交通局貨幣資金管理制度

交通局貨幣資金管理制度一、制度目的為規(guī)范交通局貨幣資金管理工作，提高財務(wù)資金管理效率，保障財務(wù)安全，制定本制度。二、適用范圍本制度適用于交通局所有涉及貨幣資金管理方面的業(yè)務(wù)。三、基本原則嚴格按照國家、地方財經(jīng)法規(guī)、政策規(guī)定和財務(wù)制度進行管理；資金管理要科學(xué)、規(guī)范、安全、高效；保證公款不被擠占、挪用、冒領(lǐng)和浪費；財務(wù)獨立，嚴格實行預(yù)算控制和各項制度；保障資金的合理性、合法性、準確性、完整性；進行嚴密的財務(wù)管理，確保會計賬簿及資金賬戶的準確性、真實性及合法性。四、組織機構(gòu)設(shè)立財務(wù)部門：負責全局資金管理和財務(wù)管理工作。設(shè)立審計部門：負責對所有資金的使用過程進行監(jiān)督和審計。五、資金管理的組成預(yù)算編制和控制：預(yù)算編制根據(jù)年中經(jīng)濟指標、收支情況，經(jīng)財務(wù)部門審批同意后，由各單位負責人制定，并經(jīng)審計部門和財務(wù)部門審核確認后執(zhí)行。資金籌措：按照預(yù)算，各單位按照規(guī)定的程序申請報銷預(yù)算項目，資金由財務(wù)部門負責審核、審批、支付。資金使用：資金使用應(yīng)按照預(yù)算和財務(wù)制度規(guī)定，嚴格控制各項支出，確保資金使用的合理性和效益性。資金監(jiān)督：財務(wù)部門和審計部門對單位資金使用的合法性和規(guī)范性進行監(jiān)督、檢查和審計。六、預(yù)算編制和控制建立健全年度預(yù)算體系，包括收支預(yù)算、資產(chǎn)預(yù)算、項目預(yù)算等，由各部門和單位制定并經(jīng)財務(wù)部門審核后報審計部門審核確認后執(zhí)行。嚴格執(zhí)行預(yù)算控制制度，實行有序、科學(xué)、合理的預(yù)算指標分解和控制，不得超支預(yù)算，如有情況應(yīng)及時向上級部門報告并請示審批。七、資金籌措為保證資金的合理配置和利用，應(yīng)編制合理的業(yè)務(wù)計劃，嚴格按照年度預(yù)算、計劃進行資金籌措和使用，減少或避免臨時性開支。審查各單位資金申請及支付報銷情況，嚴格控制開支額度，及時調(diào)整無效或不能實施的預(yù)算項目支出。資金支付應(yīng)當按規(guī)定的程序進行申請報銷、審批并核發(fā)支票、轉(zhuǎn)賬等財務(wù)憑證，保證支付的安全和正確性。八、資金使用資金使用應(yīng)當遵守財務(wù)制度和預(yù)算控制制度，實行公開、透明、公正、規(guī)范的資金使用程序和管理制度。資金使用應(yīng)當按照預(yù)算編制，嚴格控制各項支出，確保資源的有效管理和優(yōu)化配置。資金使用中必須合法、規(guī)范，嚴禁擠占、挪用、冒領(lǐng)和浪費，任何單位和個人不得利用公款謀取個人利益。九、資金監(jiān)督財務(wù)部門和審計部門要對各單位資金使用的合法性、合規(guī)性和真實性進行監(jiān)督、檢查和審計，發(fā)現(xiàn)問題要及時報告上級，采取有效措施予以糾正。各部門和單位的負責人要按時向上級部門、審計部門和財務(wù)部門提供有關(guān)財務(wù)資料和信息。十、制度執(zhí)行和監(jiān)督各部門和單位負責人要認真貫徹執(zhí)行本制度和相關(guān)財務(wù)制度，樹立財務(wù)管理意識，強化財務(wù)管理責任。財務(wù)部門和審計部門要嚴格執(zhí)行本制度，發(fā)現(xiàn)問題要及時處理和報告，定期進行資金管理檢查和審計，并對處理情況進行跟蹤檢查。對本制度規(guī)定的內(nèi)容，財務(wù)部門和審計部門要做好解釋說明