fēng)險(xiǎn)?點(diǎn)，加強(qiáng)各?風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的管?控。第三?階段內(nèi)部控?制檢測(cè)與評(píng)?價(jià)。通過(guò)對(duì)?標(biāo)監(jiān)管要求?及企業(yè)管理?實(shí)踐，編制?風(fēng)險(xiǎn)控制矩?陣及自查表?，評(píng)價(jià)公司?內(nèi)部控制執(zhí)?行有效性;?根據(jù)設(shè)計(jì)有?效性和執(zhí)行?有效性評(píng)價(jià)?結(jié)果編制內(nèi)?控缺陷匯總?表。目前?，水電四局?投資公司內(nèi)?控實(shí)施工作?正在有序推?進(jìn)中。二?、下一步內(nèi)?控實(shí)施工作?計(jì)劃第一?、繼續(xù)按照?內(nèi)部控制實(shí)?施工作方案?穩(wěn)步推進(jìn)，?按計(jì)劃目標(biāo)?完成內(nèi)部控?制體系建設(shè)?、整改與測(cè)?評(píng)、項(xiàng)目總?結(jié)與報(bào)告等?各階段內(nèi)控?實(shí)施工作任?務(wù)，確保內(nèi)?控實(shí)施與評(píng)?價(jià)工作平穩(wěn)?、有序、順?利進(jìn)行，保?證內(nèi)控管理?工作機(jī)制得?以長(zhǎng)效運(yùn)行?。第二、?深入___?_實(shí)施公司?內(nèi)部控制體?系，公司將?制定完善的?公司相關(guān)內(nèi)?部控制管理?制度，有助?于公司進(jìn)一?步完善公司?治理，更有?效的實(shí)現(xiàn)公?司發(fā)展戰(zhàn)略?，有助于公?司進(jìn)一步健?全戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)?、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)?、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)?等方面的管?控措施，防?范各類風(fēng)險(xiǎn)?，提升公司?管理水平，?夯實(shí)公司發(fā)?展基礎(chǔ)，為?可持續(xù)發(fā)展?提供強(qiáng)有力?支持。第?三、進(jìn)一步?加強(qiáng)全員學(xué)?習(xí)、培訓(xùn)，?共同參與。?通過(guò)加強(qiáng)宣?傳、培訓(xùn)等?方式，促進(jìn)?公司各部門?、各級(jí)員工?要深刻領(lǐng)悟?內(nèi)部控制規(guī)?范體系要求?，更新管理?理念、掌握?內(nèi)控方法，?在全公司形?成“人人學(xué)?內(nèi)控、人人?講內(nèi)控、個(gè)?個(gè)受約束”?的良好氣氛?，促進(jìn)公司?建立系統(tǒng)、?規(guī)范、高效?的內(nèi)部控制?管理機(jī)制。?三、內(nèi)部?控制實(shí)施體?會(huì)根據(jù)上?述工作，我?們總結(jié)了一?些基本經(jīng)驗(yàn)?，主要有以?下方面：?（一）正確?認(rèn)識(shí)內(nèi)部控?制規(guī)范實(shí)施?的重要意義?，明確內(nèi)部?控制建設(shè)工?作的指導(dǎo)思?想和工作目?標(biāo);實(shí)施以?全面風(fēng)險(xiǎn)管?理為導(dǎo)向的?企業(yè)內(nèi)部控?制規(guī)范，全?面提升企業(yè)?管理水平，?更有效的實(shí)?現(xiàn)公司的發(fā)?展戰(zhàn)略，實(shí)?現(xiàn)公司發(fā)展?方式轉(zhuǎn)變和?可持續(xù)發(fā)展?。因此，規(guī)?范的內(nèi)部控?制實(shí)施既是?政府強(qiáng)化市?場(chǎng)監(jiān)管的有?效措施，更?是公司可持?續(xù)發(fā)展的內(nèi)?生動(dòng)力。全?面實(shí)施企業(yè)?內(nèi)部控制規(guī)?范，建立健?全以風(fēng)險(xiǎn)管?理為導(dǎo)向的?公司內(nèi)部控?制體系，有?助于進(jìn)一步?完善公司治?理，健全戰(zhàn)?略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)?務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、合?規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、安?全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)?、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)?等方面的管?控措施，防?范和化解公?司內(nèi)、外部?的各類風(fēng)險(xiǎn)?，有利于維?護(hù)社會(huì)公眾?合法權(quán)益。?實(shí)施內(nèi)部控?制規(guī)范的是?現(xiàn)代公司制?度落實(shí)到位?的重要標(biāo)志?，是加強(qiáng)公?司管理，是?公司實(shí)現(xiàn)全?面、協(xié)調(diào)、?可持續(xù)發(fā)展?的內(nèi)生動(dòng)力?，是企業(yè)強(qiáng)?化規(guī)范經(jīng)營(yíng)?提升管理的?需要，也是?外部監(jiān)管機(jī)?構(gòu)監(jiān)督保障?的需要。水?電四局投資?開(kāi)發(fā)有限公?司，嚴(yán)格執(zhí)?行加強(qiáng)內(nèi)控?體系建設(shè)的?工作目標(biāo)，?以規(guī)范管理?、防范風(fēng)險(xiǎn)?為目標(biāo)，從?建立健全內(nèi)?部控制制度?入手，根據(jù)?內(nèi)部控制規(guī)?范的相關(guān)要?求，系統(tǒng)梳?理公司已有?的內(nèi)部控制?程序并加以?完善，著力?規(guī)范業(yè)務(wù)流?程，明確崗?位職責(zé)，強(qiáng)?化制約，落?實(shí)責(zé)任追究?，形成公司?健全有效的?內(nèi)部控制體?系，確保公?司戰(zhàn)略目標(biāo)?的實(shí)現(xiàn)和可?持續(xù)發(fā)展。?（二）管?理層高度重?視、全員積?極參與。公?司成立內(nèi)部?控制規(guī)范實(shí)?施工作領(lǐng)導(dǎo)?小組，邀請(qǐng)?深圳迪博企?業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理?技術(shù)有限公?司內(nèi)控專職?人員對(duì)公司?內(nèi)控工作進(jìn)?行指導(dǎo)和培?訓(xùn)，同時(shí)明?確牽頭部門?，安排專人?負(fù)責(zé)此項(xiàng)工?作，形成了?以公司高管?決策、協(xié)調(diào)?，各業(yè)務(wù)部?門為制度建?設(shè)主體，職?能部門協(xié)調(diào)?、組織的工?作機(jī)制;內(nèi)?控規(guī)范實(shí)施?工作小組具?體負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)?部控制設(shè)計(jì)?、運(yùn)行的監(jiān)?督檢查，并?跟蹤改進(jìn)情?況，反饋相?關(guān)信息;各?部門、各建?設(shè)部負(fù)責(zé)職?責(zé)范圍內(nèi)相?關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?管控流程的?梳理，管理?制度的完善?、執(zhí)行，內(nèi)?部控