經(jīng)營計(jì)劃管理培訓(xùn)報(bào)告

經(jīng)營計(jì)劃管理培訓(xùn)報(bào)告為什么要做計(jì)劃計(jì)劃管理是企業(yè)內(nèi)部管理的主要手段計(jì)劃是對(duì)未來活動(dòng)所作的事前安排、預(yù)測和應(yīng)變處理。在一個(gè)組織中，計(jì)劃工作是管理的首要職能，其他工作都只有在確定了目標(biāo)、制訂了計(jì)劃以后才能開展，并圍繞著計(jì)劃的變化而變化。計(jì)劃工作的核心內(nèi)容是目標(biāo)的明確和計(jì)劃的制訂。我們誰也不知道將來會(huì)怎樣，但明天肯定會(huì)與今天不同。計(jì)劃是一種生存策略，它可以讓你獲得更多的成功機(jī)會(huì)。計(jì)劃并不能保證你成功，但能讓你為將來作好準(zhǔn)備。企業(yè)為什么要做年度經(jīng)營計(jì)劃1、想著打，而不是蒙著打2、逼著上面清楚，更要下面清楚3、自己跟自己比4、有意識(shí)的賺錢5、戰(zhàn)略落地企業(yè)為什么要做年度經(jīng)營計(jì)劃明目標(biāo)：（1）企業(yè)發(fā)展目標(biāo)，年度綜合目標(biāo)，各部門經(jīng)營目標(biāo)，最低必達(dá)目標(biāo)，努力目標(biāo)。（2）財(cái)務(wù)目標(biāo)（銷售收入、凈利潤、資產(chǎn)回報(bào)率等）；非財(cái)務(wù)目標(biāo)（市場占用率、新產(chǎn)品開發(fā)、戰(zhàn)略客戶拓展等等）恭自?。海?）明確公司自身優(yōu)勢與劣勢。（2）明確公司自身能力（銷售能力、技術(shù)能力等）和內(nèi)外部資源（政府資源、投融資資源等）。企業(yè)為什么要做年度經(jīng)營計(jì)劃觀外情：

（1）了解外部環(huán)境變化（如消費(fèi)者習(xí)性的改變，政府法令變遷，勞工及環(huán)保等問題）。（2）根據(jù)外情變化，做出機(jī)會(huì)威脅分析，確定更改方案。定方案：（1）公司總體經(jīng)營計(jì)劃。（2）部門經(jīng)營計(jì)劃。（3）個(gè)人計(jì)劃（部分管理層職員）（4）備用計(jì)劃（依據(jù)決策樹分析概率得出）。功能作用管理者必須明確計(jì)劃對(duì)于其管理的功能和作用明確方向明確目標(biāo)明確路徑明確執(zhí)行方法明確責(zé)任明確衡量方法集中資源行動(dòng)指南減少不確定性提高效率提高積極性體會(huì)成就和價(jià)值計(jì)劃編制的一般性原則－－－SMART原則計(jì)劃編制的原則

S

——具體的（Specific）

M

——可衡量的（Measurable）

A

——可達(dá)到的（Attainable）

R

——相關(guān)的（Relevant）

T

——基于時(shí)間的（Time-based）計(jì)劃目標(biāo)各類計(jì)劃編制要點(diǎn)部門年度工作計(jì)劃公司年度經(jīng)營計(jì)劃公司戰(zhàn)略規(guī)劃完成部門年度目標(biāo)－－人、財(cái)、物、信息流高效、有序運(yùn)行完成公司年度目標(biāo)－－實(shí)現(xiàn)管理模式變革－－形成戰(zhàn)略優(yōu)勢能力－－實(shí)現(xiàn)公司年度目標(biāo)完成長期目標(biāo)－－企業(yè)戰(zhàn)略位勢根本轉(zhuǎn)變－－企業(yè)戰(zhàn)略思考能力增強(qiáng)計(jì)劃內(nèi)容具體活動(dòng)具體工作崗位職責(zé)預(yù)算相關(guān)活動(dòng)群具體關(guān)鍵或者重大活動(dòng)關(guān)鍵崗位職責(zé)預(yù)算成功關(guān)鍵因素/戰(zhàn)略優(yōu)勢相關(guān)活動(dòng)群關(guān)鍵崗位職責(zé)預(yù)算責(zé)任單位生產(chǎn)分廠輔助生產(chǎn)部門職能部門相關(guān)活動(dòng)群具體活動(dòng)公司生產(chǎn)分廠輔助生產(chǎn)部門職能部門相關(guān)活動(dòng)群公司業(yè)務(wù)活動(dòng)群職能活動(dòng)群責(zé)任者中層、基層職能管理者相關(guān)活動(dòng)負(fù)責(zé)人具體活動(dòng)負(fù)責(zé)人高層、中層基層管理者職能管理者相關(guān)活動(dòng)群負(fù)責(zé)人高層、中層基層管理者職能管理者相關(guān)活動(dòng)群負(fù)責(zé)人參與者基層執(zhí)行人員基層管理者內(nèi)外有關(guān)專家內(nèi)外有關(guān)專家公司及部門主要計(jì)劃分類戰(zhàn)略規(guī)劃年度經(jīng)營計(jì)劃銷售計(jì)劃生產(chǎn)計(jì)劃采購計(jì)劃新產(chǎn)品計(jì)劃大中修計(jì)劃技改計(jì)劃零修計(jì)劃能源需求計(jì)劃部門費(fèi)用計(jì)劃資金收支計(jì)劃公司層面部門層面（年度工作計(jì)劃）運(yùn)輸計(jì)劃年度經(jīng)營計(jì)劃制訂的注意事項(xiàng)七大注意事項(xiàng)一、以市場為導(dǎo)向二、以產(chǎn)品為主線三、以銷定產(chǎn)、以產(chǎn)促銷四、與預(yù)算控制管理結(jié)合（銷售成本預(yù)算、銷售收入預(yù)算、期間費(fèi)用預(yù)算、損益預(yù)算、現(xiàn)金流量預(yù)算、資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算、歸還貸款計(jì)劃、融資計(jì)劃等）五、與實(shí)施控制結(jié)合（年度、季度、月度的總經(jīng)理辦公會(huì)議和述職活動(dòng)，評(píng)審委員會(huì)等）年度經(jīng)營計(jì)劃制訂的注意事項(xiàng)六、溝通協(xié)調(diào)（各部門、上下級(jí)之間必須進(jìn)行相互溝通協(xié)調(diào)工作，可以運(yùn)用召開經(jīng)營計(jì)劃協(xié)調(diào)會(huì)等形式。）七、滾動(dòng)調(diào)整

（可以通過月度滾動(dòng)計(jì)劃對(duì)年度經(jīng)營計(jì)劃進(jìn)行細(xì)化，同時(shí)根據(jù)外部環(huán)境及經(jīng)營狀況的變動(dòng)作及時(shí)調(diào)整）年度經(jīng)營計(jì)劃制訂的注意事項(xiàng)年度經(jīng)營計(jì)劃的具體內(nèi)容企業(yè)經(jīng)營理念年度經(jīng)營目標(biāo)企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境預(yù)測與對(duì)應(yīng)措施年度企業(yè)總體工作思路職能部門計(jì)劃主要信息收集與分析預(yù)測年度經(jīng)營計(jì)劃管理體系預(yù)算與控制體系1、企業(yè)經(jīng)營理念愿景、使命、價(jià)值觀明確企業(yè)在社會(huì)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展中所應(yīng)擔(dān)當(dāng)角色和責(zé)任，即企業(yè)存在的意義。明確企業(yè)永遠(yuǎn)為之奮斗并希望達(dá)到的圖景，它表明組織對(duì)未來的期望和追求。明確企業(yè)的核心價(jià)值觀，確認(rèn)企業(yè)的具體目標(biāo)。經(jīng)營方針企業(yè)經(jīng)營者理念經(jīng)營結(jié)構(gòu)方針商業(yè)伙伴合作方針利益方針成本方針2、企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)年度經(jīng)營目標(biāo)年度公司經(jīng)營目標(biāo)年度各部門目標(biāo)最低必達(dá)目標(biāo)努力目標(biāo)注意事項(xiàng)：1、所有目標(biāo)都必須分為財(cái)務(wù)目標(biāo)和非財(cái)務(wù)目標(biāo)。2、必須與企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)接軌3、必須確定目標(biāo)完成期限。4、財(cái)務(wù)目標(biāo)必須分產(chǎn)品細(xì)化和分月度細(xì)化。目標(biāo)含義認(rèn)同度（%）利潤率利潤的絕對(duì)額或投資報(bào)酬率89增長銷售額、企業(yè)規(guī)模等方面的增長82市場份額本企業(yè)銷售占行業(yè)銷售的比重66社會(huì)責(zé)任組織所要承擔(dān)的更多的的社會(huì)責(zé)任65雇員福利關(guān)心雇員滿意度和工作、生活質(zhì)量62產(chǎn)品質(zhì)量生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和服務(wù)的能力60研發(fā)能力新產(chǎn)品和新過程的創(chuàng)造力54多元化識(shí)別和進(jìn)入新市場的能力51效率以最低成本將輸入轉(zhuǎn)化為輸出的能力50財(cái)務(wù)穩(wěn)定性財(cái)務(wù)指標(biāo)的績效，抗風(fēng)險(xiǎn)能力49全球知名企業(yè)宣稱目標(biāo)的調(diào)查結(jié)果2、企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)3、企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境預(yù)測與對(duì)應(yīng)措施制訂出發(fā)點(diǎn)對(duì)該年度企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境變化的先期預(yù)測和快速反映。針對(duì)企業(yè)年度運(yùn)營進(jìn)行聚焦，不需要像戰(zhàn)略規(guī)劃那樣具體分析。主要內(nèi)容內(nèi)部因素分析外部因素分析行業(yè)及競爭市場分析4、年度公司總體工作思路1、確定年度公司經(jīng)營工作的核心。2、根據(jù)工作核心確定總體經(jīng)營策略。3、根據(jù)總體經(jīng)營策略細(xì)分出幾大具體策略。4、確定為了執(zhí)行這些策略，應(yīng)該采取什么方式（比如銷售模式、產(chǎn)品組合等）。5、職能部門計(jì)劃職能部門計(jì)劃市場營銷計(jì)劃新產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃技術(shù)革新計(jì)劃投資計(jì)劃生產(chǎn)計(jì)劃質(zhì)量計(jì)劃人力資源計(jì)劃財(cái)務(wù)計(jì)劃。。。。。。

職位PI

分公司/職能部門計(jì)劃

公司級(jí)經(jīng)營計(jì)劃

中長期戰(zhàn)略目標(biāo)使命愿景目標(biāo)頻度長期3-5年以上季度或月度年度年度、半年或季度部門年度主要工作目標(biāo)（舉例）部門年度工作計(jì)劃的基本內(nèi)容（一）實(shí)現(xiàn)銷售收入××億元，實(shí)現(xiàn)銷售利潤×.×億元合理制定排產(chǎn)計(jì)劃，設(shè)備運(yùn)作率達(dá)到xx％部門辦公費(fèi)用控制在××元部門能力與資源分析部門設(shè)備能力分析部門人員能力分析部門業(yè)務(wù)管理水平分析部門內(nèi)部資源分析完成部門年度目標(biāo)匹配度分析部門年度計(jì)劃假設(shè)（舉例）外部假設(shè)市場需求假設(shè)：由于。。。，預(yù)計(jì)ΧΧ產(chǎn)品需求增加xx％由于。。。，預(yù)計(jì)ΧΧ行業(yè)需求增加xx％原材料供應(yīng)假設(shè)由于。。。，預(yù)計(jì)ΧΧ原材料采購費(fèi)用增加xx％內(nèi)部假設(shè)銷售訂單在每月25日可以完成xx%的排產(chǎn)計(jì)劃財(cái)務(wù)部門可以按時(shí)提供90％足夠的資金部門年度工作計(jì)劃的基本內(nèi)容（二）部門年度工作活動(dòng)主要工作活動(dòng)活動(dòng)目的活動(dòng)主要內(nèi)容參與部門及人員執(zhí)行步驟及時(shí)間安排活動(dòng)結(jié)果部門年度資源需求人員需求計(jì)劃資金需求計(jì)劃技術(shù)支持計(jì)劃技能學(xué)習(xí)計(jì)劃部門年度KPI考核指標(biāo)（舉例）經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：銷售收入、生產(chǎn)成本、采購費(fèi)用、管理費(fèi)用等非經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：市場占有率、能源消耗指標(biāo)等部門年度工作計(jì)劃的基本內(nèi)容（三）部門年度業(yè)務(wù)預(yù)算及編制依據(jù)（舉例）部門年度管理費(fèi)用預(yù)算及編制依據(jù)（舉例）銷售收入預(yù)算－－2004年市場需求預(yù)測－－2004年銷售價(jià)格預(yù)測生產(chǎn)用材料采購現(xiàn)金流量預(yù)算－－2004年年度生產(chǎn)用材料采購－－2004年采購價(jià)格預(yù)測－－2004年采購周期預(yù)測－－2004年采購資金支付政策預(yù)測部門人員工資及獎(jiǎng)金－－2004年部門人員計(jì)劃－－2004年部門薪酬計(jì)劃－－2004年部門獎(jiǎng)金政策部門辦公費(fèi)用－－2004年部門主要活動(dòng)7、預(yù)算與控制系統(tǒng)

預(yù)算是計(jì)劃工作的成果，既是經(jīng)營決策的具體化，又是控制經(jīng)營活動(dòng)全過程的主要依據(jù)。預(yù)算與控制體系是由一系列預(yù)算組成，按其經(jīng)濟(jì)內(nèi)容和各預(yù)算前后銜接的關(guān)系，有序排列成一個(gè)完整的.主要包括：經(jīng)營預(yù)算、財(cái)務(wù)預(yù)算、專項(xiàng)預(yù)算三個(gè)部分。預(yù)算的核心：開源業(yè)務(wù)部門：要想怎么掙錢，是在原有業(yè)務(wù)上想辦法增加利潤，還是開拓新的業(yè)務(wù)。節(jié)流怎么把費(fèi)用控制住建立清晰量化的費(fèi)用核算體系關(guān)鍵點(diǎn)控制歷史數(shù)據(jù)的積累對(duì)業(yè)務(wù)的深刻把握天花板價(jià)格折扣折讓毛利潤廣告費(fèi)部門費(fèi)用財(cái)務(wù)成本積壓成本技服成本運(yùn)輸成本制造成本材料成本市場部經(jīng)營管理部財(cái)務(wù)部資材部技服部運(yùn)輸處制造廠資材部X%X%X%X%X%X%X%X%xx年數(shù)據(jù)總體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)依靠各部的有效控制開源、節(jié)流屋頂圖擰毛巾7、預(yù)算與控制系統(tǒng)2、財(cái)務(wù)預(yù)算3、專項(xiàng)預(yù)算1、經(jīng)營預(yù)算主要包括：銷售預(yù)算生產(chǎn)預(yù)算直接材料預(yù)算采購預(yù)算直接人工預(yù)算制造費(fèi)用預(yù)算主要包括：現(xiàn)金流量預(yù)算財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算投資損益預(yù)算利潤預(yù)算預(yù)計(jì)利潤表預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表主要包括：資本性支出預(yù)算科技開發(fā)研究支出預(yù)算技術(shù)改造支出預(yù)算經(jīng)營預(yù)算是指與企業(yè)預(yù)算期損益狀況有關(guān)的，與企業(yè)日常經(jīng)營活動(dòng)直接相關(guān)的，具有實(shí)質(zhì)性的基本經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的預(yù)算。財(cái)務(wù)預(yù)算是指預(yù)算期與企業(yè)現(xiàn)金收支、經(jīng)營成果和財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量狀況有關(guān)的各種預(yù)算。專項(xiàng)預(yù)算是指預(yù)算期企業(yè)涉及長期投資的、非經(jīng)常發(fā)生的、一次性業(yè)務(wù)支出的預(yù)算。產(chǎn)品成本預(yù)算產(chǎn)品成本預(yù)算期末存貨預(yù)算經(jīng)營費(fèi)用預(yù)算管理費(fèi)用預(yù)算7、預(yù)算與控制系統(tǒng)銷售預(yù)算編制過程（一）國內(nèi)客戶一xx年客戶需求預(yù)測表－營銷部國內(nèi)客戶二。。。國外客戶一xx年客戶需求預(yù)測表－出口處xx年度湘火炬機(jī)械制造公司年度銷售計(jì)劃－客戶名稱－產(chǎn)品種類－月需求量（產(chǎn)品種類）－分公司月發(fā)貨量匯總產(chǎn)品種類：－類別－設(shè)備－規(guī)格－加工用途－交貨狀態(tài)xx年客戶需求預(yù)測表—業(yè)務(wù)員（產(chǎn)品種類）－月需求量匯總（產(chǎn)品種類）－月需求量匯總業(yè)務(wù)員出口處營銷部營銷部。。。國外客戶二銷售預(yù)算編制過程（二）xx年度湘火炬機(jī)械制造公司銷售預(yù)算表xx年度湘火炬機(jī)械制造公司銷售管理費(fèi)用預(yù)算表xx年度湘火炬機(jī)械制造公司銷售成本預(yù)算表（綜合）－工資及獎(jiǎng)金－職工福利費(fèi)－差旅費(fèi)－電話費(fèi)－廣告費(fèi)－會(huì)務(wù)費(fèi)－辦公費(fèi)－運(yùn)費(fèi)－銷售活動(dòng)費(fèi)－一票制運(yùn)費(fèi)－貨運(yùn)保險(xiǎn)－中標(biāo)簽字費(fèi)－發(fā)運(yùn)費(fèi)用－郵寄費(fèi)營銷部（綜合）－價(jià)調(diào)基金－折舊費(fèi)營銷部（產(chǎn)品種類）－期初產(chǎn)成品庫存－當(dāng)期產(chǎn)成品轉(zhuǎn)入量－當(dāng)期銷售量－期末產(chǎn)成品庫存－期末產(chǎn)成品庫存（產(chǎn)品種類）－期初產(chǎn)成品余額－當(dāng)期產(chǎn)成品轉(zhuǎn)入－期末產(chǎn)成品余額－當(dāng)期銷售成本（產(chǎn)品種類）－銷售收入（綜合）－綜合銷售退回率－銷售折扣－凈銷售收入（產(chǎn)品種類）－銷售利潤率－銷售回款率（綜合）－期初應(yīng)收帳款－期初預(yù)收帳款－本期銷售收入－本期銷售回款－期末應(yīng)收帳款－期末預(yù)收帳款（綜合）－現(xiàn)金流入－現(xiàn)金流出營銷部產(chǎn)品種類：－類別－設(shè)備－規(guī)格－加工用途－交貨狀態(tài)xx年度湘火炬機(jī)械制造公司銷售價(jià)格預(yù)測表（產(chǎn)品種類）－預(yù)計(jì)月銷售價(jià)格價(jià)格處xx年度湘火炬機(jī)械制造公司年度銷售計(jì)劃生產(chǎn)預(yù)算編制過程（一）____年度湘火炬機(jī)械制造公司料加工費(fèi)定額表____年度湘火炬機(jī)械制造公司生產(chǎn)成本定額表____年度湘火炬機(jī)械制造公司內(nèi)部核定價(jià)格表____年度湘火炬機(jī)械制造公司計(jì)控部門輔助費(fèi)用定額表____年度湘火炬機(jī)械制造公司運(yùn)輸費(fèi)用定額表____年度湘火炬機(jī)械制造公司____產(chǎn)品成本定額表原料廠財(cái)務(wù)部（計(jì)量）成本費(fèi)用定額____年度湘火炬機(jī)械制造公司質(zhì)量檢驗(yàn)核定價(jià)格表原料廠財(cái)務(wù)部（其他）成本費(fèi)用定額（動(dòng)力）成本費(fèi)用定額計(jì)控部財(cái)務(wù)部（鋼鐵料加工）成本費(fèi)用定額質(zhì)保部財(cái)務(wù)部（質(zhì)檢）成本費(fèi)用定額采購、銷售、財(cái)務(wù)（各種材料）消耗成本定額運(yùn)輸處財(cái)務(wù)部（運(yùn)輸）成本費(fèi)用定額原材料定額____年度湘火炬機(jī)械制造公司技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)及能耗指標(biāo)技術(shù)部（產(chǎn)品種類）－鋼鐵料定額－其他定額技術(shù)部、裝備部（產(chǎn)品種類）－能源動(dòng)力定額－輔助材料定額－間接費(fèi)用定額（產(chǎn)品種類）－鋼鐵料成本定額－能源動(dòng)力成本定額－輔助材料成本定額－間接費(fèi)用成本定額技術(shù)部財(cái)務(wù)部生產(chǎn)部企劃部____

年度湘火炬機(jī)械制造公司大中修預(yù)算表____

年度湘火炬機(jī)械制造公司零修預(yù)算表－月備品備件額度－月日常維護(hù)維修額度－月臨時(shí)工程額度－月現(xiàn)金流入－月現(xiàn)金流出裝備部____年度湘火炬機(jī)械制造公司動(dòng)力產(chǎn)品成本定額表動(dòng)力廠財(cái)務(wù)部____年度湘火炬機(jī)械制造公司部門費(fèi)用計(jì)劃生產(chǎn)廠輔助部門（生產(chǎn)廠/輔助部門）各項(xiàng)費(fèi)用計(jì)劃生產(chǎn)預(yù)算編制過程（二）營銷部

____年度湘火炬機(jī)械制造公司年度銷售計(jì)劃____年度湘火炬機(jī)械制造公司新產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃____年度湘火炬機(jī)械制造公司大中修計(jì)劃____年度湘火炬機(jī)械制造公司技改技措更新計(jì)劃____年度湘火炬機(jī)械制造公司零修計(jì)劃（產(chǎn)品種類）－分公司月發(fā)貨量匯總技術(shù)中心裝備部企劃部裝備部零修費(fèi)用額度____年度湘火炬機(jī)械制造公司年度生產(chǎn)計(jì)劃生產(chǎn)部（各分廠）－產(chǎn)品種類－分廠月產(chǎn)量匯總

____年度湘火炬機(jī)械制造公司年度運(yùn)輸計(jì)劃生產(chǎn)部運(yùn)輸處（各分廠）－分廠月運(yùn)輸需求－運(yùn)輸所選車型____年度湘火炬機(jī)械制造公司年度能源需求計(jì)劃裝備部（各分廠、部門）－水、電、風(fēng)、氣等能源消耗量－項(xiàng)目名稱－項(xiàng)目目的－項(xiàng)目內(nèi)容－項(xiàng)目時(shí)間－項(xiàng)目明細(xì)費(fèi)用（設(shè)備、房屋）－項(xiàng)目名稱－項(xiàng)目目的－項(xiàng)目內(nèi)容－項(xiàng)目時(shí)間－項(xiàng)目費(fèi)用（土建、設(shè)備、安裝、其他）－研發(fā)項(xiàng)目－時(shí)間計(jì)劃－資金投入－人員計(jì)劃－采購明細(xì)計(jì)劃（設(shè)備、工具）生產(chǎn)預(yù)算編制過程（三）

____年度湘火炬機(jī)械制造公司年度生產(chǎn)計(jì)劃生產(chǎn)部（產(chǎn)品種類）－分廠月生產(chǎn)量匯總____年度湘火炬機(jī)械制造公司____產(chǎn)品成本定額表（產(chǎn)品種類）－鋼鐵料成本定額－鐵合金成本定額－能源動(dòng)力成本定額－輔助材料成本定額－間接費(fèi)用成本定額技術(shù)中心財(cái)務(wù)部生產(chǎn)部企劃部____

年度湘火炬機(jī)械制造公司____廠產(chǎn)品消耗預(yù)算表____

年度湘火炬機(jī)械制造公司____廠生產(chǎn)成本預(yù)算表生產(chǎn)廠（產(chǎn)品種類）產(chǎn)品各種原材料、動(dòng)力、輔助材料、間接費(fèi)用等消耗量、消耗成本（綜合）－現(xiàn)金流入－現(xiàn)金流出生產(chǎn)廠（綜合）分廠各種原材料、動(dòng)力、輔助材料、間接費(fèi)用等成本（綜合）－現(xiàn)金流入－現(xiàn)金流出

____年度湘火炬機(jī)械制造公司年度運(yùn)輸計(jì)劃生產(chǎn)部運(yùn)輸處（各分廠）－分廠月運(yùn)輸需求－運(yùn)輸所選車型采購預(yù)算編制過程（一）xx年湘火炬機(jī)械制造公司大中修計(jì)劃xx年湘火炬機(jī)械制造公司技改技措更新計(jì)劃xx年度湘火炬機(jī)械制造公司大中修預(yù)算表xx年度湘火炬機(jī)械制造公司技改技措更新預(yù)算表xx年湘火炬機(jī)械制造公司專項(xiàng)物質(zhì)需求計(jì)劃－項(xiàng)目名稱－項(xiàng)目目的－項(xiàng)目內(nèi)容－項(xiàng)目時(shí)間－項(xiàng)目明細(xì)費(fèi)用（設(shè)備、房屋）裝備部－項(xiàng)目名稱－月土建額度－月設(shè)備額度－月安裝額度－月其他費(fèi)用額度－月現(xiàn)金流入－月現(xiàn)金流出企劃部－項(xiàng)目名稱－機(jī)器設(shè)備大中修月采購額度－－工具、材料－建筑物大中修月采購額度－－工具、材料－月現(xiàn)金流入－月現(xiàn)金流出裝備部－項(xiàng)目名稱－項(xiàng)目目的－項(xiàng)目內(nèi)容－項(xiàng)目時(shí)間－項(xiàng)目費(fèi)用（土建、設(shè)備、安裝、其他）企劃部（大中修)－機(jī)器設(shè)備大中修月采購額度－－工具、材料－建筑物大中修月采購額度－－工具、材料裝備部（技改技措更新）－月土建額度－月設(shè)備額度－月安裝額度－月其他費(fèi)用額度采購預(yù)算編制過程（二）xx年湘火炬機(jī)械制造公司專項(xiàng)物質(zhì)需求計(jì)劃xx年湘火炬機(jī)械制造公司生產(chǎn)物質(zhì)需求計(jì)劃xx年湘火炬機(jī)械制造公司年度采購計(jì)劃（生產(chǎn)物資）－原材料月采購量－輔助材料月采購量－低值易耗品月采購量－機(jī)物料月采購量物供部－原材料月采購量－輔助材料月采購量－低值易耗品月采購量－機(jī)物料月采購量生產(chǎn)部、裝備部xx年度湘火炬機(jī)械制造公司生產(chǎn)成本預(yù)算表xx年湘火炬機(jī)械制造公司年度能源需求計(jì)劃－月風(fēng)水電汽需求量－月動(dòng)力廠提供量－月需外購的動(dòng)力需求量裝備部（專項(xiàng)物資）－機(jī)器設(shè)備大中修工具、材料月采購量－建筑物大中修工具、材料月采購量（能源動(dòng)力）－月風(fēng)水電汽需求量－動(dòng)力廠提供量－需外購的動(dòng)力需求量采購預(yù)算編制過程（三）xx年度湘火炬機(jī)械制造公司采購價(jià)格預(yù)測表－材料種類－－生產(chǎn)物資－－專項(xiàng)物資－－能源動(dòng)力－預(yù)計(jì)月采購價(jià)格遼特集團(tuán)價(jià)格處xx年度湘火炬機(jī)械制造公司采購成本匯總預(yù)算表xx年湘火炬機(jī)械制造公司部門費(fèi)用計(jì)劃－工資獎(jiǎng)金－職工福利費(fèi)－辦公費(fèi)－差旅費(fèi)－采購活動(dòng)費(fèi)用－運(yùn)費(fèi)－通訊費(fèi)物供部xx年湘火炬機(jī)械制造公司年度采購計(jì)劃物供部（生產(chǎn)物資）－原材料月采購量、金額－輔助材料月采購量、金額－低值易耗品月采購量、金額－機(jī)物料月采購量、金額（專項(xiàng)物資）－設(shè)備大中修工具、材料月采購量、金額－房屋大中修工具、材料月采購量、金額（能源動(dòng)力）－月風(fēng)水電汽需求量、金額－月動(dòng)力廠提供量、金額－月需外購的動(dòng)力需求量、金額－月進(jìn)項(xiàng)稅－月采購費(fèi)用－折舊費(fèi)－月現(xiàn)金流入－月現(xiàn)金流出新產(chǎn)品研發(fā)預(yù)算編制過程____年度湘火炬機(jī)械制造公司新產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃技術(shù)中心－項(xiàng)目名稱－項(xiàng)目目的－項(xiàng)目內(nèi)容－人員計(jì)劃－時(shí)間計(jì)劃－資金投入－采購明細(xì)計(jì)劃（設(shè)備、工具）

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年度湘火炬機(jī)械制造公司新產(chǎn)品研發(fā)預(yù)算表技術(shù)中心（新產(chǎn)品研發(fā)項(xiàng)目）－總體費(fèi)用計(jì)劃（設(shè)備、施工）（綜合）－月現(xiàn)金流入－月現(xiàn)金流出采購部門費(fèi)用計(jì)劃xx年湘火炬機(jī)械制造公司采購部門費(fèi)用計(jì)劃采購部－采購費(fèi)用工資及獎(jiǎng)金職工福利費(fèi)差旅費(fèi)通訊費(fèi)辦公費(fèi)運(yùn)費(fèi)采購活動(dòng)費(fèi)……折舊……現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出記入采購成本匯總預(yù)算表記入采購費(fèi)用生產(chǎn)部門費(fèi)用計(jì)劃xx年湘火炬機(jī)械制造公司生產(chǎn)廠部門費(fèi)用計(jì)劃生產(chǎn)分廠生產(chǎn)備件工資及獎(jiǎng)金職工福利費(fèi)大中修檢斤費(fèi)辦公費(fèi)檢驗(yàn)費(fèi)折舊……現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出記入制造費(fèi)用記入資金收支計(jì)劃通訊費(fèi)網(wǎng)絡(luò)維護(hù)費(fèi)水電費(fèi)差旅費(fèi)零修……計(jì)控部部門費(fèi)用計(jì)劃xx年湘火炬機(jī)械制造公司計(jì)控部部門費(fèi)用計(jì)劃計(jì)控部工資及獎(jiǎng)金職工福利費(fèi)辦公費(fèi)水電費(fèi)差旅費(fèi)零修費(fèi)通訊費(fèi)網(wǎng)絡(luò)維護(hù)費(fèi)……折舊……現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出記入資金收支計(jì)劃記入計(jì)控部輔助費(fèi)用定額表財(cái)務(wù)部部門費(fèi)用計(jì)劃xx年湘火炬機(jī)械制造公司財(cái)務(wù)部部門費(fèi)用計(jì)劃財(cái)務(wù)部工資及獎(jiǎng)金職工福利費(fèi)辦公費(fèi)水電費(fèi)差旅費(fèi)通訊費(fèi)現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出記入管理費(fèi)用預(yù)算表招待費(fèi)會(huì)議費(fèi)網(wǎng)絡(luò)維護(hù)費(fèi)運(yùn)輸及車輛費(fèi)折舊……計(jì)入管理費(fèi)用公共費(fèi)用計(jì)劃xx年湘火炬機(jī)械制造公司公共費(fèi)用計(jì)劃財(cái)務(wù)部工會(huì)經(jīng)費(fèi)職工教育經(jīng)費(fèi)勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)待業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)住房公積金財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)金高管人員工資高管人員差旅費(fèi)土地使用稅印花稅存貨跌價(jià)準(zhǔn)備現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出上交上級(jí)管理費(fèi)訴訟費(fèi)審計(jì)費(fèi)無形資產(chǎn)攤銷發(fā)行費(fèi)用壞帳損失存貨盤贏盤虧公眾股利息外賓招待費(fèi)出國人員經(jīng)費(fèi)……計(jì)入管理費(fèi)用記入管理費(fèi)用預(yù)算表出差次數(shù)、出差人數(shù)、出差時(shí)間……部門費(fèi)用單項(xiàng)費(fèi)用計(jì)劃舉例公司的出差標(biāo)準(zhǔn)差旅費(fèi)會(huì)議次數(shù)、參加會(huì)議人數(shù)、會(huì)議持續(xù)時(shí)間……公司的會(huì)務(wù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)會(huì)議費(fèi)xx年湘火炬機(jī)械制造公司部門費(fèi)用計(jì)劃表……。。。管理費(fèi)用預(yù)算編制過程xx年湘火炬機(jī)械制造公司營銷部門費(fèi)用計(jì)劃xx年湘火炬機(jī)械制造公司財(cái)務(wù)部部門費(fèi)用計(jì)劃xx年湘火炬機(jī)械制造公司安保部門費(fèi)用計(jì)劃xx年湘火炬機(jī)械制造公司生產(chǎn)部門費(fèi)用計(jì)劃xx年湘火炬機(jī)械制造公司財(cái)務(wù)部其他費(fèi)用計(jì)劃……xx年度湘火炬機(jī)械制造公司管理費(fèi)用預(yù)算表xx年度湘火炬機(jī)械制造公司財(cái)務(wù)部

部門管理費(fèi)用預(yù)算表xx年度湘火炬機(jī)械制造公司企劃部部門管理費(fèi)用預(yù)算表……xx年度湘火炬機(jī)械制造公司安環(huán)部部門管理費(fèi)用預(yù)算表xx年度湘火炬機(jī)械制造公司

部

部門管理費(fèi)用預(yù)算表xx年度湘火炬機(jī)械制造公司財(cái)務(wù)部其他費(fèi)用預(yù)算表（綜合）辦公費(fèi)差旅費(fèi)電話費(fèi)運(yùn)輸及車輛費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)工資及獎(jiǎng)金……保險(xiǎn)費(fèi)稅費(fèi)……（綜合）現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出

財(cái)務(wù)部資金收支計(jì)劃xx年湘火炬機(jī)械制造公司輔助部門部門費(fèi)用計(jì)劃xx年湘火炬機(jī)械制造公司生產(chǎn)廠部門費(fèi)用計(jì)劃xx年度湘火炬機(jī)械制造公司資金收支計(jì)劃財(cái)務(wù)部（綜合）－月期初可用現(xiàn)金流量－月本期現(xiàn)金流入－月本期可供使用現(xiàn)金－月本期的現(xiàn)金流出－月現(xiàn)金的多余或不足－月投資計(jì)劃股權(quán)投資債權(quán)投資－月融資計(jì)劃股權(quán)融資債權(quán)融資銀行貸款－月財(cái)務(wù)費(fèi)用……xx年度湘火炬機(jī)械制造公司營業(yè)外收支預(yù)算表xx年度湘火炬機(jī)械制造公司其他業(yè)務(wù)利潤預(yù)算表xx年度湘火炬機(jī)械制造公司銷售預(yù)算表xx年度湘火炬機(jī)械制造